Ухвала суду № 70367829, 17.11.2017, Оболонський районний суд міста Києва

17.11.2017 Справа № 756/15387/17

Справа пр. №1-кс/756/2233/17

ун. №756/15387/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 листопада 2017 року м. Київ

Слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва Андрейчук Т.В., за участю секретаря судового засідання Трінько Т.В., слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Галки М.А., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Галки Максима Анатолійовича, погоджене процесуальним керівником у кримінальному провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури Батрином Юрієм Михайловичем, про тимчасовий доступ до документів, -

в с т а н о в и в:

Слідчий СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Галка М.А. за погодженням з прокурором Київської місцевої прокуратури Батрином Ю.М. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що в провадженні СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12017220000000986 від 04 серпня 2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України

У своєму клопотанні слідчий зазначав, що проведеним досудовим розслідуванням з'ясовано, що невстановлені особи, діючи умисно, з метою прикриття незаконної діяльності з формування неправомірної податкової вигоди зареєстрували у відділі державної реєстрації Оболонського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції в м. Києві на підставну особу ОСОБА_3 підприємство ТОВ "Аванта-Сервіс" (код ЄДРПОУ 39555297, м. Київ, вул. Куренівська, 21).

У ході досудового розслідування допитано директора та головного бухгалтера ТОВ "Аванта-Сервіс" (код ЄДРПОУ 39555297) ОСОБА_3, який надав свідчення, що він, не маючи наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність підприємства, вніс неправдиві відомості до статутних та установчих документів ТОВ "Аванта-Сервіс" (код ЄДРПОУ 39555297), за що отримав грошову винагороду.

Також слідчий стверджував, що кількість працюючих на ТОВ "Аванта-Сервіс" (код ЄДРПОУ 39555297) складала одну особу, що підтверджується формою №1 ДФ за 2015-2017 рік

Крім того, слідчий наголосив, вказане підприємство за податковою адресою не знаходиться, складських приміщень, транспортних засобів не має, рухоме чи нерухоме майно на балансі підприємства відсутнє. Аналізуючи інформацію з Інформаційно-аналітичної системи "Єдиний реєстр податкових накладних", виявлено невідповідність номенклатури придбаного та реалізованого товару.

Слідчий стверджував, що службовими особами ТОВ "Аванта-Сервіс" (код ЄДРПОУ 39555297) відкрито: рахунок НОМЕР_1 у ПАТ "Укрінбанк" (МФО 300142), що знаходиться за адресою: м. Київ, Вознесенський узвіз, 10-А; рахунки НОМЕР_2, НОМЕР_3 у АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 380805), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9; рахунки НОМЕР_4, НОМЕР_5 у ПАТ "А-Банк" (МФО 307770), що знаходиться за адресою: м. Дніпро, вул. Батумська, 11, які використовуються в незаконній діяльності, що полягає у створенні суб'єктів підприємницької діяльності.

Таким чином, для встановлення фактів розрахунків ТОВ "Аванта-Сервіс" (код ЄДРПОУ 39555297) з контрагентами та дослідження обставин проведення цих розрахунків слідчий просив надати йому тимчасовий доступ до документів, які містять відомості щодо відкриття та функціонування рахунків ТОВ "Аванта-Сервіс" (код ЄДРПОУ 39555297), відкритих у ПАТ "Укрінбанк", АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 380805), ПАТ "А-Банк" (МФО 307770), а саме: карток із зразками підписів та відбитком печатки, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи "Клієнт-Банк", актів прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери клієнта вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт банк"; протоколів системи "Банк-Клієнт", в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP-адреси клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документації, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді про рух грошових коштів по рахунках в період з 01 лютого 2015 року по 31 лютого 2016 року, з зазначенням дати та часу (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суми надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назви підприємства від якого надійшли грошові кошти (ПІБ фізичної особи), коду ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дати та часу (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ "Аванта-Сервіс" (код ЄДРПОУ 39555297), суми списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назви підприємства куди перераховані грошові кошти (ПІБ фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів.У зв'язку з тим, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, слідчий суддя, керуючись ч. 2 ст. 163 КПК України, ухвалив розглянути клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до приписів ч. 1 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось, позаяк сторони кримінального провадження не заявляли відповідного клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання, копії наданих документів, слідчим суддею встановлено наступне.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Ст. 60 Закону України "Про банки і банківську діяльність" визначено, що інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Відтак, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, містять відомості, які становлять банківську таємницю.

Відповідно до п. п. 3-7 ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається, зокрема: речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Виходячи з вимог ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів (ч. 6 ст. 163 КПК України).

Під час розгляду клопотання встановлено, що згідно з витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження 04 серпня 2017 року внесено відомості про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України (кримінальне провадження №12017220000000986) з фабулою, яка відповідає змісту обставин, викладених в описовій частині цієї ухвали.

Документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, що містять відомості про відкриття та функціонування рахунків ТОВ "Аванта-Сервіс" (код ЄДРПОУ 39555297), відкритих у ПАТ "Укрінбанк", АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 380805), ПАТ "А-Банк" (МФО 307770), а саме: документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунків, а саме: карток із зразками підписів та відбитком печатки, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи "Клієнт-Банк", актів прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери клієнта вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт банк"; протоколів системи "Банк-Клієнт", в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP-адреси клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документації, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді про рух грошових коштів по рахунках з моменту відкриття рахунків по 29 лютого 2016 року, з зазначенням дати та часу (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суми надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назви підприємства від якого надійшли грошові кошти (ПІБ фізичної особи), коду ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дати та часу (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ "Аванта-Сервіс" (код ЄДРПОУ 39555297), суми списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назви підприємства куди перераховані грошові кошти (ПІБ фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референсів.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою них, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних вище документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 26, 93, 132, 159-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Галки Максима Анатолійовича, погодженого процесуальним керівником у кримінальному провадженні - прокурором Київської місцевої прокуратури Батрином Юрієм Михайловичем про тимчасовий доступ до документів, заявлене у кримінальному провадженні №12017220000000986 від 04 серпня 2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України - задовольнити частково.

Надати слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Галці Максиму Анатолійовичу, заступнику начальника СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Бовкуну Євгену Андрійовичу, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Люліну Івану Віталійовичу, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Двигуну Руслану Васильовичу, слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Латенку Олександру Володимировичу, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Сауляк Людмилі Віталіївні, слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Горохівській Діані Володимирівні тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю ознайомитись з ними та зробити з них копії, які перебувають у володінні:

-ПАТ "Укрінбанк" (МФО 300142), що знаходиться за адресою: м. Київ, Вознесенський узвіз, 10-А, які містять банківську таємницю клієнтів банку, що стосується відкриття та функціонування рахунку ТОВ "Аванта-Сервіс" (код ЄДРПОУ 39555297) НОМЕР_1, за період з 29 липня 2015 року до 29 лютого 2016 року, а саме: документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунку, а саме: карток із зразками підписів та відбитком печатки, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи "Клієнт-Банк", актів прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери клієнта вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт банк"; протоколів системи "Банк-Клієнт", в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP-адреси клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документації, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді про рух грошових коштів по рахунках з моменту відкриття рахунків по 29 лютого 2016 року, з зазначенням дати та часу (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суми надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назви підприємства від якого надійшли грошові кошти (ПІБ фізичної особи), коду ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дати та часу (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ "Аванта-Сервіс" (код ЄДРПОУ 39555297), суми списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назви підприємства куди перераховані грошові кошти (ПІБ фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів;

-АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 380805), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9, які містять банківську таємницю клієнтів банку, що стосується відкриття та функціонування рахунків ТОВ "Аванта-Сервіс" (код ЄДРПОУ 39555297) НОМЕР_2, НОМЕР_3, за період з 29 липня 2015 року до 29 лютого 2016 року, а саме: документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунку, а саме: карток із зразками підписів та відбитком печатки, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи "Клієнт-Банк", актів прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери клієнта вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт банк"; протоколів системи "Банк-Клієнт", в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP-адреси клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документації, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді про рух грошових коштів по рахунках з моменту відкриття рахунків по 29 лютого 2016 року, з зазначенням дати та часу (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суми надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назви підприємства від якого надійшли грошові кошти (ПІБ фізичної особи), коду ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дати та часу (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ "Аванта-Сервіс" (код ЄДРПОУ 39555297), суми списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назви підприємства куди перераховані грошові кошти (ПІБ фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів;

-ПАТ "А-Банк" (МФО 307770), що знаходиться за адресою: м. Дніпро, вул. Батумська, 11, які містять банківську таємницю клієнтів банку, що стосується відкриття та функціонування рахунків ТОВ "Аванта-Сервіс" (код ЄДРПОУ 39555297) НОМЕР_4, НОМЕР_5, за період з 30 березня 2015 року до 29 лютого 2016 року, а саме: документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунку, а саме: карток із зразками підписів та відбитком печатки, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи "Клієнт-Банк", актів прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютери клієнта вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи "Клієнт банк"; протоколів системи "Банк-Клієнт", в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP-адреси клієнта, витяг з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документації, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємств, наказів про призначення на посади; заяви на видачу чекових книжок, доручення на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків на підставі яких знімались готівкові кошти; інформації як на паперових носіях, так в електронному вигляді про рух грошових коштів по рахунках з моменту відкриття рахунків по 29 лютого 2016 року, з зазначенням дати та часу (година, хвилина, секунда) надходження коштів на вказані рахунки, суми надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назви підприємства від якого надійшли грошові кошти (ПІБ фізичної особи), коду ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дати та часу (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків ТОВ "Аванта-Сервіс" (код ЄДРПОУ 39555297), суми списання грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назви підприємства куди перераховані грошові кошти (ПІБ фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), номери референтів.

Зобов'язати посадових осіб ПАТ "Укрінбанк" (МФО 300142), що знаходиться за адресою: м. Київ, Вознесенський узвіз, 10-А, АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 380805), що знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9, ПАТ "А-Банк" (МФО 307770), що знаходиться за адресою: м. Дніпро, вул. Батумська, 11, надати слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Галці Максиму Анатолійовичу, заступнику начальника СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Бовкуну Євгену Андрійовичу, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Люліну Івану Віталійовичу, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Двигуну Руслану Васильовичу, слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Латенку Олександру Володимировичу, старшому слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Сауляк Людмилі Віталіївні, слідчому СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Горохівській Діані Володимирівні тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів з можливістю ознайомитись з ними та зробити з них копії.

У задоволенні решти вимог клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали, тобто до 16 грудня 2017 року включно.

Роз'яснити посадовим особам ПАТ "Укрінбанк", АТ "Райффайзен Банк Аваль" (МФО 380805), ПАТ "А-Банк" (МФО 307770), що відповідно до ст. 166 КПК України у разі невиконання ними ухвали про тимчасовий доступ до документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала набирає законної сили та підлягає негайному виконанню з моменту її проголошення.

Слідчий суддя Т.В. Андрейчук