Ухвала суду № 70505134, 24.11.2017, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/17557/17

1кс/755/6403/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"24" листопада 2017 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Курило А.В., за участю секретаря Потій М.В., слідчого Перепелиці А.С., розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві Перепелиці А.С., у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017100040000044 від 03.07.2017 року, про тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у місті Києві звернувся до суду із клопотання, в межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017100040000044 від 03.07.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ «ФАБРИКА ФІЛКОН» (код за ЄДРПОУ 23152014), з можливістю їх вилучення /виїмки/.

З клопотання вбачається, що службові особи ТОВ «ФАБРИКА ФІЛКОН» (код за ЄДРПОУ 23152014), в період з 01.01.2015 по 31.12.2016, в порушення вимог податкового законодавства України, а саме: п. 185.1 ст.185, п. 188.1 ст. 188, п. 198.1, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України, ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 1 286 951 грн., та в порушення п. 44.1, п. 44.2 ст. 44, пп. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134 Податкового кодексу України, ухилилися від спати податку на прибуток на суму 1 154 300 грн., тобто ухилилися від сплати податків в значних розмірах на загальну суму 2 441 251 грн., що підтверджується Актом податкової перевірки ГУ ДФС у м. Києві №184/26-15-14-02-03/23152014 від 19.05.2017.

Також вказано, щоб дослідити ланцюг злочинної схеми від виконавця (постачальника) до замовника необхідно вилучити у ТОВ «ФАБРИКА ФІЛКОН» (код за ЄДРПОУ 23152014) фінансово-господарські документи.

Крім того, у клопотанні зазначено, що вказані документи необхідні для призначення почеркознавчих експертиз, також, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в цих документах можуть бути доказами у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ТОВ «ФАБРИКА ФІЛКОН» (код за ЄДРПОУ 23152014), а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві Перепелиці А.С. - задовольнити.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі Головного управління ДФС у місті Києві Перепелиці Андрію Сергійовичу тимчасовий доступ до документів, оригіналів фінансово-господарських документів, які перебувають у володінні ТОВ «ФАБРИКА ФІЛКОН» (код за ЄДРПОУ 23152014), щодо взаємовідносинам з ТОВ «КОНСТАНТА МЕТАЛ ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 40084641), ТОВ «ДЕРВІК КАПІТАЛ» (код ЄДРПОУ 40221056), ТОВ «КУРСВЕРХ» (код ЄДРПОУ 40067343), ТОВ «КОНФОРТ» (код ЄДРПОУ 39410872), ТОВ «ДРОНТ» (код ЄДРПОУ 40639920), ПП «ФОРТ-НОКС» (код за ЄДРПОУ 30398648), ТОВ «АЛЕКРІ» (код ЄДРПОУ 40682142), ТОВ «ЛОДЕНТ» (код ЄДРПОУ 40943135), ТОВ «ЕДВІЖЕН ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 40147711), ТОВ «АНАХІТА-2014» (код за ЄДРПОУ 39574791), ТОВ «ТЕК-ЕТАЛОН ГРУП» (код ЄДРПОУ 39743636) за період 2015-2016 років, також договорів, товарно-транспортних накладних, податкових накладних, видаткових накладних, актів виконаних робіт, рахунків, чеків, банківських виписок, реєстрів, виданих та отриманих податкових накладних, довіреностей, листів, наказів, протоколів та інші документи бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи «1-С Бухгалтерія») ТОВ «ФАБРИКА ФІЛКОН» (код за ЄДРПОУ 23152014), щодо оприбуткування та подальшого руху отриманих товарів (послуг) від ТОВ «КОНСТАНТА МЕТАЛ ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 40084641), ТОВ «ДЕРВІК КАПІТАЛ» (код ЄДРПОУ 40221056), ТОВ «КУРСВЕРХ» (код ЄДРПОУ 40067343), ТОВ «КОНФОРТ» (код ЄДРПОУ 39410872), ТОВ «ДРОНТ» (код ЄДРПОУ 40639920), ПП «ФОРТ-НОКС» (код за ЄДРПОУ 30398648), ТОВ «АЛЕКРІ» (код ЄДРПОУ 40682142), ТОВ «ЛОДЕНТ» (код ЄДРПОУ 40943135), ТОВ «ЕДВІЖЕН ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 40147711), ТОВ «АНАХІТА-2014» (код за ЄДРПОУ 39574791), ТОВ «ТЕК-ЕТАЛОН ГРУП» (код ЄДРПОУ 39743636), а також документів із зазначенням на них осіб які приймали товар від зазначених підприємств, та надати розпорядження на їх вилучення.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя