Ухвала суду № 70435374, 21.11.2017, Херсонський міський суд Херсонської області

Дата ухвалення
21.11.2017
Номер справи
766/15246/16-к
Номер документу
70435374
Форма судочинства
Кримінальне
Державний герб України

Справа №766/15246/16-к

н/п 1-кс/766/11677/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21.11.2017 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., при секретарі Неглядюк Р.В., за участю слідчого Свєтлова І.С., розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №32016230000000092 старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

В С Т А Н О В И В:

В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області Гонтар Д.О., надійшло клопотання сторони кримінального провадження №32016230000000092 від 05.10.2016 р. старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Херсонської міської ради, а саме: документів реєстраційних справ ТОВ «ОПТ ТОРГ ЮГ» (код ЄДРПОУ 40487440) та ТОВ «ПРОДМАЙСТЕР» (код ЄДРПОУ 40487393), та вилучення документів в оригіналах.

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області здійснюється досудове слідство у кримінальному провадженні № 32016230000000092 від 05.10.2016 за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «Стрім К» (код ЄДРПОУ 39995947), за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи зареєстрували ТОВ «Стрім К» (код ЄДРПОУ 39995947) на імя ОСОБА_2, без мети здійснення фінансово-господарської діяльності, а виключно з метою прикриття протиправної діяльності, спрямованої на надання послуг з штучного формування податкового кредиту з ПДВ, підприємствам реального сектору економіки упродовж 2016 року.

Так, до матеріалів кримінального провадження (з кримінального провадження № 32016230000000039 від 24.05.2016 року) долучено показання свідка ОСОБА_2 засновника та директора ТОВ «Стрім К», відповідно до яких встановлено, що вказана особа здійснили реєстрацію на своє імя вказаного підприємства без мети здійснення господарської діяльності за обіцяну грошову винагороду, до здійснення фінансово-господарської діяльності не має жодного відношення.

Допитано в якості свідка засновника та директора ТОВ «ОПТ ТОРГ ЮГ» та ТОВ «ПРОДМАЙСТЕР» ОСОБА_3, який показав, що він на прохання ОСОБА_2 за грошову винагороду погодився зареєструвати на себе вказані підприємства до фінансово-господарської діяльності він ніякого відношення не має.

В той же час встановлено, що упродовж липня-серпня 2016 року ТОВ «Стрім К» у документах податкової звітності відображено реалізацію товарів на адресу: Сiльськогосподарський виробничий кооператив «ФРУКТОВИЙ САД» (код ЄДРПОУ 40087113), ТОВ «Прометей-Грін» (код ЄДРПОУ 40457169), ТОВ «Реалагро-Центр» (код ЄДРПОУ 38688742).

Отримані кошти від підприємств покупців ТОВ «Стрім К» зі своїх рахунків перераховувало на рахунки раніше створених підприємств ТОВ «ОПТ ТОРГ ЮГ» та ТОВ «ПРОДМАЙСТЕР», які зареєстровано на ОСОБА_3 з призначенням платежу (поповнення корпоративної банківської карти) з якої кошти були зняті через банкомати що підтверджується банківськими виписками по рахунках ТОВ «ОПТ ТОРГ ЮГ» (код ЄДРПОУ 40487440) та ТОВ «ПРОДМАЙСТЕР» (код ЄДРПОУ 40487393).

Важливе значення для встановлення обєктивних обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Херсонської міської ради, щодо реєстраційних документів ТОВ «ОПТ ТОРГ ЮГ» (код ЄДРПОУ 40487440) та ТОВ «ПРОДМАЙСТЕР» (код ЄДРПОУ 40487393).

У вказаних документах містяться відомості, які вказують - хто саме від імені ТОВ «ОПТ ТОРГ ЮГ» (код ЄДРПОУ 40487440) та ТОВ «ПРОДМАЙСТЕР» (код ЄДРПОУ 40487393), підписував реєстраційні та установчі документи підприємства, проведення будь-яких реєстраційних чи інших дій повязаних із вказаним підприємством, і які в подальшому будуть використані як докази у кримінальному провадженні.

Необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи, в ході яких мають бути досліджені їх оригінали.

Посилаючись на вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий просить клопотання задовольнити.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

В судовому засіданні слідчий клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

Згідно норми ч.1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Херсонської міської ради, мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку про достатність підстав для надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Херсонської міської ради, оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати стороні кримінального провадження №32016230000000092 від 05.10.2016 р. старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Херсонської міської ради, а саме: документів реєстраційних справ ТОВ «ОПТ ТОРГ ЮГ» (код ЄДРПОУ 40487440) та ТОВ «ПРОДМАЙСТЕР» (код ЄДРПОУ 40487393), та можливість вилучення документів в оригіналах.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_4

Попередній документ : 70433378
Наступний документ : 70482041