Ухвала суду № 70317518, 31.10.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/64237/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 жовтня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Москаленко К.О., при секретарі Березовській К.А., за участю сторони кримінального провадження - слідчого Хіміча С.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого слідчої групи третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Терещенка С.М., про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 42017000000002256, -

В С Т А Н О В И В :

30.10.2017 слідчий слідчої групи третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Терещенко С.М., за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Бедриковським М.М., звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів,з можливості вилучення в оригіналах, яке перебуває у володінні Кіровоградського РУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 323583), яке розташоване за адресами: м. Кіровоград, вул. Преображенська, буд. 29/70; м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 30, а саме: ТОВ «ТРАНССПЕЦ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39243312) та ТОВ «ФРЕЙМ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39518208) до оригіналів, а в разі їх відсутності-завірених копій, документів, які свідчать про відкриття та функціонування наступних рахунків: ТОВ «ТРАНССПЕЦ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39243312) № 26002052914183, № 26058052911709 та ТОВ «ФРЕЙМ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39518208) № 26003052911107, № 26053052912048, а саме:установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства на підставі яких було відкрито (закрито) вищезазначені рахунки, заяви про відкриття та закриття вказаного рахунку, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтами;інформації про рух коштів по вищезазначеним рахункам, що належать ТОВ «ТРАНССПЕЦ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39243312) № 26002052914183, № 26058052911709 та ТОВ «ФРЕЙМ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39518208) № 26003052911107, № 26053052912048 з моменту відкриття по день проведення тимчасового доступу (на паперових та магнітних (електронних) носіях із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку).

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017000000002256 від 14.07.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Державної казначейської служби України діючи за попередньою змовою із службовими особами Державної фіскальної служби України діючи умисно, з корисливих мотивів в інтересах третіх осіб, в період 2014-2017 років використовуючи службове становище всупереч інтересів служби, в порушення п. 43.1 ст. 43 та ст. 102 Податкового кодексу України здійснили виплати помилково та/або надмірно сплачених сум податку на прибуток підприємства на користь суб'єктів підприємницької діяльності, зокрема ТОВ «ТРАНССПЕЦ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39243312).

Крім того встановлено, що перевірка вказаного товариства проведена без додержання необхідних вимог «Регламент взаємодії структурних підрозділів ДФС та головних управлінь ДФС в областях, м. Києві, Офісу великих платників податків ДФС у процесі бюджетного відшкодування податку на додану вартість та формування Реєстру заяв про суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість» затвердженого Наказом ДФС України № 263 від 14.04.2017 року, - не перевірено джерела походження товару, оплата якого стала підставою для подальшого заявлення до відшкодування сум ПДВ, оскільки схеми постачання в розрізі ланцюгів постачання з відповідним аналізом всіх постачальників-резидентів, яким сплачено (нараховано) суми ПДВ у складі вартості товарів та включено до податкового кредиту не досліджувались.

Неправомірне бюджетне відшкодування здійснюється за участі представників суб'єктів підприємницької діяльності, службових осіб Державної казначейської служби України та Державної фіскальної служби України, які зловживаючи своїм службовим становищем, протягом 2014-2017 років сприяли безпідставному бюджетному відшкодуванню ряду СГД, зокрема ТОВ «ТРАНССПЕЦ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39243312).

Також в ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, які діяли в інтересах ТОВ «ТРАНССПЕЦ ІНВЕСТ» подали до ДПІ у Шевченківському району ГУ ДФС у м. Києві декларацію з податку на додану вартість за травень 2016 року, в якій відобразили заявку на бюджетне відшкодування в сумі 79 501 667 грн., вказана сума сформована за рахунок проведених взаємовідносин з ТОВ «ФРЕЙМ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39518208) за придбання соняшника на суму 477 010 000 грн. (у т.ч. ПДВ 79 501 667 грн.).

