Ухвала суду № 70539342, 24.11.2017, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/16608/17

Провадження № 1-кс/234/6223/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 листопада 2017 року м.Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Донецької області Нейло І.М., при секретарі Білоусовій М.А., за участю слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області радника юстиції ОСОБА_1, розглянувши в місті Краматорську клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області радника юстиції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення,-

ВСТАНОВИВ:

До Краматорського міського суду Донецької області надійшло клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області радника юстиції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні, внесеному № 120170501500000386 від 10.02.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України.

Згідно клопотання, в провадженні прокуратури Донецької області перебуває кримінальне провадження за №12017050150000386 від 10.02.2017, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Під час досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що 03.11.2016 року між управлінням розвитку міського господарства та капітального будівництва Бахмутської міської ради та малим приватним підприємством «БМД и КО» (надалі за текстом МПП «БМД и КО») укладено договір № 96/11 по виконанню робіт по обєкту «Реконструкція очисних споруд каналізації в с. Красне Артемівського району Донецької області». Вартість робіт за договором складає 15 млн. 850 тис. грн.

19.12.2016 між МПП «БМД и КО» та управлінням розвитку міського господарства та капітального будівництва Бахмутської міської ради укладено акт прийому-передачі обладнання, придбаного підрядною організацією за вищезазначеним договором, на загальну суму 8 млн. 932 тис. 188 грн. Вказане обладнання МПП «БМД и КО» (ЄДРПОУ 20346597) придбало у ТОВ "КОХАВ-ІНЖИНІРИНГ" (ЄДРПОУ 40319054), яке згідно наданих документів та сертифікатів є його виробником. У подальшому ТОВ "КОХАВ-ІНЖИНІРИНГ" перерахувало понад 6 млн. грн. на рахунок ТОВ «ЛОКМІКС» (ЄДРПОУ 40784927), з метою забезпечення транзиту і конвертації вказаної суми та виведення її з обороту у готівкові кошти через низку підприємств.

Під час розслідування встановлено, що вказані паспорти, документи та сертифікати про виготовлення обладнання фіктивні, а безпосередньо частину обладнання, а саме блок ємностей вторинної очистки та відстійник сбраживатель ТОВ "КОХАВ-ІНЖИНІРИНГ" замовило і придбало у ПП «Завод металоконструкцій» в м. Дніпрі за 515 тис. грн., а іншу частину обладнання - модульні приміщення лабораторії та побутового призначення МПП «БМД и КО» придбало у ТОВ «ДнепрЕкострой», яке в свою чергу замовило вказані приміщення через ТОВ «СістемІнвестСервіс» у ТОВ «НВП «КОНТАКТСІЧ-АКВА», при цьому початкова ціна замовлення складала 199 тис. 700 грн., а ціна реалізації вказаного обладнання від ТОВ «ДнепрЕкострой» на користь МПП «БМД и КО» складала 1 млн. 257 тис. 300 грн.

Крім того, встановлено, що сертифікати відповідності та технічні паспорти на вказані модульні приміщення лабораторії та побутового призначення виготовлені ТОВ «Оберін Плюс» на замовлення ТОВ «НВП «КОНТАКТСІЧ-АКВА».

16.11.2017 під час проведення обшуку в приміщенні офісу ТОВ «НВП «КОНТАКТСІЧ-АКВА» вилучено копію листа Запорізької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області № 27/10/08-29-12-01 від 03.01.2017 на адресу керівника ТОВ "КОХАВ-ІНЖИНІРИНГ" (ЄДРПОУ 40319054) про порушення вказаним підприємством податкового законодавства при взаємовідносинах з контрагентами-постачальниками, а саме з ТОВ «ЛОКМІКС» (ЄДРПОУ 40784927), а саме: «Відповідно до ст.ст.72, 73, п.п. 74.1 ст.74 Податкового кодексу України зясовано документальне оформлення господарських операцій ТОВ "КОХАВ-ІНЖИНІРИНГ" (ЄДРПОУ 40319054) за відсутності факту їх реального здійснення у ТОВ «ЛОКМІКС» (ЄДРПОУ 40784927), оскільки відсутнє реальне (законне) джерело походження (введення в обіг при первинному продажі) реалізованого товару (послуг)».

