Ухвала суду № 70495880, 08.11.2017, Центральний районний суд м. Миколаєва

Центральний районний суд м. Миколаєва

54020, м. Миколаїв, вул. Декабристів, 41/12, inbox@ct.mk.court.gov.ua

490/9114/17

н\п 1-кс/490/5743/2017 У Х В А Л А

07.11.2017р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Дірко І.І., розглянувши погоджене із прокурором відділу прокуратури Миколаївської області ОСОБА_1 клопотання слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Миколаївській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32015000000000207 від 26.10.2015 за фактом пособництва в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками злочину передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів клієнта ТОВ «Укртрейд - А» (код 39301839) рахунок №26005032390601 (українська гривня) який відкрито в ПАТ "Український ОСОБА_3" (МФО 334969), розташованого за адресою: м. Київ, вул. О. Гончара, 2.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, пояснив що невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити ТОВ «ТД «Миколаївські Ресурси» (код 36536088), ТОВ «Оделіс» (код 35465493), ТОВ «Укртрейд - А» (код 39301839) в період 2014 року сприяли ухиленню від сплати податків в особливо великому розмірі ряду підприємств реального сектору економіки, серед яких: TOB «АТ «Каргілл» (код 20010397), ПАТ «Компанія «Райз» (код 13980201), ПрАТ «Рамбус» (код 22936378), ТОВ «Грінтур - ЕКС» (код 25380435), ТОВ «АЕГ» (код 39225466), ПАТ «ДПЗКУ» (код 37243279) та інші. Згідно узагальнених матеріалів ДСФМ України №0472/2015/ДСК від 30.09.2015 встановлено, що в період з 01.01.2014 по 05.12.2014 службові особи ТОВ «ТД «Миколаївські Ресурси» (код 36536088), ТОВ «Укртрейд - А» (код 39301839) здійснювали фінансово-господарську діяльність повязану з акумулюванням безготівкових коштів, які надходили від ТОВ «АТ «Каргілл» (код 20010397), ПАТ «Компанія «Райз» (код 13980201), ПрАТ «Рамбус» (код 22936378), ТОВ "Грінтур-ЕКС" (код 25380435), ТОВ "АЕГ" (код 29225466), ПАТ "ДПЗКУ" (код 37243279) та інші. В подальшому кошти з рахунку ТОВ «Укртрейд - А» (код 39301839) перерахувались на особисті рахунки фізичних осіб та знімалися готівкою у касах банківських установ на загальну суму 29,84 млн. грн. Досудовим розслідуванням встановлено що гроші від зернотрейдерів, зокрема ТОВ «АТ «Каргілл» (код 20010397), ПАТ «Компанія «Райз» (код 13980201), ПрАТ «Рамбус» (код 22936378), ТОВ "Грінтур-ЕКС" (код 25380435), ТОВ "АЕГ" (код 29225466), ПАТ "ДПЗКУ" (код 37243279), надходили на банківський рахунок ТОВ «ТД «Миколаївські Ресурси» (код 36536088) відкритий у ПАТ "Марфін Банк" (МФО 328168) №26002621381 (МФО 328168), українська гривня, які в подальшому були перераховані на рахунок ТОВ «Укртрейд - А» (код 39301839) №26005032390601 (українська гривня) у ПАТ "Український ОСОБА_3" (МФО 334969). Також, згідно матеріалів кримінального провадження, зокрема, виписки з бази даних «Податковий Блок» у підприємства ТОВ «Укртрейд - А» (код 39301839) відкрити рахунок №26005032390601 (українська гривня) у ПАТ "Український ОСОБА_3" (МФО 334969). За викладених обставин у слідства виникла необхідність у перевірці діяльності підприємства, що можливо шляхом доступу до вищезазначених документів.

Заслухавши наведені пояснення, вивчивши матеріали досудового розслідування та клопотання слідчого, оскільки є необхідність в аналізі документації щодо діяльності ТОВ "Укртрейд-А", перевірці руху коштів по розрахунку з контрагентами, отримана інформація буде використана у якості доказів при розслідуванні відомостей щодо умисного ухилення від сплати податків, у зв'язку з чим вважаю необхідним клопотання задовольнити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 163 - 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_2 або відповідно до постанови в порядку ст. 218 КПК України слідчому СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів клієнта ТОВ «Укртрейд - А» (код 39301839) рахунок №26005032390601 (українська гривня), з можливістю отримання їх копій, який відкрито в ПАТ "Український ОСОБА_3" (МФО 334969), розташованого за адресою: м. Київ, вул. О. Гончара, 2, а саме:

копій документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання за період з 17.07.2014 по даний час грошових коштів по рахунку, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

-виписки платіжних доручень з відображенням дати та часу (години, хвилини, секунди) отримання платіжних доручень, а також IP-адреси, з якої надійшло платіжне доручення;

-справи з юридичного оформлення рахунку, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи „Клієнт банк, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт банк, всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства;

-угод та інших документів на підставі ТОВ «Укртрейд - А» (код 39301839) використовувалась система віддаленого доступу „Клієнт банк, повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу зєднання між компютером банку і компютером вказаного підприємства за допомогою інтернет мережі, з зазначенням часу і дати проведення вказаних зєднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ІР-адреси користувача системи клієнт-банк ТОВ «Укртрейд - А» (код 39301839), згідно угоди укладеної з банком;

-договорів про відкриття підприємством рахунку в цінних паперах з додатками та додатковими угодами, а також заяв на відкриття рахунку у цінних паперах, анкет рахунку у цінних паперах та анкет розпорядників рахунку та анкет керуючих рахунками Депонента в цінних паперах, карток із зразками підписів розпорядників рахунку та відбитком печатки, довідки з банку про відкриття поточного рахунку, довіреностей розпорядникам рахунку у цінних паперах, копії паспортів та документів про присвоєння органами державної податкової служби номеру платника податків, розпорядників рахунку у цінних паперах;

-документів, складених на виконання умов договору про відкриття рахунку у цінних паперах: про зарахування, списання, переказ цінних паперів, актів-рахунків прийому-здачі депозитарних послуг, письмових розпоряджень Депонента про перерахування на його поточний рахунок доходів в грошових коштах отриманих по цінних паперах, письмових запитів Депонента на отримання виписок про стан рахунків в цінних паперах на окрему дату чи за конкретний період, а також інших виписок та (або) інформаційних довідок, звітів, що стосуються договірних відносин з приводу надання послуг Зберігача цінних паперів, письмових розпоряджень Депонента про проведення операцій за рахунком у цінних паперах та документів, які є підставою для здійснення депозитарних операцій;

-документів з даними про осіб, які отримували виписки, інформаційні довідки та (або) звіти по рахунку в цінних паперах підприємства та про дати їх отримання;

-заяв на отримання чекових книжок, чеків про зняття готівки, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій) по рахунках;

-документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення перевірки;

-заяв на закупівлю валюти;

-вхідної та вихідної кореспонденції між банківською установою та клієнтом банку.

Строк предявлення ухвали до виконання 30 діб. Уразі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Дірко І.І.