Досудовим розслідуванням установлено, що зазначена група осіб використовуючи підконтрольні підприємства з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на конвертацію безготівкових коштів в готівку в період 2016-2017 років відкрила в філіях ПАТ «КБ «ПРИВАТБАНК», наступні поточні банківські рахунки суб'єкта підприємницької діяльності, а саме: ТОВ «ТРАНССПЕЦ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39243312) № 26002052914183 та № 26058052911709 та ТОВ «ФРЕЙМ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39518208) № 26003052911107 та № 26053052912048 для обготівковування коштів, отриманих в наслідок незаконно проведених фінансово-господарських операцій з підприємствами-контрагентами та проведення з ними фінансових операції.

Зазначені рахунки ТОВ «ТРАНССПЕЦ ІНВЕСТ» та ТОВ «ФРЕЙМ ГРУП» для обготівковування коштів, отриманих в наслідок незаконно проведених фінансово-господарських операцій з підприємствами-контрагентами та проведення з ними фінансових операції.

Документи, які свідчать про відкриття та функціонування вищезазначених банківських рахунків: ТОВ «ТРАНССПЕЦ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39243312) № 26002052914183 та № 26058052911709 та ТОВ «ФРЕЙМ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39518208) № 26003052911107 та № 26053052912048 зберігаються в приміщенні Кіровоградського РУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 323583), які розташовані за адресами: м. Кіровоград, вул. Преображенська, буд. 29/70; м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 30, відповідно до офіційного сайту Національного банку України.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться речі та документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 243 КПК України сторона обвинувачення залучає експерта за наявності підстав для проведення експертизи.

Відповідно до ч. 2 ст. 245 КПК України порядок відібрання зразків з речей і документів встановлюється згідно з положеннями про тимчасовий доступ до речей і документів (статті 160-166 цього Кодексу).

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали, додані до клопотання, враховуючи наявність постанови від 25.10.2017 про призначення судово-почеркознавчої експертизи у даному кримінальному провадженні, вважає, що речі, які знаходяться у володінні Кіровоградського РУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ має суттєве значення для встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні.

Таким чином, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 110, 159, 163, 243, 245, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого слідчої групи третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Терещенко С.М. погоджене з прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення управління процесуального керівництва, підтримання державного обвинувачення та представництва в суді Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Бедриковським М.М., про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 42017000000002256 - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому слідчої групи третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Терещенку С.М., слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні Кіровоградського РУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 323583), яке розташоване за адресами: м. Кіровоград, вул. Преображенська, буд. 29/70; м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, буд. 30, а саме: до документів ТОВ «ТРАНССПЕЦ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39243312) та ТОВ «ФРЕЙМ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39518208), які свідчать про відкриття та функціонування наступних рахунків: ТОВ «ТРАНССПЕЦ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39243312) №26002052914183, № 26058052911709 та ТОВ «ФРЕЙМ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39518208) №26003052911107, № 26053052912048, а саме: установчих документів; карток із відбитками печатки та зразками підпису службових осіб підприємства; наказів про призначення осіб, які мають право підпису банківських документів; довіреностей; офіційного листування; ксерокопій паспортів директора, головного бухгалтера та засновників підприємства на підставі яких було відкрито (закрито) вищезазначені рахунки, заяви про відкриття та закриття вказаного рахунку, додатки до них; договори на відкриття та здійснення розрахунково-касового обслуговування; документи, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеки та доручення на отримання готівки); документи, які свідчать про купівлю іноземної валюти клієнтами; інформації про рух коштів по вищезазначеним рахункам, що належать ТОВ «ТРАНССПЕЦ ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39243312) № 26002052914183, № 26058052911709 та ТОВ «ФРЕЙМ ГРУП» (код ЄДРПОУ 39518208) № 26003052911107, № 26053052912048 з моменту відкриття по день проведення тимчасового доступу (на паперових та магнітних (електронних) носіях із зазначенням: призначень платежів, сум платежів, дати і часу надходження та списання коштів, з вказанням даних підприємств з якими були взаємовідносини: назви, коду ЄДРПОУ та номеру рахунку).

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: К.О. Москаленко

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/64237/17-к

Примірник 2 на завірена копія ухвали - надано слідчому слідчої групи третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Терещенку С.М.

Виконавець: Москаленко К.О.

31.10.2017