Ухвала суду № 70432406, 22.11.2017, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/12750/17

1-кс/295/4912/17

УХВАЛА

Іменем України

22.11.2017 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Чішман Л.М.,

за участю секретаря судового засідання Савіної Л.І.,

слідчого Галькевича М.І.

розглянувши клопотання про надання доступу до речей та документів, яке винесене слідчим з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Житомирській області Галькевичем М.І., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Терновим І.І. у кримінальному провадженні за №32016060000000001, та додані до нього матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ПАТ КБ «Євробанк».

У клопотанні слідчий вказав, що досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №32016060000000001 встановлено, що невстановлені особи, які діяли від імені службових осіб суб'єкта підприємницької діяльності Фермерське господарство «Пустомитівське» (код ЄДР 33424916), в період листопад - грудень 2015 року, шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ на суму 117668835 грн. сприяли службовим особам ТОВ «Олімп-Оіл» (код ЄДР 39275014), ТОВ «Тііда Груп» (код ЄДР 39693046), ТОВ «Будмонтаж ВК» (код ЄДР 40065519), ТОВ «Оптовик торг плюс» (код ЄДР 40006516), ТОВ «Фортком ЛТД» (код ЄДР 40001455), ТОВ «Афон Компані» (код ЄДР 39439163), ТОВ «Укрспецактив компані» (код ЄДР 39849975), ТОВ «Техімпекс Агро Мет» (код ЄДР 39332454), ТОВ «Білтек Буд» (код ЄДР 38690877), ТОВ «Зарін Груп» (код ЄДР 40156401), ТОВ «Оушен Сістемс» (код ЄДР 40099972), ТОВ «Ладком Інвест» (код ЄДР 39928653), ТОВ «Халкбуд» (код ЄДР 40018301), ТОВ «Будівельна ліга ЛТД» (код ЄДР 39925778), ТОВ «Ком Тех Україна» (код ЄДР 39898210), ТОВ «Інфо Сістем» (код ЄДР 38098629), ТОВ «Ол Медіа» (код ЄДР 40043720), ТОВ «Спрос Плюс» (код ЄДР 39827369), ТОВ «Тех Інвест Буд» (код ЄДР 39565169), ТОВ «Аноксіма» (код ЄДР 39963326), ТОВ «Тренос» (код ЄДР 39963242), ТОВ «Арчібальд» (код ЄДР 39671640), ТОВ «Денса Союз» (код ЄДР 39625531), ТОВ «Бонус Бізнес Груп» (код ЄДР 39879313), ТОВ «Бейра Трейд» (код ЄДР 40042360), ТОВ «Квант Партнер» (код ЄДР 39723630), ТОВ «Маркет Торг» (код ЄДР 39844605), ПП «Ахілес Груп» (код ЄДР 35735333), ТОВ «Світ Ойл Груп» (код ЄДР 39687636), ТОВ «Дніпро Інвест К» (код ЄДР 39917641) в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також встановлено, що у ФГ «Пустомитівське» відкрито рахунки в банківській установі ПАТ КБ "ЄВРОБАНК" (МФО 380355), а саме: №26000240460001 (Українська гривня), та №26044240460001 (Українська гривня).

Проведеним тимчасовим доступом до речей та документів у ПАТ КБ «ЄВРОБАНК» та оглядом вилученого руху коштів по рахунках, встановлено, що кошти здобуті шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, вказаним вище СГД перераховано на рахунки ТОВ «Роксон» (код ЄДРПОУ 39932869) та ТОВ "Проторгман" (код 39933223) за призначенням - передоплата за добриво.

Зокрема проведеним тимчасовим доступом до речей та документів у ПАТ КБ «ЄВРОБАНК», а саме документів щодо руху коштів ТОВ «Роксон» та ТОВ «Проторгман» в ході огляду встановлено, що в подальшому кошти перераховано на банківський номер рахунку, зокрема, ТОВ "ДРІМЄВРОКОНТ" (код 39937537).

Встановлено, що кошти здобуті шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, вказаними вище СГД перераховано на рахунки інших СГД, зокрема з ТОВ "ТРАСТ ГРУПП" (код 39553090) на ТОВ «Юнектед Груп» (код 39529120), а саме на рахунки що відкритий у ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355) №26008244640001 (Українська гривня), що вказує на те, що кошти здобуті шляхом незаконної діяльності невстановленими особами перераховуються з рахунку на рахунок різних підприємств що мають ознаки ризикових з подальшою метою зняття їх як готівку.

Слідчий вказав, що у ПАТ КБ «Євробанк» (МФО 380355), зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки встановленого зразка, заяви на відкриття рахунку, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, квитанції про видачу готівки по рахунку, оригінали доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунком, засвідчені нотаріально, платіжні доручення на перерахування грошових коштів по вище вказаних рахунках за період з дати відкриття рахунку по дату виконання ухвали.

Мотивуючи клопотання слідчий пояснив, що вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив задовольнити.

Відповідно до ч. 2. ст. 163 КПК України, розгляд клопотання проведено у відсутності особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Слідчий суддя, заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, приходить до наступного висновку.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до клопотання слідчий просить надати доступ до документів, які знаходяться у володінні ПАТ КБ «Євробанк» щодо банківських рахунків, відритих ТОВ "Юнектед Груп". Проте, слідчим не обґрунтовано та не наданодоказів у підтвердження викладених в ньому обставин, не доведено яке відношення ТОВ "Юнектед Груп" має до кримінального провадження №320160600000000001, згідно витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань відомості щодо ТОВ "Юнектед Груп" відсутні.

З урахуванням викладеного, слідчий суддя не вбачає підстав для задоволення клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів.

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання про надання доступу до речей та документів, яке винесене слідчим з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Житомирській області Галькевичем М.І. - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Чішман