Ухвала суду № 70537343, 28.11.2017, Оболонський районний суд міста Києва

28.11.2017 Справа № 756/15390/17

1-кс/756/2236/17

756/15390/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 листопада 2017 року м.Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Родіонова С.О.

при секретарі: Яблуновської М.В.

за участю слідчого: Галка М.А.

за участю представника

ТОВ «БПК «Газінвестпроект» ОСОБА_1

розглянувши клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Галка М.А,погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батриним Ю.М. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за за №12017220000000986 від 04.08.2017 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Галка М.А звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання вказує, що невстановлені особи діючи умисно зареєстрували на підставну особу - ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, підприємство ТОВ «Аванта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39555297) з метою прикриття незаконної діяльності з формування неправомірної податкової вигоди.

В ході досудового розслідування допитано директора та головного бухгалтера ТОВ «Аванта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39555297) ОСОБА_4, який вказав, що не маючи наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність підприємства, вніс неправдиві відомості до статутних та установчих документів ТОВ «Аванта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39555297) за що отримав грошову винагороду.

Також встановлено, що кількість працюючих на ТОВ «Аванта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39555297) згідно форми №1 ДФ за 2015-2017 рік - 1 особа.

Крім того, вказане підприємство за податковою адресою не знаходиться, складських приміщень, транспортних засобів не має, рухоме чи нерухоме майно на балансі підприємства не обліковується. Згідно інформації, яка міститься в Інформаційно - аналітичній системі «Єдиний реєстр податкових накладних» встановлено невідповідність номенклатури придбаного та реалізованого товару.

02.11.17 в порядку ст. 93 КПК України направлено вимоги наступним контрагентам ТОВ «Аванта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39555297), а саме: ТОВ ФІРМА "АВТОФАСТЕРА" (код ЄДРПОУ 30591431), ТОВ "БПК "Газінвестпроект" (код ЄДРПОУ 36470766), ТОВ «АТ Біофарм» (код ЄДРПОУ 23317811), ТОВ «Автомобільний дом «Соллі- Плюс» (код ЄДРПОУ 24127337), ТОВ "СОЛЛІ ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 35244815), ТОВ "УКРБУДРЕММОНТАЖ ІНЖИНІРИНГ" (код ЄДРПОУ 35776584), ПВКФ «Фіалка» (код ЄДРПОУ 30207687), ТОВ "ГАЗТРОН-УКРАЇНА" (код ЄДРПОУ 34048506), ТОВ "ЕКСПОГАЗ ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 36429608), ТОВ "Елітсервіспродукт" (код ЄДРПОУ 38743352), ТОВ "ЕСТРЕЛА-НОВА" (код ЄДРПОУ 39284144), ПП "ОЛАН" (код ЄДРПОУ 32506594), ПП "РОД-НИК" (код ЄДРПОУ 32029392), ПП "СТІЛТОН-ТРЕЙД (код ЄДРПОУ 37878831), ТОВ "СХІДНО-УКРАЇНСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ" (код ЄДРПОУ 36456715), ТОВ "УПГ-ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 33418719) з метою отримання копій первинних та бухгалтерських документів по взаємовідносинам з ТОВ «Аванта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39555297). У відповідь на вимогу документів не надано.

З метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування прокурор просить суд надати тимчасовий доступ до первинних та бухгалтерських документів зазначених у клопотанні підприемств.

Слідчий вважає, що у вказаних відомостях може міститися інформація необхідна для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що встановити іншим способом на цей час неможливо.

У судовому засіданні слідчий просив суд задовольнити клопотання частково, пояснив,що документів, які знаходяться у ТОВ «БПК «Газінвестпроект» тимчасовий доступ йому не потрібен.

Представник ТОВ «БПК «Газінвестпроект» ОСОБА_1 підтримав думку слідчого.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників інших осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вислухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 163 КПК України під час судового розгляду сторона, яка звернулась з клопотанням, має довести наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи, про тимчасовий доступ до яких надійшло подання:перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість використання як доказів відомостей, що містяться речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Крім того, відповідно до ч. 4 ст. 132 КПК України для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Так, відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення може самостійно витребувати та отримати від підприємств, установ та організацій документи, відомості та провести інші процесуальні дії передбачені КПК України.

Враховуючи обставини кримінального правопорушення, вважаю, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що з метою встановлення обставин кримінального провадження, те, що, особи у володінні, яких знаходяться документи відмовили прокурору в отриманні документів без ухвали слідчого судді, вважаю, що необхідно надати тимчасовий доступ до матеріалів, тому клопотання у цій частині підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Галка М.А,погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 5 Батриним Ю.М. про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12017220000000986 від 04.08.2017 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України - задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Галці М.А та членам слідчої групи у кримінальному провадженні №12017220000000986, а саме: заст. нач. СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Бовкуну Є.А., ст. слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції Люліну І.В., ст. слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві підполковнику податкової міліції Двигуну Р.В., слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Латенку О.В., ст. слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві ст. лейтенанту податкової міліції Сауляк Л.В., слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Горохівській Д.В. тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучення оригіналів документів які перебувають у володінні:

ТОВ ФІРМА "АВТОФАСТЕРА" (код ЄДРПОУ 30591431), юридична адреса: м. Харьків, вул. Тимурівців, буд. 29-Д, кв.31 по взаємовідносинам з ТОВ «Аванта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39555297) за період 01.02.2015 по 31.02.2016, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

ТОВ «АТ Біофарм» (код ЄДРПОУ 23317811), юридична адреса: м. Харьків, пров. Театральний, 5, оф. 1-А по взаємовідносинам з ТОВ «Аванта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39555297) за період 01.02.2015 по 31.02.2016, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

ТОВ «Автомобільний дом «Соллі- Плюс» (код ЄДРПОУ 24127337), юридична адреса: Харківська обл., с. Циркуни, тер. відділення Кутузівка, буд. 32-А по взаємовідносинам з ТОВ «Аванта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39555297) за період 01.02.2015 по 31.02.2016, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

ТОВ "СОЛЛІ ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 35244815), юридична адреса: Харьківська обл., с. Циркуни, тер. відділення Кутузівка, буд. 32А по взаємовідносинам з ТОВ «Аванта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39555297) за період 01.02.2015 по 31.02.2016, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

ТОВ "УКРБУДРЕММОНТАЖ ІНЖИНІРИНГ" (код ЄДРПОУ 35776584), юридична адреса: м. Рівне, вул. Князя Володимира, 112М по взаємовідносинам з ТОВ «Аванта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39555297) за період 01.02.2015 по 31.02.2016, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

ПВКФ «Фіалка» (код ЄДРПОУ 30207687), юридична адреса: Рівненська обл., с. Зоря, вул. Конституції, буд. 24, кв.16 по взаємовідносинам з ТОВ «Аванта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39555297) за період 01.02.2015 по 31.02.2016, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

ТОВ "ГАЗТРОН-УКРАЇНА" (код ЄДРПОУ 34048506), юридична адреса: м. Київ, вул. Боричев Тік, буд. 3, каб. 8 по взаємовідносинам з ТОВ «Аванта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39555297) за період 01.02.2015 по 31.02.2016, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

ТОВ "ЕКСПОГАЗ ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 36429608), юридична адреса: Харківська обл., смт. Пісочин, пров. Шевченка, буд. 24, корпус А. по взаємовідносинам з ТОВ «Аванта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39555297) за період 01.02.2015 по 31.02.2016, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

ТОВ "Елітсервіспродукт" (код ЄДРПОУ 38743352), юридична адреса: Харківська обл., с. Докучаєвське, вул. Тваринницька, 10 по взаємовідносинам з ТОВ «Аванта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39555297) за період 01.02.2015 по 31.02.2016, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

ТОВ "ЕСТРЕЛА-НОВА" (код ЄДРПОУ 39284144), юридична адреса: Київська обл., Києво - Святошинський р-н., м. Вишневе, вул. В. Чорновола, 51-А по взаємовідносинам з ТОВ «Аванта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39555297) за період 01.02.2015 по 31.02.2016, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

ПП "ОЛАН" (код ЄДРПОУ 32506594), юридична адреса: м. Харків, пр.-т Науки, 5, оф. 4 по взаємовідносинам з ТОВ «Аванта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39555297) за період 01.02.2015 по 31.02.2016, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

ПП "РОД-НИК" (код ЄДРПОУ 32029392), юридична адреса: м. Харьків, пр.-т Науки, 5, оф. 4 по взаємовідносинам з ТОВ «Аванта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39555297) за період 01.02.2015 по 31.02.2016, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

ПП "СТІЛТОН-ТРЕЙД (код ЄДРПОУ 37878831), юридична адреса: м. Харків, вул. Сидоренківська, 3 по взаємовідносинам з ТОВ «Аванта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39555297) за період 01.02.2015 по 31.02.2016, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

ТОВ "СХІДНО-УКРАЇНСЬКА АГРАРНА КОМПАНІЯ" (код ЄДРПОУ 36456715), юридична адреса: Харківська обл., с. Комуніст, вул. Тваринницька, 10 по взаємовідносинам з ТОВ «Аванта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39555297) за період 01.02.2015 по 31.02.2016, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

ТОВ "УПГ-ІНВЕСТ" (код ЄДРПОУ 33418719), юридична адреса: Івано-Франківська обл., м. Коломия, вул. Чорновола, буд.21, кв. 5 по взаємовідносинам з ТОВ «Аванта-Сервіс» (код ЄДРПОУ 39555297) за період 01.02.2015 по 31.02.2016, а саме: договорів (угод, контрактів) з відповідними додатками, актів приймання передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, товарно - транспортних накладних, платіжних документів, оборотно-сальдових відомостей з конкретизацією інформації по постачальникам та покупцям, сертифікатів, свідоцтв на товар.

В іншій частині вимог відмовити.

Строк дії зазначеної ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто ухвала діє з 28.11.2017 року по 28.12.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: С.О. Родіонов