Ухвала суду № 70401678, 22.11.2017, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/7497/17

Провадження № 1-кс/552/2311/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.11.2017 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Миронець О.К., за участі секретаря судового засідання Ваніної Ю.А., слідчого Мартиненко Ю.В. розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави про надання тимчасового доступу до речей та документів які перебувають у слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області за адресою: м.Полтава вул. Маршала Бірюзова, 47.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «КреМікс» (код 30748505, Полтавська область, Кременчуцький район, с.Піщане), в ході фінансово-господарської діяльності у період 2014-2016 років, відобразили наявність взаємовідносин з ТОВ «ОСОБА_2 ЛТД» (код 39533708, в подальшому ТОВ «Фірма «Скарлет») на даний час ТОВ «Євро-Технотрейд», ТОВ «Ідеал Інвест» (код 39421863, в подальшому ТОВ «Еллада-Премія») на даний час ТОВ «Діал-Компані», ТОВ «ОСОБА_2 ЛТД» (код 39421580, у подальшому ТОВ «Ентерпрайс-Плюс», ТОВ «Ренесанс-Стиль», на даний час ТОВ «Фірма «ЛЄГАТА»), ТОВ «Зеріс» (код 39422390, в подальшому ТОВ «Компанія «Адамант») на даний час ТОВ «Емеральд Інвест», ТОВ «Екоагрострой» (код 37605749, на даний час ТОВ «Група Агропотужностей»), ТОВ «Комспецтрейд» (код 39276044), ТОВ «Атлант-Медіа» (код 39205015), ТОВ «Голд Нетворк» (код 39418363) у 2015 році, ТОВ «Ексклюзів Про» (код 39923110), ТОВ «Інвестленд-2015» (код 39979823), ТОВ «Скай-Універс» (код 40100275), ТОВ «Ділорс» (код 40100275), ТОВ «Ардеолла» (код 40113698), які фактично не відбувалися, що призвело до фактичного ненадходження податку на додану вартість до бюджету у сумі 2584479 грн., внаслідок чого ухилились від сплати податків у великих розмірах.

При цьому, в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження отримано лист Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області №2541/8/16-03-21 від 12.05.2016, згідно якого ТОВ «КреМікс» безпідставно формувало податковий кредит з ПДВ за рахунок субєктів господарювання з ознаками фіктивності ТОВ «Екоагрострой» (код 37605749, на даний час ТОВ «Група Агропотужностей» - створене засновниками ТОВ «КреМікс») у 2014 році, ТОВ «Комспецтрейд» (код 39276044), ТОВ «Атлант-Медіа» (код 39205015), ТОВ «Голд Нетворк» (код 39418363) у 2015 році, ТОВ «Ексклюзів Про» (код 39923110), ТОВ «Інвестленд-2015» (код 39979823), ТОВ «Скай-Універс» (код 39983069), ТОВ «Ділорс» (код 40100275), ТОВ «Ардеолла» (код 40113698) у 2016 році.

В досудового розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність отримати копії облікових та реєстраційних документів ТОВ «Зернотрейд Експрес», які підтверджують державну реєстрацію та перебування останнього на обліку платників податків, а також банківських документів для підтвердження проведення розрахунків між ТОВ «Зернотрейд Експрес» та ТОВ «КреМікс» та перебувають в матеріалах кримінального провадження №32017170000000012 від 27.02.2017 року, за фактом вчинення злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 та ч. 1 ст. 364 КК України досудове розслідування у якому здійснюється слідчим управління фінансових розслідування ГУ ДФС у Полтавськійобласті.

Слідчий підтримала клопотання в судовому засіданні, просила його задовольнити.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що дійсно було вчинено злочин, передбачений ч. 1 ст. 212 КК України, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин злочину,проведення аналізу фінансово-господарської діяльності підприємств та їх посадових осіб, які причетні до вчинення злочину. З цих підстав клопотання підлягає задоволенню, з наданням дозволу на вилучення документів.

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю влучення копій облікових та реєстраційних документів ТОВ «Зернотрейд Експрес» (код 39747672), які підтверджують державну реєстрацію та перебування останнього на обліку платників податків, а також банківських документів для підтвердження проведення розрахунків між ТОВ «Зернотрейд Експрес» та ТОВ «КреМікс» (код 30748505), а саме:

Облікові документи:

Копія клопотання про тимчасовий доступ до облікових документів ТОВ «Зернотрейд Експрес» у ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м.Києві від 25.07.2017 на 2 арк.

