Ухвала суду № 70420016, 20.11.2017, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/15424/17

Провадження № 1-кс/344/4618/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 листопада 2017 року м.Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Антоняк Т.М., за участю секретаря Максимів Н.С., слідчого Павлінець Х.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області старшого лейтенанта податкової міліції Павлінець Христини Василівни, погодженого з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області Доскочем М.М., про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернулася з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в обґрунтування якого покликалася на те, що службові особи Івано-Франківського спортивно-культурного центру "БЛІЦ" шахової асоціації незрячих України, спільно з ФОП ОСОБА_3 (р.н. НОМЕР_1) упродовж 2015-2017 років шляхом проведення безтоварних операцій з придбання портландцементу у ПАТ "Івано-Франківськцемент" (код ЄДРПОУ 292988) неправомірно завищили податковий кредит з ПДВ, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету - 3 664 840 грн. податку на додану вартість, що становить особливо великі розміри. Разом з тим, з матеріалів кримінального провадження вбачається, що серед підприємств реального сектору економіки, які користувались послугами ТОВ "К.Д.В." по безпідставному формуванні податкового кредиту з податку на додану вартість, було товариство "Люція Буд", службові особи якого в липні 2016 року провели безтоварні операції та оформили відповідні документи для ДП "Івано-Франківський котельно-зварювальний завод". Так, встановлено, що ДП "Івано-Франківський котельно-зварювальний завод" у зазначений період часу здійснило придбання цистерн у ТОВ "Люція Буд" на загальну суму 245 000 грн., однак товариство "Люція Буд" не являється виробником вказаного виду товару та будь яке придбання цистерн за період 2015-2016 років відсутнє. Наведені обставини також зафіксовано в аналітичному дослідженні відділу боротьби з відмиванням доходів №10/09-19-16-12/07552205 від 28.03.2017 року

Як зазначено у клопотанні, у слідства достатньо підстав вважати, що службові особи ДП "Івано-Франківський котельно-зварювальний завод" (код ЄДРПОУ 7552205) у липні 2016 року, зловживаючи своїм службовим становищем, шляхом проведення безтоварних операцій з ТОВ "Люція Буд", заволоділи грошовими коштами на загальну суму 245 000 грн., чим заподіяли збитків у великих розмірах.

Вказується на те, що 27 липня 2017 року на підставі ухвали слідчого судді Івано-Франківського міського суду вилучено завірені належним чином копії документів, які стосуються проведення ДП "Івано-Франківський котельно-зварювальний завод" (код ЄДРПОУ 7552205) фінансово-господарських операцій з ТОВ "Люція Буд" (код ЄДРПОУ 39609970). Окрім того, у ході слідства допитано ряд свідків, показання яких суттєво різняться щодо придбання ДП "Івано-Франківський котельно-зварювальний завод" цистерн у ТОВ "Люція Буд", їх транспортування та зберігання.

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, зазначає на необхідність у отриманні оригіналів вказаних документів, а також документів внутрішнього переміщення для проведення експертних досліджень, у тому числі почеркознавчої експертизи документів, підписаних від імені керівника водія ОСОБА_4, а також матеріально-відповідальної особи ОСОБА_5, при проведенні якої, вказані документи матимуть статус "експериментальні". Таким чином, у слідства є достатні підстави клопотати перед судом про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, які стосуються проведення ДП "Івано-Франківський котельно-зварювальний завод" (код ЄДРПОУ 7552205) фінансово-господарських операцій з ТОВ "Люція Буд" (код ЄДРПОУ 39609970). Слідчий вказує на необхідність у дослідженні оригіналів документів, які нібито свідчать про придбання ДП "Івано-Франківський котельно-зварювальний завод" цистерн у ТОВ "Люція Буд" та всі документи їх внутрішнього переміщення. В інший спосіб отримати оригінали документів, які мають значення для кримінального провадження, на даний час неможливо.

Слідчий в судовому засіданні підтримала заявлене клопотання та просила його задовольнити.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

За змістом ч.6 ст.162 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відтак, враховуючи, що в інший спосіб на даний час неможливо отримати запитувані відомості, як без надання тимчасового доступу до вказаних в клопотанні документів, оскільки інформація, що міститься в них, в подальшому надасть змогу використовувати як докази отримані відомості. В поданому клопотанні доведено необхідність отримання такого дозволу, а тому клопотання є обґрунтованим і його слід задовольнити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області Павлінець Христині Василівні, Вдовиченку Антону Андрійовичу, Стефанюк Ірині Іванівні, Петріву Івану Романовичу, Осадціву Михайлу Юрійовичу, Остапюку Олегу Васильовичу, Пелешу Михайлу Володимировичу, Каркічу Євгенію Васильовичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у володінні ДП "Івано-Франківський котельно-зварювальний завод" (код ЄДРПОУ 7552205, вул. Хриплинська, 11, м. Івано-Франківськ) та стосуються проведених фінансово-господарських операцій із фінансово-господарських операцій ДП "Івано-Франківський котельно-зварювальний завод" (код ЄДРПОУ 7552205) з ТОВ "Люція Буд" (код ЄДРПОУ 39609970), зокрема:

- договір поставки №22 від 14.07.2016 року;

- видаткова накладна №9 від 19.07.2016 року;

- видаткова накладна №22 від 14.07.2016 року;

- видаткова накладна №10 від 26.07.2016 року;

- довіреність №131 від 14.07.2016 року;

- товарно-транспортна накладна №170816-09-1 від 17.08.2016, року;

- товарно-транспортна накладна №170816-09 від 17.08.2016, року;

- товарно-транспортна накладна №160816-09-1 від 16.08.2016 року;

- товарно-транспортна накладна №160816-09 від 16.08.2016 року;

- товарно-транспортна накладна №270716-09 від 27.07.2016 року;

- товарно-транспортна накладна №260716-10-1 від 26.07.2016 року;

- товарно-транспортна накладна №260716-10 від 26.07.2016 року;

- видаткова накладна №71 від 19.05.2017 року;

- довіреність №108 від 19.05.2017 року;

- товарно-транспортна накладна №130617-10 від 13.06.2017 року,

а також всі документи щодо внутрішнього переміщення (журнали обліку, розпорядження (накази) щодо переміщення між цехами), оприбуткування (прийняття на баланс) чи подальшої реалізації зазначених цистерн (договори купівлі-продажу, супровідні документи тощо).

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.М. Антоняк