Ухвала суду № 70338397, 15.11.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/38795/17

Провадження № 1-кс/761/24647/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 листопада 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А.., розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва Безкоровайного Богдана Вікторовича, внесене по кримінальному провадженню №32017100000000039 від 22 березня 2017 року, за підозрою у вчиненні злочину ОСОБА_2, ОСОБА_3 передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у ПАТ «БАНК ВОСТОК» (код ЄДРПОУ 307123), розташованій за адресою: м. Дніпропетровськ, вулиця Курсантська 24, стосовно ТОВ «АГРО-ПОИНТ» (код ЄДРПОУ 40862109), -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу прокуратури м. Києва Безкоровайний Богдан Вікторович, по кримінальному провадженню за №32017100000000039 від 22 березня 2017 року, за підозрою у вчиненні злочину ОСОБА_2, ОСОБА_3 передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у ПАТ «БАНК ВОСТОК» (код ЄДРПОУ 307123), розташованій за адресою: м. Дніпропетровськ, вулиця Курсантська 24, стосовно ТОВ «АГРО-ПОИНТ» (код ЄДРПОУ 40862109).

Клопотання обґрунтовується тим, що до другого відділу КР СУФР ГУ ДФС у м. Києві надійшли матеріали оперативного управління ГУ ДФС у м. Києві, згідно яких встановлено, що службові особи групи підприємств, а саме: ТОВ «АЛЕКС ПРОМИНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 40643323), ТОВ «АГРО-ПОИНТ» (код ЄДРПОУ 40862109), ТОВ «АГРО НІКО АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 40606061), ТОВ «ПРІОРІ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39125794) та ТОВ «УКРТРАНСЛОГИСТИКА 2» (код ЄДРПОУ 38844756) протягом 2017 року експортують товари за межі митної територію України, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом невідображення в податковій звітності з податку на прибуток та податку на додану вартість об'єктів оподаткування, що призвело до фактичної несплати до бюджету коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 7 млн. грн. Порушення податкового законодавства в частині невідображення в податковій звітності з податку на прибуток об'єктів оподаткування підтверджуються висновком експертного дослідження №2-09/10/2017-до.

У період з 04.10.2017 по 06.10.2017 проведено обшук за адресою: м. Миколаїв, вул. Айвазовського, 23, за результатами якого виявлено та вилучено первинні фінансово-господарські документи з приводу завезення до ТОВ «МСП «Ніка-Тера» кукурудзи наступними СГД ТОВ «АЛЕКС ПРОМИНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 40643323), ТОВ «АГРО-ПОИНТ» (код ЄДРПОУ 40862109), ТОВ «АГРО НІКО АЛЬЯНС» (код ЄДРПОУ 40606061), ТОВ «ПРІОРІ КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 39125794) та ТОВ «УКРТРАНСЛОГИСТИКА 2» (код ЄДРПОУ 38844756).

Проведеним оглядом вилучених первинних фінансово-господарських документів (ТТН, висновки лабораторії) та електронних баз даних ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що ТОВ «АГРО-ПОИНТ» (код ЄДРПОУ 40862109) м. Миколаїв - згідно наявної первинно-облікової документації в наявності кукурудзи в кількості 797,8 т; згідно «Єдиного реєстру податкових накладних» відсутні податкові накладні щодо придбання сільськогосподарської продукції за період 2016-2017 рр; експортовано за період 2016-2017 рр. 677,3 т кукурудзи, 448 т сої та 521 т ячменю на загальну суму 9,5 млн. грн.

Відомості, що містяться у документах справ з юридичного оформлення рахунків ТОВ «АГРО-ПОИНТ» мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.

Одержати в інший спосіб відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само, як і отримати доступ до документів ТОВ «АГРО-ПОИНТ» (код ЄДРПОУ 40862109) у ПАТ «БАНК ВОСТОК» (МФО 307123).

Згідно матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «АГРО-ПОИНТ» (код ЄДРПОУ 40862109) здійснили відкриття банківських рахунків у ПАТ «БАНК ВОСТОК».

Відомості, що містяться в цих документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

З огляду на викладене, прокурор просив клопотання задовольнити та надати йому право тимчасового доступу.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15, ч.5 ст.27, ч.5 ст.191, ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 та ч. 3 ст. 212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

У клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають в ПАТ «БАНК ВОСТОК» (код ЄДРПОУ 307123), стосовно ТОВ «АГРО-ПОИНТ» (код ЄДРПОУ 40862109) мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення копій усіх вказаних прокурором у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15, ч.5 ст.27, ч.5 ст.191, ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 та ч. 3 ст. 212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва Безкоровайного Богдана Вікторовича, внесене по кримінальному провадженню №32017100000000039 від 22 березня 2017 року, за підозрою у вчиненні злочину ОСОБА_2, ОСОБА_3 передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 2 ст. 205, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у ПАТ «БАНК ВОСТОК» (код ЄДРПОУ 307123), розташованій за адресою: м. Дніпропетровськ, вулиця Курсантська 24, стосовно ТОВ «АГРО-ПОИНТ» (код ЄДРПОУ 40862109), - задовольнити.

Надати прокурору відділу прокуратури м. Києва Безкоровайному Богдану Вікторовичу, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Котюсі І.М., право тимчасового доступу до речей і документів (інформації) з можливістю вилучити належним чином завірені копії, які перебувають у ПАТ «БАНК ВОСТОК» (код ЄДРПОУ 307123), розташованій за адресою: м. Дніпропетровськ, вулиця Курсантська 24, стосовно ТОВ «АГРО-ПОИНТ» (код ЄДРПОУ 40862109) по №26006010433538 за період з 01.01.2017 по 24.10.2017 а саме:

1)справ з юридичного оформлення рахунків ТОВ «АГРО-ПОИНТ» (код ЄДРПОУ 40862109) - №26006010433538, а саме:

-заяв від імені службових осіб на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаних рахунків;

-анкет, листів, заяв, доручень та повідомлень від імені вказаних осіб, наданих при відкритті та функціонуванні даних рахунків;

-реєстраційних та установчих документів, наданих від імені вказаних осіб при відкритті та функціонуванні зазначених рахунків;

-договорів здійснення розрахунково-касового обслуговування та додатків до них;

-договорів банківського обслуговування шляхом проведення електронних платежів з використанням програмно-технічного комплексу клієнт-банк та додатків до них;

-карток із зразками підписів службових осіб та відбитків печаток вказаних осіб;

-заяв на отримання чекових книжок, а також всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу коштів, чеків) на видачу готівкових грошових коштів з вказаних осіб;

-даних про рух грошових коштів ТОВ «АГРО-ПОИНТ» (код ЄДРПОУ 40862109), по банківським рахункам №26006010433538, в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код ЄДРПОУ, номер рахунку, МФО фінансової установи), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини за період з 01.01.2017 по 24.10.2017.

-протоколи системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта; документацію, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб по рахунках №26006010433538.

Службовим особам ПАТ «БАНК ВОСТОК» (код ЄДРПОУ 307123), забезпечити прокурору, слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали прокурор, слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити ПАТ «БАНК ВОСТОК» (код ЄДРПОУ 307123) (службовим особам) її та залишити опис документів, які були вилучені, а ПАТ «БАНК ВОСТОК» (код ЄДРПОУ 307123) (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.