Ухвала суду № 70368418, 27.10.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/38095/17

Провадження № 1-кс/761/24210/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 жовтня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Макаренко І.О., при секретарі Триндюк А.М., розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні - прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Яцинина В.В., про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя

встановив:

Прокурор у кримінальному провадженні - прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Яцинин В.В. вніс до суду клопотання, про тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що Головним слідчим управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32015080000000056 від 27.07.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч. 3 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Кліон» (ЄДРПОУ 33134908) в період з 01.01.2013 по 01.09.2017 фактично імпортували на територію України від постачальників нерезидентів Sales A.S. (Норвегія) та ТОВ «Трейд ДВ», ТОВ «К-Трейдінг» (Російська федерація), «Pesquera Azimut S.L.» (C/Coruna N 24/4 B, 36208 Vigo Pontevedra, Spain), «Mar Do Suido S.L.U.» (C/Romil 69, Oficina 8, 36211 - Vigo, Pontevedra, Spain), «Mapexel S.L.» (C/Luis Taboada 18, 1 36201 Vigo, Spain), «Galfrio S.A.» (Zona De Servicios Del Puerto De Marin, 36910 Estribela (Pontevedra, Spain) (Іспанія) продукти харчування (риба охолоджена та ікра лососева), але з метою заниження митної вартості товару здійснили розмитнення товару по заниженим цінам, зазначивши у митних деклараціях у якості постачальників компанії: «Gold Fish Export Inc» (Панама) та Pontevedra Ventures AG (Панама), тим самим ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3 127 000,87 грн., та митних платежів в сумі 820 617,12 грн., а всього на суму 3 944 617,99 гривень.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Кліон» за допомогою службових осіб ПУМБ м. Київ та УкрСиббанка BNP Paribas Group, на замовлення групи компаній «Інтергал», маючи валютні резерви на рахунках підконтрольного нерезидента «BRIGHTFISH TRADING LIVITED» (United Kingdom) здійснили протягом жовтня-листопада 2015 року незаконне виведення валютних коштів у сумі 5100000 дол. США, шляхом проведення операцій з погашення заборгованості ТОВ «Кліон» перед підконтрольними нерезидентами «Gold fish export inc» або «Pontevedra Ventures AG» (Панама) , з подальшим перерахуванням валютних коштів замовнику через підконтрольного нерезидента «Fish treding company Transaquatic Ltd» (Кіпр, засновник ТОВ «Кліон»). Винагорода службових осіб ТОВ «Кліон» за надання зазначених послуг склала 5%. Отримані гривневі кошти спрямовано компанією «Fish treding company Transaquatic Ltd» на ТОВ «Кліон» в якості інвестиції в статутний фонд підприємства.

Встановлений замовник послуг по виведенню валюти за кордон група компаній: ТОВ «Геліус Фінанс» (ЄДРПОУ 38348793) та ТОВ КУА «Галуа Інвест» (код 35000863) та пов'язані з ними нерезиденти, здійснив виплату дивідендів у гривні засновникам, за які придбано цінні папери у банківської установи - Укрсиббанк. Придбані цінні папери засновник негайно реалізує за кордоном до «Fish treding company Transaquatic Ltd» (засновник ТОВ «Кліон). З банківського рахунка нерезидента, підконтрольного співробітнику УкрСиббанка, валютні кошти перераховано в адресу нерезидента, афілійованого ТОВ «Геліос Фінанс» - замовника виведення валюти за кордон. «Fish treding company Transaquatic Ltd» для розрахунків у валюті за придбані цінні папери попередньо отримує займ від «Brightfish trading ltd» через «Gold fish export inc» або «Pontevedra Ventures AG» (підконтрольні компанії групи «Кліон»). На «Brightfish trading ltd» попередньо накопичено валютні резерви за рахунок ввезення ТОВ «Кліон» на територію України морепродуктів за заниженою вартістю та як наслідок несплати податку на додану вартість.

В запровадженій схемі по виведенню валюти за кордон посадовими особами ТОВ «Кліон» безпосередню участь приймають наступні співробітники банківських установ, а саме: службові особи УкрСиббанка BNP Paribas Group у м. Києві.

На вказаних осіб покладається обов'язок поетапного контролю за виведенням валютних коштів за кордон. У відділенні ПУМБ РЦ в м. Запоріжжя (МФО 334851) «Fish treding company Transaquatic Ltd» відкрито рахунок 26007962491421, контроль за яким здійснюють службові особи банківських установ.

