Ухвала суду № 70397551, 07.11.2017, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/12212/17

Провадження № 1-кс/369/3448/17

УХВАЛА

Іменем України

07.11.2017 року м. Київ

Києво-Святошинський районний суд Київської області в складі слідчого судді Ковальчук Л.М., при секретарі Рябець А.В., розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016110200000067 від 01.07.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_1 звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016110200000067 від 01.07.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Свої вимоги прокурор обґрунтовував тим, що Києво-Святошинською місцевою прокуратурою Київської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні за № 32016110200000067 від 01.07.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході кримінального провадження встановлено, що невстановлені особи в період 2016 року сприяли в ухиленні від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах діючим субєктам підприємницької діяльності шляхом оформлення безтоварних операцій з продажу імпортованої продукції (овочів та фруктів) за участю ТОВ «Пікаділі» (код ЄДРПОУ 37606014), ТОВ «ТД ФОІ» (код ЄДРПОУ40014595), ТОВ «ІмекФрут» (код ЄДРПОУ 39662353), ТОВ «Фруім» (код ЄДРПОУ39478071), ТОВ «Тарім» (код ЄДРПОУ38933840), ТОВ «Деливер Плюс» (код ЄДРПОУ 39157234, ТОВ «ФрутЛайт» (код ЄДРПОУ 39334472), ТОВ «ІберіяФрут» (код ЄДРПОУ38964649) на загальну суму 4050808 грн..

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановленими особами, які використовували реквізити зазначених підприємств-імпортерів протягом 2014-2016 років здійснювалось постачання на митну територію України фруктів та овочів за заниженою ціною у 2-3 рази.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що організатором вищевказаної протиправної схеми із ухилення від сплати митних та податкових платежів при імпорті фруктової продукції із використанням реквізитів підконтрольних підприємств-імпортерів є ОСОБА_2. Фактично ним, при пособництві невстановлених осіб, організовано схему подальшої реалізації вказаної продукції за готівкові кошти на рахунках України за реальними цінами без належного відображення в податковій звітності, а також незаконного формування податкового кредиту з ПДВ підприємствам реального сектору економіки за рахунок ПДВ сплаченого митними органами.

За результатами огляду речей та документів, які були вилучені під час обшуку за адресою: м. Київ, вул. Каховська, буд. 64, були встановлені дані про автомобільний транспорт, що здійснював заїзд та виїзд на вказану територію. Згідно баз даних митної служби встановлено, що автомобільний транспорт, що здійснював заїзд на територію складів по адресі: м. Київ, вул. Каховська, 64, і в той же час проходив митне оформлення товарів (фрукти, овочі), в режимі імпорт для різних субєктів господарювання, в тому числі ТОВ «Юніком» (код ЄДРПОУ 40287117).

Слідством встановлено, що ТОВ «Юніком» є підприємством, що також повязане із групою осіб, що здійснюють завезення товарів по заниженій митній вартості та реалізацією без відображення в бухгалтерському та податковому обліку.

У володінні ПАТ «Банк Восток» знаходяться документи щодо відкриття рахунків ТОВ «Юніком» за № 26003010450503, № 260030104500503, № 26003010450503, а також відомості про рух коштів, котрі містять банківську таємницю і мають значення для проведення досудового розслідування, з метою тимчасового доступу до документів та речей, що містять банківську таємницю.

Враховуючи викладене, прокурор просив надати дозвіл до документів, що містять банківську таємницю в ПАТ «Банк Восток» (код ЄДРПОУ 40287117) та їх вилучення по рахунках ТОВ «Юніком» за № 26003010450503, № 260030104500503, № 26003010450503.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

У відповідності до вимог ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріли кримінального провадження, суд дійшов висновку, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи викладене, слідчий суддя, оглянувши та перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах вважає, що в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки заявлені прокурором вимоги не передбачені п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України, а саме в клопотанні не зазначено, які існують підстави вважати, що речі і документи, до яких необхідно надати тимчасовий доступ перебувають або можуть перебувати у володінні ПАТ «Банк Восток».

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 131, 159,163-164, 309 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016110200000067 від 01.07.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Ковальчук