В теперішній час виникла необхідність в отриманні від Запорізької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області, яка розташована за адресою: м. Запоріжжя, вул. Перемоги, 14 оригіналів документів (ксерокопій, завірених посадовими особами ТОВ "КОХАВ-ІНЖИНІРИНГ"), наданих ТОВ "КОХАВ-ІНЖИНІРИНГ" (ЄДРПОУ 40319054) у відповідь на вищевказаний лист, тобто копії документів завірені підписами посадової особи ТОВ "КОХАВ-ІНЖИНІРИНГ" та скріплені печаткою вказаного підприємства, а саме:

- копій документів, що безпосередньо стосуються господарських відносин між ТОВ "КОХАВ-ІНЖИНІРИНГ" (ЄДРПОУ 40319054) та ТОВ «ЛОКМІКС» (ЄДРПОУ 40784927), виду, обсягу і якості операцій та розрахунків (їх відображення в обліку і звітності) з постачальниками за грудень 2016 року, а також щодо реалізації придбаного товару (робіт, послуг),тобто договорів, згідно з якими було придбано товар (послуги), вказані в податкових накладних; податкових накладних на придбання товару (послуг); довіреностей; ліцензій; виписок з банку або інших документів, які підтверджують факт оплати товару; сертифікатів якості; регістрів бухгалтерського обліку по рахунку 63, 37, 36, 68; інших документів, повязаних зі здійсненням даних фінансово-господарських операцій видаткових накладних, актів виконаних робіт, тощо;

- копій документів, що підтверджують отримання ТОВ "КОХАВ-ІНЖИНІРИНГ" (ЄДРПОУ 40319054) робіт (послуг), які було придбано у ТОВ «ЛОКМІКС» (ЄДРПОУ 40784927); податкових накладних на реалізацію робіт (послуг); договорів, згідно з якими було реалізовано роботи (послуги), вказані в податкових накладних; довіреностей; ліцензій; виписок банку або інших документів, що підтверджують факт оплати товару; сертифікатів якості; регістрів бухгалтерського обліку; реєстрів отриманих накладних за грудень 2016 року та інших документів, повязаних зі здійсненням фінансово-господарських операцій актів виконаних робіт, тощо;

-документів щодо наявних у ТОВ "КОХАВ-ІНЖИНІРИНГ" (ЄДРПОУ 40319054) власних (орендованих) основних фондів; документів щодо наявності необхідної кількості працюючих з відповідними фаховими здібностями, згідно зі штатним розкладом.

Вказані документи є процесуальними джерелами фактичних даних (доказів), на підставі яких можуть бути встановлені факти та обставини, що мають значення для цього кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Зазначені документи мають безпосереднє значення речових доказів, отримати інформацію, яка міститься у вказаних документах іншим способом, не уявляється можливим. Відсутність вказаних документів не дасть змогу встановити обєктивну істину по матеріалах кримінального провадження, так як без проведення відповідних слідчих дій із вказаними документами встановити чи спростувати факт внесення неправдивих відомостей, факти безпідставного розтрачання бюджетних грошових кошт, не є можливим.

Слідчий просив задовольнити клопотання та надати тимчасовий доступ до копій документів завірених підписами посадової особи ТОВ "КОХАВ-ІНЖИНІРИНГ" та скріплених печаткою вказаного підприємства та їх подальшого вилучення, які знаходяться за місцем розташування та здійснення господарської діяльності Запорізької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області (ЄДРПОУ 39488184), за адресою: Запорізька область, м. Запоріжжя, вул. Перемоги, 14 , а саме:

-копій документів, що безпосередньо стосуються господарських відносин між ТОВ "КОХАВ-ІНЖИНІРИНГ" (ЄДРПОУ 40319054) та ТОВ «ЛОКМІКС» (ЄДРПОУ 40784927), виду, обсягу і якості операцій та розрахунків (їх відображення в обліку і звітності) з постачальниками за грудень 2016 року, а також щодо реалізації придбаного товару (робіт, послуг),тобто договорів, згідно з якими було придбано товар (послуги), вказані в податкових накладних; податкових накладних на придбання товару (послуг); довіреностей; ліцензій; виписок з банку або інших документів, які підтверджують факт оплати товару; сертифікатів якості; регістрів бухгалтерського обліку по рахунку 63, 37, 36, 68; інших документів, повязаних зі здійсненням даних фінансово-господарських операцій видаткових накладних, актів виконаних робіт, тощо;

- копій документів, що підтверджують отримання ТОВ "КОХАВ-ІНЖИНІРИНГ" (ЄДРПОУ 40319054) робіт (послуг), які було придбано у ТОВ «ЛОКМІКС» (ЄДРПОУ 40784927); податкових накладних на реалізацію робіт (послуг); договорів, згідно з якими було реалізовано роботи (послуги), вказані в податкових накладних; довіреностей; ліцензій; виписок банку або інших документів, що підтверджують факт оплати товару; сертифікатів якості; регістрів бухгалтерського обліку; реєстрів отриманих накладних за грудень 2016 року та інших документів, повязаних зі здійсненням фінансово-господарських операцій актів виконаних робіт, тощо;

-документів щодо наявних у ТОВ "КОХАВ-ІНЖИНІРИНГ" (ЄДРПОУ 40319054) власних (орендованих) основних фондів; документів щодо наявності необхідної кількості працюючих з відповідними фаховими здібностями, згідно зі штатним розкладом.

Враховуючи можливість доступу співробітників Запорізької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області (ЄДРПОУ 39488184) до вказаних документів, існує реальна загроза їх зміни або знищення, в разі отримання останніми відомостей про проведення слідчих дій із вказаними документами та речами. У звязку із чим, відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий просив розглянути клопотання без виклику співробітників Запорізької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області (ЄДРПОУ 39488184).

Ознайомившись із матеріалами кримінального провадження, вважаю, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Частиною 1 статті 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст.159 ч.2 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Беручи до уваги вищевикладене, з метою повного та обєктивного досудового слідства, встановлення всіх обставин події та істини у справі, вважаю необхідним клопотання про тимчасовий доступ задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166 КПК України слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області радника юстиції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області ОСОБА_1 та за його дорученням, оперативним співробітникам Міжрайонного відділу № 4 Управління захисту економіки в Донецькій області Департаменту захисту економіки Національної поліції України на тимчасовий доступ до копій документів завірених підписами посадової особи ТОВ "КОХАВ-ІНЖИНІРИНГ" та скріплених печаткою вказаного підприємства та їх подальшого вилучення, які знаходяться за місцем розташування та здійснення господарської діяльності Запорізької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області (ЄДРПОУ 39488184), за адресою: Запорізька область, м. Запоріжжя, вул. Перемоги, 14 , а саме:

-копій документів, що безпосередньо стосуються господарських відносин між ТОВ "КОХАВ-ІНЖИНІРИНГ" (ЄДРПОУ 40319054) та ТОВ «ЛОКМІКС» (ЄДРПОУ 40784927), виду, обсягу і якості операцій та розрахунків (їх відображення в обліку і звітності) з постачальниками за грудень 2016 року, а також щодо реалізації придбаного товару (робіт, послуг),тобто договорів, згідно з якими було придбано товар (послуги), вказані в податкових накладних; податкових накладних на придбання товару (послуг); довіреностей; ліцензій; виписок з банку або інших документів, які підтверджують факт оплати товару; сертифікатів якості; регістрів бухгалтерського обліку по рахунку 63, 37, 36, 68; інших документів, повязаних зі здійсненням даних фінансово-господарських операцій видаткових накладних, актів виконаних робіт, тощо;

- копій документів, що підтверджують отримання ТОВ "КОХАВ-ІНЖИНІРИНГ" (ЄДРПОУ 40319054) робіт (послуг), які було придбано у ТОВ «ЛОКМІКС» (ЄДРПОУ 40784927); податкових накладних на реалізацію робіт (послуг); договорів, згідно з якими було реалізовано роботи (послуги), вказані в податкових накладних; довіреностей; ліцензій; виписок банку або інших документів, що підтверджують факт оплати товару; сертифікатів якості; регістрів бухгалтерського обліку; реєстрів отриманих накладних за грудень 2016 року та інших документів, повязаних зі здійсненням фінансово-господарських операцій актів виконаних робіт, тощо;

-документів щодо наявних у ТОВ "КОХАВ-ІНЖИНІРИНГ" (ЄДРПОУ 40319054) власних (орендованих) основних фондів; документів щодо наявності необхідної кількості працюючих з відповідними фаховими здібностями, згідно зі штатним розкладом.

Строк дії ухвали встановити до 24.12.2017 року.

Слідчий суддя І.М.Нейло