Ухвала суду № 70338073, 17.11.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/41704/17

Провадження № 1-кс/761/26509/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 листопада 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Піхур О.В.

при секретарі: Кияшко К.О.,

розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва Безкорованого Б.В, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ЗАП.РУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" м.Запоріжжя (МФО 313399), -

в с т а н о в и в :

Прокурор відділу прокуратури м. Києва Безкорований Б.В звернувся до Шевченківського районного суду м.Києва з клопотанням, по кримінальному провадженню №42017100000001335 від 25.10.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч.5 ст.191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів які знаходяться у володінні ЗАП.РУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" м.Запоріжжя (МФО 313399).

Клопотання мотивоване тим, що ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженець м. Донецьк, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2, код ІПН НОМЕР_1, фактично проживає АДРЕСА_3 є засновником та директором ТОВ «Профіт-Грейн» (код ЄДРПОУ 41092145), ТОВ «Профіт-Агрітрейд» (код ЄДРПОУ 41381909), ТОВ «Профіт-Віста» (код ЄДРПОУ41475635), ТОВ «Профіт-Ленд» (код ЄДРПОУ 41381736), ТОВ «Профіт-Ніка» (код ЄДРПОУ 41487944), ТОВ «Профіт-Сідс» (код ЄДРПОУ 41205522), ТОВ «Профіт-Експорт» (код ЄДРПОУ 39741953), ТОВ «Профіт-Зерно» (код ЄДРПОУ 41566004), ТОВ «Платан-Трейд» (код ЄДРПОУ 33837079), ТОВ «Платан» (код ЄДРПОУ 30710120), ТОВ «Профіт-Житниця» (код ЄДРПОУ 41566355) та ТОВ «Профіт-Поінт» (код ЄДРПОУ 41256525), які створені з метою прикриття незаконної діяльності.

Зазначені суб'єкти господарювання мають спільну юридичну адресу АДРЕСА_4. За даними Пенсійного фонду України наймані працівники у вказаних підприємств не значаться. Виробничі, складські, транспортні потужності у вказаних товариств відсутні.

Вищевказані суб'єкти господарювання протягом 2016-2017 років здійснили закупівлю сільськогосподарської продукції у суб'єктів господарювання та фізичних осіб та в подальшому морським шляхом через ДП «Бердянський морський торгівельний порт» експортували на користь «ALBERTA CORP. LP» (Шотландія).

За даними ДФС України обсяг торгівельних операцій цих суб'єктів господарювання у 2017 році склав понад 1 млрд грн. При цьому, більшість фермерських господарств, що відображують в податковій звітності проведення фінансово-господарських операцій з вищевказаними суб'єктами господарювання не подають звітності до органів статистики та не мають відповідної кількості земельних ділянок для проведення операцій з реалізації сільськогосподарської продукції.

Зокрема, відповідно до пояснення голови фермерського господарства «Дом-Ленд» (код ЄДРПОУ 40358088, юридична адреса м. Київ, вул. Микільсько-Слобідська, 1-А, кв. 227), що виступало контрагентом ТОВ «Профіт Ленд», - ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_5, ІПН НОМЕР_2, зазначено, що земельні ділянки та виробничі потужності у 2016 році у фермерського господарства були відсутні, що свідчить про проведення фіктивних фінансово-господарських операцій для подальшого безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість.

Крім того, від'ємне значення податкового кредиту з ПДВ ТОВ «Профіт-Грейн», ТОВ «Профіт-Агрітрейд», ТОВ «Профіт-Віста», ТОВ «Профіт-Ленд», ТОВ «Профіт-Ніка», ТОВ «Профіт-Сідс», ТОВ «Профіт-Експорт», ТОВ «Профіт-Зерно», ТОВ «Платан-Трейд», ТОВ «Платан», ТОВ «Профіт-Житниця» та ТОВ «Профіт-Поінт» сформовано за рахунок оплати транспортування сільськогосподарської продукції через ряд фізичних осіб підприємців. Значна частина вказаних фізичних осіб підприємців, за даними ГСЦ МВС України (лист від 13.10.2017 № 31/13943), не мають у власності та користуванні вантажних транспортних засобів для здійснення вказаного виду діяльності. У поясненнях ФОП «ОСОБА_4» зазначено, що він не здійснює надання послуг з вантажних перевезень та не має у власності та користуванні вантажних транспортних засобів.

За даними ДФС України об'єми надання послуг з транспортування не співпадають з сумами оплати за послуги, які значно завищені, з метою обготівкування коштів для подальшого їх використання у закупівлі сільськогосподарської продукції у населення та підприємців поза бухгалтерським та податковим обліком.

У свою чергу, за рахунок проведення фінансово-господарських операцій з виробниками сільськогосподарської продукції та експортних операцій ТОВ «Профіт-Грейн» та ТОВ «Профіт-Сідс» відшкодовано з Держбюджету податок на додану вартість у сумі 56,2 млн грн, що підтверджується ДКС України (лист від 03.10.2017 № 12-08/835-16468), який у тому числі сформовано за рахунок проведення фіктивних операцій.

Для діяльності, ТОВ «Платан-Трейд» (код ЄДРПОУ 33837079), ТОВ «Платан» (код ЄДРПОУ 30710120), відкрито поточні рахунки в ЗАП.РУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" м.Запоріжжя (МФО 313399).

У судовому засіданні прокурор відділу прокуратури м. Києва Безкорований Б.В підтримав клопотання та просив його задовольнити, окрім того зазначив, що існує загроза зміни або знищення документів до яких надається доступ, а тому просив проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої перебувають документи.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміна документів до яких надається доступ, слідчий суддя вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання та додані до нього матеріали, заслухавши пояснення прокурора, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання є необґрунтованим та таким, що не підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Згідно з ч 4 цієї ж статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Між тим, подане до суду клопотання прокурора не в повній мірі відповідає вимогам, регламентованим, зокрема, п.4 ч. 2 ст. 160 КПК України, згідно якого у клопотанні зазначаються: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Юридичною особою є організація, створена і зареєстрована у встановленому законом порядку. Філією є відокремлений підрозділ юридичної особи, що розташований поза її місцезнаходженням та здійснює всі або частину її функцій. Філії та представництва не є юридичними особами.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що слідчий просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні філії, яка не має статусу юридичної особи у розумінні цієї норми законодавства, а тому надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні такої філії є неможливим, суд вважає, що клопотання не підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 132, 159, 163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

У задоволенні клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва Безкорованого Б.В, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ЗАП.РУ ПАТ КБ "ПРИВАТБАНК" м.Запоріжжя (МФО 313399) - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя