Ухвала суду № 70539148, 27.11.2017, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/16868/17

Провадження № 1-кс/234/6315/17

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

27 листопада 2017 року м. Краматорськ

Краматорський міський суд Донецької області

у складі: слідчого судді Данелюк О.М.,

при секретарі Аксеніної В.М.,

за участю прокурора Теличко М.С.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора Краматорської місцевої прокуратури Донецької області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

27.11.2017 року до суду надійшло клопотання прокурора Краматорської місцевої прокуратури Донецької області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей та документів, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12017050390002308 від 17.08.2017р. за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

Із клопотання вбачається, що Посадові особи КВП «Краматорський водоканал» в порушення умов контракту та тендерних пропозицій, якими передбачено придбання техніки за кошти Позики Міжнародного Банку реконструкції та розвитку, було проведено оплату та придбано у ТОВ «Торгівельний дім «Будшляхмаш» техніку іншої моделі при відсутності документації, обовязкова наявність яких передбачено умовами контракту та тендерних пропозицій.

Відомості про вказане кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12017050390002308 від 17.08.2017 з попередньою кваліфікацією злочину ч.1 ст.366 КК України та розпочато досудове розслідування.

Так, 16.11.2017 Краматорською місцевою прокуратурою було отримано доручення прокуратури області №05/1-1554вих-17 від 14.11.2017 щодо опрацювання відомостей про стан додержання вимог бюджетного законодавства на території Донецької області в частині вивчення аудиторського звіту за результатами державного фінансового аудиту діяльності Комунального виробничого підприємства «Краматорський водоканал» за період з 01.01.2014 по 30.04.2017.

27.11.2017 вказаний вище звіт спрямовано до СВ Краматорського ВП ГУНП в Донецькій області, для долучення до матеріалів кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12017050390002308 від 17.08.2017 за ч.1 ст.366 КК України та перевірки фактів викладених у звіті.

За результатами вивчення аудиторського звіту господарської діяльності КВП «Краматорський водоканал» встановлено, що дебіторська заборгованість Підприємства протягом дослідженого періоду мала коливальну тенденцію: до збільшення протягом 2014 року (з 6760 тис. грн. до 31275 тис. грн.), зменшення протягом 2015 року (з 31275 тис. грн. до 9220 тис. грн.) та збільшення протягом 2016 року (з 9220 тис. грн. до 20311 тис. грн.), що може свідчити про нестабільне виконання договірних зобовязань.

Найбільшу частку в структурі поточної заборгованості протягом 2014-2016 років займала заборгованість за товари, роботи, послуги: 31275 тис. грн. (99%) у 2014 році, 7342 тис. грн. (79,6%) у 2015 році та 18587 тис. грн. (91,5%) у 2016 році.

Інша поточна заборгованість збільшилась з 2014 року на 1428 тис. грн. у 2016 році (з 296 тис. грн. до 1724 тис. грн.).

За період аудиту довгострокова дебіторська заборгованість за звітними даними Підприємства не встановлена.

Дебіторська заборгованість за товари, роботи та послуги протягом 2014-2016 років мала коливальну тенденцію (до зменшення у 2015 році та збільшення у 2016 році) її наявність у значних обсягах свідчить про недостатній рівень виконання договірних зобовязань та необхідності дослідження стану претензійно-позовної роботи, причин виникнення дебіторської заборгованості, у звязку з чим, Держава в особі КВП «Краматорський водоканал» недоотримає значні кошти в бюджет.

Крім того, вивченням результатів дослідження діяльності підприємства в частині здійснення господарської діяльності з постачання послуг з централізованого водопостачання та водовідведення за тарифами на рівні нижчому ніж економічно обґрунтовані витрати на їх виробництво, що призводить до недоотримання доходів та понесенню зайвих витрат.

Так, в ході аудиторського дослідження проведено аналіз фактичних доходів та витрат Підприємства за 2014-2016 роки на централізоване водопостачання та водовідведення, у співставленні з діючими тарифами та встановлено, що тарифи, затверджені для КВП «Краматорський водоканал» є збитковими. Так, доходи від надання послуг централізованого водопостачання та водовідведення за зазначений період становили (чистий доход) 153753 тис. грн., при фактичних витратах (операційні витрати) - 263609 тис. грн.

Однак, відповідно до ст. 31 Закону України «Про житлово-комунальні послуги» закріплено норму щодо зобовязання Національної комісії, що здійснюють державне регулювання у відповідній сфері, нести відповідальність за наслідки встановлення або регулювання цін/тарифів, що змінюються ними відповідно до їхніх повноважень. Встановлення цін/тарифів на житлово-комунальні послуги нижче розміру економічно обґрунтованих витрат на їх виробництво не допускається, у звязку з чим, державному бюджету завдаються значні збитки, у звязку з недоотриманням коштів, передбачених для оплати за водокористування та водовідведення.

Більш того, у відповідності до п.п.7, 9 Порядку формування тарифів на централізоване водопостачання та водовідведення, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 01.06.2011 №869, у разі зміни протягом строку дії тарифів обсягу окремих витрат, повязаних із провадженням ліцензованої діяльності з централізованого водопостачання та водовідведення, з причин, які не залежать від ліцензіата, зокрема збільшення або зменшення податків і зборів, мінімальної заробітної плати, орендної плати та амортизаційних відрахувань, підвищення або зниження цін і тарифів на паливо-енергетичні та інші матеріальні ресурси, може проводитися перерахування тарифів шляхом коригування лише тих складових частин структури тарифів, за якими відбулися цінові зміни в бік збільшення або зменшення.

Для встановлення тарифів на централізоване водопостачання та водовідведення ліцензіат подає уповноваженим органам у друкованому і електронному вигляді заяву та розрахунки тарифів на плановий період за встановленими такими органами формами з відповідними розрахунками, підтвердними матеріалами і документами, що використовувалися під час їх проведення.

Отже, посадові особи КВП «Краматорський водоканал» достовірно знаючи про те, що встановлені тарифи є збитковими для підприємства, подають до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сферах енергетики та комунальних послуг недостовірні відомості щодо вартості послуг з водопостачання та водовідведення, що в подальшому призводить до завдання значних збитків.

Крім того, не вжиття дієвих заходів щодо погашення дебіторської заборгованості призводить до завдання значної шкоди державному бюджету.

Таким чином, у ході досудового розслідування за матеріалами кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.366 КК України.

Відповідно до ст.12 КК України злочин, передбачений ч.1 ст.366 КК України є злочином невеликої тяжкості, за який передбачено відповідальність у вигляді штрафу до двохсот пятдесяти неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або обмеження волі на строк до трьох років, з позбавленням права обіймати певні посади чи займатись певною діяльністю на строк до трьох років.

Так під час досудового розслідування, виникла необхідність в отриманні документації щодо встановлених КВП «Краматорський водоканал» тарифів на централізоване водопостачання та водовідведення за період часу з 2014 року по теперішній час, а саме документацію щодо розрахунків тарифів на централізоване водопостачання та водовідведення, рішення комісій НКРЕКП, інвестиційні програми схвалені НКРЕКП, розрахунки коригування тарифів, листи-заяви до НКРЕКП щодо затвердження тарифів та коригування тарифів та іншу документацію щодо встановлених КВП «Краматорський водоканал» тарифів на централізоване водопостачання та водовідведення, та документації щодо наявної дебіторської заборгованості, а саме накладні, рахунки-фактури, акти прийнятих робіт, послуг, податкові накладні, товарно-транспортні накладні (ТМ-1), договори про реалізацію продукції, надання послуг або виконання робіт, розпорядження відділу збуту, приймально-здавальницькі акти замовлення на роботи тимчасового або разового характеру, виписки банку, прибуткові касові ордери, платіжні доручення та іншу документацію щодо дебіторської заборгованості підприємства за період часу з 2014 року по теперішній час.

Зазначені документи знаходяться у Комунальному виробничому підприємстві «Краматорський водоканал» (ЄДРПОУ 05524251 ) за адресою: Донецька область, місто Краматорськ, вулиця Південна, будинок 6.

Аналіз зазначених документів має суттєве значення для встановлення важливих для слідства обставин, а саме: визначення субєкта кримінального правопорушення, що має суттєве значення для встановлення істини по справі та призначення судових почеркознавчої та товарознавчої експертиз.

Вказані документи, не відноситься до документів, до яких заборонено доступ та не містить охоронювану законом таємницю.

