Ухвала суду № 70475291, 21.11.2017, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/7554/17

пр.№ 1-кс/464/2081/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

21 листопада 2017 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Теслюк Д.Ю., з участю старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017140000000045 від 15.05.2017 р. за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушення (злочинів), передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 4 ст. 191 КК України,

встановив:

У клопотанні, погодженому із заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Львівської області ОСОБА_2, ставиться питання про тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, які свідчать про фінансово-господарські операції Мукачівського міського комунального підприємства «Мукачівводоканал» (код ЄДРПОУ 03344556) з ТОВ «Леовест Девелопмент» (код ЄДРПОУ 39290708) за період з 01.01.2016 р. по 31.12.2016 р., що перебувають у володінні (приміщенні) Мукачівського міського комунального підприємства «Мукачівводоканал» (код ЄДРПОУ 03344556), яке знаходиться за адресою: м. Мукачево, площа Кирила і Мефодія, 7.

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що підставою для внесення відомостей до ЄРДР слугували матеріали перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ «Леовест Девелопмент» (код ЄДРПОУ 39290708), ТОВ «Білдінг Трейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 37610662), ТОВ «Білконстрейд» (код ЄДРПОУ 39437281) ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області, скеровані 15.05.2017 р. в СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області.

Згідно з довідкою ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області ТОВ «Леовест Девелопмент» з Мукачівським міським комунальним підприємством «Мукачівводоканал» уклало дві угоди, а саме: угода №703 від 29.07.2016 року на загальну суму 182740 грн. та угода №712 від 29.07.2016 року на загальну суму 187920 грн., щодо виконання робіт по прочистці каналізаційних мереж в м. Мукачеве Закарпатської області. В підтвердження проведених операцій 16.08.2016 року, 12.10.2016 року ТОВ «Леовест Девелопмент» (код ЄДРПОУ 39290708) зареєстровано податкові накладні, згідно яких підприємство виконало роботи визначені тендерними угодами. Проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності ТОВ «Леовест Девелопмент» (код ЄДРПОУ 39290708) та проведеними оперативно-розшуковими заходами встановлено, що у даного СГД достатня кількість трудових ресурсів (кількість працівників 30 чол., середня заробітна плата 5000 грн.), необхідних для виконання робіт по прочистці каналізаційних мереж в м. Мукачево Закарпатської області.

Однак, за результатами проведеного дослідження встановлено, що службові особи ТОВ «Леовест Девелопмент» (код ЄДРПОУ 39290708) з метою розкрадання (привласнення) державних коштів до проведення робіт залучили підконтрольні їм фіктивні субєкти господарської діяльності, а саме: ТОВ «Білдінг Трейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 37610662), ТОВ «Білконстрейд» (код ЄДРПОУ 39437281), які нібито надавали послуги з прочистки каналізаційних мереж.

Проведеним аналізом працівниками ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області податкової звітності, реєстраційних даних субєктів господарювання ТОВ «Білдінг Трейд ЛТД» (код ЄДРПОУ 37610662), ТОВ «Білконстрейд» (код ЄДРПОУ 39437281) встановлено, що на підприємствах відсутні основні фонди, виробничі потужності, в достатній кількості штатні працівники та фахівці, які приймали б участь у здійсненні господарських операцій, вказані субєкти відсутні за місцем знаходження, що вказує про неможливість фактичного здійснення господарської діяльності підприємствами.

У ході проведення слідчих (розшукових) дій працівниками ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській встановлено, що в приміщенні Мукачівського міського комунального підприємства «Мукачівводоканал» (код ЄДРПОУ 03344556) за адресою: м. Мукачево, пл. Кирила і Мефодія, 7, знаходяться оригінали документів, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини Мукачівського міського комунального підприємства «Мукачівводоканал» (код ЄДРПОУ 03344556) з ТОВ «Леовест Девелопмент» (код ЄДРПОУ 39290708) щодо виконання робіт по прочистці каналізаційних мереж в м. Мукачево Закарпатської області, згідно договорів №703 від 29.07.2016 р., №712 від 29.07.2016 р.

Клопотання розглянуто за відсутності представника Мукачівського міського комунального підприємства «Мукачівводоканал», у володінні якої знаходяться вищевказані документи, оскільки виклик представника може призвести до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у звязку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, приходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до вищевказаних первинних документів, оскільки такі мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, в тому числі, необхідні для проведення судово-почеркознавчих та бухгалтерських експертиз.

Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3, старшому оперуповноваженому ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів та угод з додатками, товарно-транспортних накладних, податкових та видаткових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, рахунків та платіжних документів, векселів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності, інших документів, які свідчать про фінансово-господарські операції Мукачівського міського комунального підприємства «Мукачівводоканал» (код ЄДРПОУ 03344556) з ТОВ «Леовест Девелопмент» (код ЄДРПОУ 39290708) за період з 01.01.2016 р. по 31.12.2016 р., що перебувають у володінні (приміщенні) Мукачівського міського комунального підприємства «Мукачівводоканал» (код ЄДРПОУ 03344556), яке знаходиться за адресою: м. Мукачево, площа Кирила і Мефодія, 7.

Обовязок виконання ухвали покласти на юридичну особу Мукачівське міське комунальне підприємство «Мукачівводоканал» (код ЄДРПОУ 03344556), що знаходиться за адресою: м. Мукачево, площа Кирила і Мефодія, 7.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Д.Ю. Теслюк