Копія ухвали Київського районного суду м.Полтави про тимчасовий доступ до облікових документів у ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м.Києві від 31.07.2017 на 2 арк.

Копія протоколу тимчасового доступу до облікових документів ТОВ «Зернотрейд Експрес» у ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м.Києві з описом від 28.08.2017 на 4 арк.

Копія форми №1-ПДВ ТОВ «Зернотрейд Експрес» від 30.05.2015 на 2 арк.

Копія довіреності від 24.05.2016 на 1 арк.

Копія повідомлення Форми №18-ОПП від 12.08.2015 на 1 арк.

Копія довідки №3059/23 від 12.08.2015 на 1 арк.

Копія Форми №1-ЗВР від 13.06.2016 на 1 арк.

Копія довіреності від 24.05.2016 на 1 арк.

Копія заяви №1-ОПП від 30.05.2016 на 4 арк.

Реєстраційні документи:

Копія клопотання про тимчасовий доступ до реєстраційних документів ТОВ «Зернотрейд Експрес» у Держреєстратора Голосіївського району м.Києва від 03.07.2017 на 2 арк.

Копія ухвали Київського районного суду м.Полтави про тимчасовий доступ до реєстраційних документів ТОВ «Зернотрейд Експрес» у Держреєстратора Голосіївського району м.Києва від 18.07.2017 на 4 арк.

Копія протоколу тимчасового доступу до реєстраційних документів ТОВ «Зернотрейд Експрес» у Держреєстратора Голосіївського району м.Києва з описом від 11.08.2017 на 4 арк.

Копія титульного аркуша справи №1_068_039426_42 «Зернотрейд Експрес» на 1 арк.

Копія внутрішнього опису реєстраційної справи №1_068_039426_42 ТОВ «Зернотрейд Експрес» на 2 арк.

Копія опису документів від 26.05.2016 на 1 арк.

Копія Форми №4 ТОВ «Зернотрейд Експрес» від 25.052016 на 6 арк.

Копія квитанції від 27.04.2016 на 1 арк.

Копія довіреності від 24.05.2016 на 1 арк.

Копія протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Зернотрейд Експрес» №23/05 від 23.05.2016 на 3 арк.

Копія наказу №24-05 від 24.05.2016 на 1 арк.

Копія опису документів від 26.05.2016 на 1 арк.

Копія протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Зернотрейд Експрес» №23/05 від 23.05.2016 на 3 арк.

Копія Форми №6 від 25.05.2016 на 1 арк.

Банківські документи:

Копія клопотання про тимчасовий доступ до банківських документів ТОВ «Зернотрейд Експрес» в АТ «Укрбудінвест» від 26.06.2017 на 4 арк.

Копія ухвали Київського районного суду м.Полтави про тимчасовий доступ до банківських документів ТОВ «Зернотрейд Експрес» в АТ «Укрбудінвест» від 10.07.2017 на 2 арк.

Копія протоколу тимчасового доступу до банківських документів ТОВ «Зернотрейд Експрес» в АТ «Укрбудінвест» з описом від 10.08.2017 на 5 арк.

Копія картки зі зразками підписів і відбитка печатки ТОВ «Зернотрейд Експрес» на 1 арк.

Копія форми №П5 від 20.12.2016 на 1 арк.

Копія заяви про закриття рахунку №26000100600011 від 19.12.2016 на 1 арк.

Копія картки зі зразками підписів і відбитка печатки ТОВ «Зернотрейд Експрес» від 01.02.2016 на 1 арк.

Копія виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців на 1 арк.

Копія опису документів у справі №1_068_039426_42 на 1 арк.

Копія протоколу загальних зборів учасників ТОВ «Зернотрейд Експрес» №23/05 від 23.05.2016 на 2 арк.

Копія наказу №24-05 від 24.05.2016 на 1 арк.

Копія паспорту ОСОБА_3 на 1 арк.

Копія картки фізичної особи платника податків ОСОБА_3 на 1 арк.

Виписка по рахунку №26000100600011 в електронному вигляді.

Виконання ухвали доручити старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області ОСОБА_4, заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_6, слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7.

Строк дії ухвали до 21.12.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддяО.К. Миронець