Постанова № 70392524, 06.10.2011, Центральний районний суд м. Миколаєва

4-1665/11

Центральний районний суд м. Миколаєва

______________________________________________

Справа № 4-1665/2011 р.

П О С Т А Н О В А

05.10.2011 року суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Чебанова –Губарєва Н.В., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА України у Миколаївської області ОСОБА_1, узгоджене з начальником СВ ПМ ДПА у Миколаївської області ОСОБА_2, про проведення виїмки, -

в с т а н о в и л а:

В проваджені СВ ПМ ДПА у Миколаївській області знаходиться кримінальна справа №11800041, порушена відносно директора ТОВ “Укрмонолитстрой”ОСОБА_3 за умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що 16.03.2011 р. фахівцями ДПІ у Ленінському районі м. Миколаєва проведено планову виїзну перевірку ТОВ “Укрмоноитстрой”з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.04.2009 р. по 31.12.2010 р., за результатами якої встановлено, що службовими особами підприємства ТОВ “Укрмонолитстрой”занижено суму податку на прибуток в сумі 1 076 901 грн. та занижено податку на додану вартість податок на додану вартість на суму 1 133 645 грн. Також встановлено, що посадовими особами зазначеного підприємства з метою несплати до бюджету податкових зобов’язань з податків використано схему штучного формування податкового кредиту та валових витрат, відповідно до якої посадовими особами підприємства документально оформлювалось придбання товарів (робіт, послуг) від підприємств з ознаками “фіктивності”, а саме: ТОВ “Техіндустрія ЛТД”, ТОВ “Мега Тек”, ТОВ “Фобус-Атлант”, ПП “Ивеко Плюс”, при цьому фактичної передачі товарів (робіт, послуг) взагалі не проводилось, а проводилось формування пакету документів, якими прикривались безтоварні операції. До того ж, допитаний директор ПП “Ивеко Плюс”ОСОБА_4 пояснив, що фінансово-господарською діяльністю підприємства він не займався, організаційно-розпорядчих функцій не виконував.

В поданні старший слідчий просить надати дозвіл на проведення виїмки в філії ПРУ АТ “ФІНАНСИ ТА КРЕДИТ”у м. Миколаєві за адресою: м. Миколаїв, вул. Потьомкінська, 78, даних про рух грошових коштів по поточному рахунку №26009018808980, який відкрито ПП “Ивеко Плюс”, оскільки вони мають значення для встановлення істини по справі.

Вислухавши слідчого, вивчивши надані матеріали справи, вважаю, що подання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 178 КПК України, ст.ст. 60,62 Закону України “Про банки та банківську таємницю”, -

п о с т а н о в и л а:

Провести виїмку в філії ПРУ АТ “ФІНАНСИ ТА КРЕДИТ”(МФО 326933) за адресою м. Миколаїв, вул. Потьомкінська 78 наступних документів:

1. Даних про рух грошових коштів на електронному та паперовому носіях по поточному рахунку № 26009018808980, який належить ПП “Ивеко Плюс”(код з 36056524) із зазначенням назви контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, кореспондуючого рахунку, назви банка кореспондента, дати проведення операції, суми та призначення платежів, коду валюти платежу, з моменту відкриття рахунку до моменту оголошення постанови;

2. Документів, які знаходяться у справах з юридичного оформлення рахунків ПП “Ивеко Плюс”(код з 36056524), а саме:

- заяви про відкриття рахунку;

- свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи в органі виконавчої влади;

- установчого документа (статуту/засновницького, договору/установчого акта/ положення);

- довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України;

- довідки про взяття юридичної особи на облік в органі державної податкової служби;

- свідоцтва фонду соціального страхування;

- повідомлень про взяття рахунку на облік органам ДПС;

- сторінок паспортів і других документів, які посвідчують особу, яка відкриває та розпоряджається рахунком, та знаходяться в справі підприємства;

- всіх рішень;

- наказів про призначення керівників;

- карток із зразками підписів і відбитками печаток;

- доручень, довіреностей на право розпорядження рахунком;

- заяв про переоформлення рахунку на інших осіб;

- договорів з банком;

- договору про використання систем “Клієнт-банк”, “Клієнт –Інтернет - банк”, “телефонний банкінг” з додатками, документу щодо встановлення “Клієнт-банку”, тощо;

- заяв на користування рахунком без печатки;

- рішень учасників договорів про визнання осіб, яким надається право розпорядчого підпису при проведенні операцій по рахунку;

- тимчасових карток зі зразками підпису тимчасово уповноважених осіб, які здійснюють операції по рахунку та відповідних документів, які підтверджують ці повноваження.

3. Документів, які підтверджують зарахування та списання грошових коштів по вище вказаному розрахунковому рахунку (платіжні доручення, чеки, заявки на отримання грошових коштів готівкою, тощо).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Центрального

районного суду м. Миколаєва Чебанова –ОСОБА_5