Таким чином, протягом жовтня-листопада 2015 року службові особи ТОВ «Кліон», за попередньою змовою зі службовими особами ПУМБ м. Київ та УкрСиббанка BNP Paribas Group та службовими особами ТОВ «Геліус Фінанс» (ЄДРПОУ 38348793) та ТОВ КУА «Галуа Інвест» (код 35000863) та пов'язані з ними нерезиденти, використавши суму несплачених податків у сумі 13,2 млн. грн. та накопичені валютні кошти за рахунок ввезення на територію України товарів за заниженою вартістю, здійснили незаконне виведення валютних коштів у сумі 5100000 дол. США за кордон на замовлення.

Дана схема розроблена з метою уникнення обмежень, передбачених Постановою НБУ «Про врегулювання ситуації на грошово-кредитному та валютному ринках України» від 3 вересня 2015 року N 581, згідно якої передбачена заборона купівлі, перерахування іноземної валюти.

На теперішній час у слідства виникла необхідність вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Кліон» (ЄДРПОУ 33134908), які стосуються імпорту товару, митного оформлення та реалізації товару на території України, а також документів, які стосуються розрахунків між «Fish treding company Transaquatic Ltd» (Кіпр), «Brightfish trading ltd» (Британія), «Gold fish export inc» (Панама), «Pontevedra Ventures AG» (Панама), ТОВ «Кліон» (ЄДРПОУ 33134908), ТОВ «Геліус Фінанс» (ЄДРПОУ 38348793) та ТОВ КУА «Галуа Інвест» (код 35000863) в тому числі документів щодо купівлі-продажу цінних паперів зазначеними підприємствами.

На підставі отриманої інформації, в порядку ст. 40 КПК України на адресу Головного оперативного управління ДФС України направлено доручення щодо встановлення офісних, складських та інших приміщень, які використовуються службовими особами ТОВ «Кліон» та особами причетними до протиправної діяльності. Крім того, Головного оперативному управлінню ДФС України доручено встановити коло осіб, причетних до протиправної діяльності службових осіб ТОВ «Кліон», транспортні засоби, які використовуються зазначеними особами та розрахункові рахунки, які використовуються у злочинній діяльності.

Відповідно до рапорту, який надійшов від Головного оперативного управління ДФС України встановлено, що час група компаній ТОВ КУА «Крістал Ессет Менеджмент» за безпосередньою участю службових осіб банківських установ використовує у якості інструмента по виводу валюти, ТОВ «Кернел - Трейд» (код ЄДРПОУ 31454383), яке входить до Агрохолдингу «Кернел-Груп».

Основним учасником злочинної схеми по виводу валюти за кордон від Агрохолдинга «Кернел - Груп» (офісне приміщення знаходиться за адресою: м.Київ, Шевченківський район, провулок Шевченка буд.3), є ТОВ "КЕРНЕЛ-ТРЕЙД" (код 31454383).

У зв'язку з вищевикладеним у слідства є достатні підстави вважати, що в приміщенні де знаходиться ТОВ "КЕРНЕЛ-ТРЕЙД" (код 31454383), за адресою: м.Київ, Шевченківський район, провулок Шевченка буд.3, знаходяться документи, електронні носії інформації та інші предмети та речі, які мають значення у кримінальному провадженні.

Для повноти та об'єктивності розслідування кримінального провадження, а також з метою використання при проведення ревізії, судової почеркознавчої експертизи та інших судових експертиз необхідно вилучити саме оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ "КЕРНЕЛ-ТРЕЙД" (код 31454383) які стосуються імпорту товару, митного оформлення та реалізації товару на території України, за період з 01.01.2013 року і по теперішній час, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Вилучення саме оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів надасть можливість використати як докази відомості, що в них містяться.

В судовому засіданні прокурор підтримав заявлене ним клопотання та просив його задовольнити, пояснивши, що отримані в результаті речі та документи, що є речовими доказами у кримінальному провадженні, будуть використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 32015080000000056 від 27.07.2015.

Так, відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За таких обставин, з урахуванням думки прокурора, який підтримав заявлене клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з того, що речі та документи, які необхідно вилучити, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

Клопотання задовольнити у повному обсязі.

Надати дозвіл прокурору у кримінальному провадженні - прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України Яцинину В.В., старшому слідчому з ОВС другого відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України підполковнику податкової міліції Матвієнку А.П., слідчим слідчої групи дозвіл, оперативним працівникам оперативного підрозділу за дорученням слідчого, на тимчасовий доступ до документів підприємства ТОВ "КЕРНЕЛ-ТРЕЙД" (код 31454383), за адресою: м.Київ, Шевченківський район, провулок Шевченка буд.3, та можливість вилучити їх оригінали:

- оригіналів та копій контрактів, договорів з додатками та додатковими угодами, актів прийому передачі, розрахункових банківських документів та інших документів, які підтверджують розрахунки та взаємовідносини між наступними підприємствами: ТОВ «Кліон» (ЄДРПОУ 33134908); ТОВ «Ларан-07» (код ЄДРПОУ 35037406); Риботоргова Компанія «Трансакватік» Лтд, Кіпр, (Анексартісіас & Киріаку Маці, 3 Русос Лімасол Тауер, 10 поверх, п.с. 3040, Лімасол, Кіпр («Fish treding company Transaquatic Ltd» (Кіпр)); Компанія «Трансакватік ЛТД» Віргінські Острови, Британські, Род Таун, Женева Плейс, Уотерфронт Драйв, ПС 3469,Тортола; «Brightfish trading ltd» (Британія); «Gold Fish Export Inc». (Ricardo J. Alfaro Avenue, The Century Tover Seventh Floor №713, Panama, Republic of Panama); «Pontevedra Ventures AG» (Панама); ТОВ «Геліус Фінанс» (код ЄДРПОУ 38348793); ТОВ КУА «Галуа Інвест» (код ЄДРПОУ 35000863); 10. ТОВ Компанія з Управління Активами «Крістал Ессет Менеджмент» (код ЄДРПОУ 33943393); ТОВ «Будівельна Компанія «Інтергал-Буд» (код ЄДРПОУ 34692645); ДП «Інтергал-Буд» ТОВ «Фірма «Інтергал» (код ЄДРПОУ 32568603); ТОВ «Кернел - Трейд» (код ЄДРПОУ 31454383); ТОВ «Фалькон - Україна» (код ЄДРПОУ 37674718); ПАТ «Полтавагаз» (код ЄДРПОУ 03351912); ТОВ «Україна- Інвест» (код ЄДРПОУ 37674718); Компанія «ANGILERA»; Партнерство з Обмеженою Відповідальністю «Фалькон Глоубал Трейд ЛЛП»; ЄРСТЕ Б.В. (Jerste B.V.); «ENTRIKOM INVESTUM LIMITED»; «RESTOMON LIMITED» (1517830, Віргінські острови, Британія); Perimmon Investments Limited (ПЕРІММОН ІНВЕСТМЕНТЗ ЛІМІТЕД, номер CY26033192), Анділеро Холдінгс ЛТД (ANDILERO HOLDINGS LTD), Республіка Кіпр, Спайру Кипріану 61, ЕсКей Хаус, Р.С. 4003, Лімассол, Кіпр, Код: НЕ 227030, в тому числі документів, які стосуються купівлі-продажу цінних паперів зазначеними підприємствами за період з 01.01.2015 по 01.09.2017;

- оригіналів та копій банківських виписок, заяв, листування та інших документів щодо придбання валюти ТОВ «Кліон» (ЄДРПОУ 33134908), ТОВ «АЛЬБАКОР», ТОВ «Геліус Фінанс» (код ЄДРПОУ 38348793); ТОВ КУА «Галуа Інвест» (код ЄДРПОУ 35000863); 10. ТОВ Компанія з Управління Активами «Крістал Ессет Менеджмент» (код ЄДРПОУ 33943393); ТОВ «Будівельна Компанія «Інтергал-Буд» (код ЄДРПОУ 34692645); ДП «Інтергал-Буд» ТОВ «Фірма «Інтергал» (код ЄДРПОУ 32568603); ТОВ «Кернел - Трейд» (код ЄДРПОУ 31454383); ТОВ «Фалькон - Україна» (код ЄДРПОУ 37674718); ПАТ «Полтавагаз» (код ЄДРПОУ 03351912); ТОВ «Україна- Інвест» (код ЄДРПОУ 37674718) за період з 01.01.2015 по 01.09.2017;

- печаток, штампів та факсиміле нерезидентів та суб'єктів господарювання з ознаками фіктивності, серверів, системних блоків персональних комп'ютерів, комп'ютерної техніки, принтерів, електронних інформаційних систем, мобільних терміналів систем зв'язку, оптичних та флеш-носіїв інформації, зовнішніх USB накопичувачів інформації, магнітних носіїв, які містять інформацію та документів, що мають доказове значення у справі, чорнових записів незаконної фінансово-господарської діяльності, блокнотів та записних книжок, касових книг, касових чеків, документів, якими оформлюється обіг готівкових коштів, платіжних банківських карток, договорів на відкриття рахунків, грошових коштів, отриманих в результаті протиправної діяльності для встановлення істини у кримінальному провадженні та забезпечення цивільного позову.

Строк дії ухвали встановити 1 (один) місяць з дня її проголошення, тобто до 27.10.2017 року.

Роз'яснити посадовим особам ТОВ "КЕРНЕЛ-ТРЕЙД", що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя