Ухвала суду № 70387154, 21.11.2017, Салтівський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Московський районний суд м. Харкова)

Справа №№643/15002/17, 1-кс/643/2664/17

У Х В А Л А

Іменем України

21 листопада 2017 року м.Харків

Слідчий суддя Московського районного суду м. Харкова Короткий І.П., при секретарі Охріменко А.І., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання начальника відділення СВ Московського відділу поліції ГУ НП в Харківській області ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

З наданих документів вбачається, що станом на 27.10.2017 ТОВ «ОСОБА_2 ХАРКІВ» код ЄДРПОУ 38156596 має податковий борг у розмірі 8881950 гривень 62 копійок та недоїмку з єдиного соціального внеску в сумі 646058 гривень 16 копійок. Податковий борг виник в результаті надання підприємством декларацій з податку на додану вартість за листопад, грудень 2016 року та січень 2017 року.

Рішенням заступника начальника ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3, №240/10-31-25-38 від 25.04.2017 «Про опис майна», на підставі положень ст. 89 розділу ІІ Податкового кодексу України, здійснено опис майна, що перебуває у власності (господарському відданні або оперативному управління платника податків) ТОВ «ОСОБА_2 ХАРКІВ» код ЄДРПОУ 38156596, а у разі, якщо на момент складення акта опису майно відсутнє або його балансова вартість менша суми податкового боргу, також того майна, права власності на яке він набуде у майбутньому.

25.04.2017 складено акт опису майна № 284 згідно якого, здійснено опис майна у податкову заставу платника податків ТОВ «ОСОБА_2 ХАРКІВ», код ЄДРПОУ 38156596, яке розташоване за адресою м.Харків, вул. Гвардійців Широонінців, 1, а саме майна на суму податкового боргу.

Зазначений акт опису майна у податкову заставу, направлено рекомендованим листом на адресу ТОВ «ОСОБА_2 ХАРКІВ», який отримано адресатом 27.03.2017, про що наявне повідомлення про вручення. Окрім цього, згідно витягу про реєстрацію в Державному реєстрі обтяжень рухомого майна № 52143459 вбачається, що застосовано обтяження у вигляді податкової застави відносно майна платника податків згідно акту опису майна № 284 від 25.04.2017.

Згідно акту № 36 /20-40-17-10-38 опису майна від 23.08.2017, який складався за участі директора ТОВ «ОСОБА_2 ХАРКІВ» ОСОБА_4 проведено опис майна, а саме 19 автомобілів, всього на суму 59216 гривень 83 копійок, при цьому директор ТОВ «ОСОБА_2 ХАРКІВ» підтвердив відсутність на день складання акта майна, що може бути описано у податкову заставу.

В подальшому будо отримано відповідь регіонального сервісного центру в Харківській області №31\20/1-758 від 08.09.2017 стосовно переліку транспорту, який зареєстровано за ТОВ «ОСОБА_2 ХАРКІВ», а саме зазначено, що за ТОВ «ОСОБА_2 ХАРКІВ» зареєстровано 113 одиниць транспорту.

В своєму листі від 15.09.2017 директор ТОВ «ОСОБА_2 ХАРКІВ» ОСОБА_4, зазначає, що згідно балансу ТОВ «ОСОБА_2 ХАРКІВ» станом на 23.08.2017 обліковувались 19 автотранспортних засобів, які було описано та які увійшли в податкову заставу.

Так в зазначеному листі повідомлено, що 20.04.2017 транспортні засоби були відчужені до ПАТ «ХАРКІВСЬКИЙ ХЛІБОКОМБІНАТ«СЛОБОЖАНСЬКИЙ»» на підставі договору №21\4 , однак після укладення договору ТОВ «ОСОБА_2 ХАРКІВ» стало відомо, що існує публічне обтяження податкова застава на майно зазначене в акті № 284 від 25.04.2017. Директор ОСОБА_4 стверджує, що про існування акту опису майна йому біло не відомо та про причини податкової застави ТОВ не повідомлено.

До матеріалів кримінального провадження долучено копію договору купівлі - продажу № 21/4 від 20.04.2017 за яким ПАТ «ХАРКІВСЬКИЙ ХЛІБОКОМБІНАТ«СЛОБОЖАНСЬКИЙ»» код ЄДРПОУ 00381870 (Покупець) в особі генерального директора ОСОБА_5 та ТОВ «ОСОБА_2 ХАРКІВ» (Продавець) в особі директора ОСОБА_4, уклали договір купівлі продажу за загальними положеннями якого, ТОВ «ОСОБА_2 ХАРКІВ» на протязі 3 днів передає у власність ПАТ «ХАРКІВСЬКИЙ ХЛІБОКОМБІНАТ«СЛОБОЖАНСЬКИЙ»» транспортні засоби а ПАТ «ХАРКІВСЬКИЙ ХЛІБОКОМБІНАТ«СЛОБОЖАНСЬКИЙ»» приймає та оплачує отримані транспортні засоби. Згідно акту прийому передачі було продано 94 автомобілі та один пасажирський мікроавтобус.

Будучи допитаною в якості свідка ОСОБА_5, яка займала посаду директора ТОВ «ОСОБА_2 ХАРКІВ» з вересня 2014 по 21.06.2017, показала, що договір купівлі - продажу № 21/4 від 20.04.2017 та акт прийому - передачі до нього, вона не підписувала, в квітні 2017 постійно перебувала на робочому місці та виконувала свої обовязки. Хто міг від її імені поставити підписи на договорі купівлі продажу та акті прийому передачі пояснити не може.

Начальник відділення СВ Московського ВП ГУ НП в Харківській області звернувся з клопотанням, в якому просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю їх вилучення, а саме до: руху грошових коштів по рахунку№26008010033158 який відкрито ПАТ «ХАРКІВСЬКИЙ ХЛІБОКОМБІНАТ«СЛОБОЖАНСЬКИЙ»» (код ЄДРПОУ 00381870) в Акціонерному Банку «Південний», м.Одеса, вул.Краснова, 6/1, або регіональному відділенні Акціонерного Банку «Південний» в місті Харкові, м. Харків, вул.Багалея, 7, за період з 20.04.2017 по теперішній час.

Розглянувши клопотання, слідчий суддя вважає, що воно підлягає задоволенню, оскільки речі та документи, про тимчасовий доступ до яких просить начальник відділення СВ Московського відділу поліції ГУ НП в Харківській області, встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати та забезпечити начальникові слідчого відділення СВ Московського ВП ГУНП в Харківській області майору поліції ОСОБА_1, прокурору Харківської місцевої прокуратури №4 молодшому раднику юстиції ОСОБА_6, тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до: руху грошових коштів по рахунку № 26008010033158 який відкрито ПАТ «ХАРКІВСЬКИЙ ХЛІБОКОМБІНАТ«СЛОБОЖАНСЬКИЙ»» (код ЄДРПОУ 00381870) в Акціонерному Банку «Південний», м.Одеса, вул.Краснова, 6/1, або регіональному відділенні Акціонерного Банку «Південний» в місті Харкові, м. Харків, вул.Багалея, 7, за період з 20.04.2017 по теперішній час із зазначенням всіх наявних даних про відправників/отримувачів коштів, дати, часу, адреси, суми переказу, підстави платежу.

Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не може бути оскаржена та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя

21.11.2017