Відповідно до статей 84, 91, 92, 93 КПК України, збирання доказів стороною обвинувачення здійснюється, серед іншого, шляхом отримання та долучення до матеріалів досудового розслідування від підприємств, установ, організацій документів про обставини, що мають значення для кримінального провадження, що обумовлює необхідність вилучення документів, про доступ до яких порушується питання.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документація щодо встановлених КВП «Краматорський водоканал» тарифів на централізоване водопостачання та водовідведення за період часу з 2014 року по теперішній час, а саме документацію щодо розрахунків тарифів на централізоване водопостачання та водовідведення, рішення комісій НКРЕКП, інвестиційні програми схвалені НКРЕКП, розрахунки коригування тарифів, листи-заяви до НКРЕКП щодо затвердження тарифів та коригування тарифів та іншу документацію щодо встановлених КВП «Краматорський водоканал» тарифів на централізоване водопостачання та водовідведення, та документація щодо наявної дебіторської заборгованості, а саме накладні, рахунки-фактури, акти прийнятих робіт, послуг, податкові накладні, товарно-транспортні накладні (ТМ-1), договори про реалізацію продукції, надання послуг або виконання робіт, розпорядження відділу збуту, приймально-здавальницькі акти замовлення на роботи тимчасового або разового характеру, виписки банку, прибуткові касові ордери, платіжні доручення та іншу документацію щодо дебіторської заборгованості підприємства за період часу з 2014 року по теперішній час, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення у посадових осіб комунального виробничого підприємства «Краматорський водоканал» (ЄДРПОУ 05524251) за адресою: Донецька область, місто Краматорськ, вулиця Південна, будинок 6.

Вислухавши прокурора, який просив задовольнити клопотання, дослідив письмові матеріали, додані до клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

При розгляді клопотання, учасники процесуальної дії клопотання про застосування технічних засобів фіксування не робили. Відповідно до ст.107 КПК України фіксація судового розгляду клопотання, технічними засобами, не проводилась.

Керуючись ст.ст.40, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора Краматорської місцевої прокуратури Донецької області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати прокурору Краматорської місцевої прокуратури ОСОБА_1, старшому слідчому СВ Краматорського ВП ГУ НП в Донецькій області ОСОБА_2 або іншій уповноваженій слідчим особі, дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів наступних документів, а саме документації щодо встановлених КВП «Краматорський водоканал» тарифів на централізоване водопостачання та водовідведення за період часу з 2014 року по теперішній час, а саме документацію щодо розрахунків тарифів на централізоване водопостачання та водовідведення, рішення комісій НКРЕКП, інвестиційні програми схвалені НКРЕКП, розрахунки коригування тарифів, листи-заяви до НКРЕКП щодо затвердження тарифів та коригування тарифів та іншу документацію щодо встановлених КВП «Краматорський водоканал» тарифів на централізоване водопостачання та водовідведення, та документації щодо наявної дебіторської заборгованості, а саме накладні, рахунки-фактури, акти прийнятих робіт, послуг, податкові накладні, товарно-транспортні накладні (ТМ-1), договори про реалізацію продукції, надання послуг або виконання робіт, розпорядження відділу збуту, приймально-здавальницькі акти замовлення на роботи тимчасового або разового характеру, виписки банку, прибуткові касові ордери, платіжні доручення та іншу документацію щодо дебіторської заборгованості підприємства за період часу з 2014 року по теперішній час, які знаходяться в комунальному виробничому підприємстві «Краматорський водоканал» (ЄДРПОУ 05524251) за адресою: Донецька область, місто Краматорськ, вулиця Південна будинок 6.

Зобов`язати службових осіб комунального виробничого підприємства «Краматорський водоканал» (ЄДРПОУ 05524251) надати прокурору Краматорської місцевої прокуратури ОСОБА_1, старшому слідчому СВ Краматорського ВП ГУ НП в Донецькій області ОСОБА_2 або іншій уповноваженій слідчим особі, надати оригінали вищезазначених документів, що перебувають у їх володінні з можливістю їх вилучення.

Встановити термін надання вищезазначених документів службовим особам комунального виробничого підприємства «Краматорський водоканал» (ЄДРПОУ 05524251)10 діб з моменту отримання ухвали суду.

Строк дії ухвали встановити до 08.04.2017 року.

Розяснити, що згідно ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Виготовити ухвалу у двох примірниках, один з яких залишити у матеріалах справи №1-кс/234/6315/17, а другий надати ініціатору розглянутого клопотання.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Краматорського

міського суду ОСОБА_3