Ухвала суду № 70182738, 10.11.2017, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/7439/17

пр.№ 1-кс/464/2047/17

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

10 листопада 2017 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Чорна С.З., з участю прокурора Цьвок Р.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування КП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Малицького П.Б. про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №42017140000000023 від 20.01.2017р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.3 ст.212, ч.4 ст.191 КК України,-

в с т а н о в и в :

слідчий з ОВС другого відділу розслідування КП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Малицький П.Б., в порядку здійснення досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №42017140000000023 від 20.01.2017р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.3 ст.212, ч.4 ст.191 КК України, звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення з приміщення Міністерства соціальної політики, адреса: м.Київ, вул.Еспланадна, 8/10, а саме: 1) оригінали документів (заяви, плани розподілу вантажу, листи клопотання тощо), які стали підставою для винесення наступних наказів Міністерства соціальної політики України: - №1020 від 13.09.2016 в частині визнання гуманітарною допомогою вантажів: автомобіль «MERSEDES-BENZ ML 320», 2001р.в., ідентифікаційний номер НОМЕР_5, отримувач Благодійна організація «Волонтерський рух України») - п.п.15 додатку до наказу; автомобіль «Opel Zafira», 2002р.в., НОМЕР_6, отримувач БО «Волонтерський рух України») - п.п.16 додатку до наказу; автомобіль «Opel Zafira» 2002р.в., НОМЕР_7, отримувач БО «Волонтерський рух України») - п.п.17 додатку до наказу; автомобіль «OPEL FRONTERA» НОМЕР_8, дата першої реєстрації 10.12.1992 отримувач БО «Волонтерський рух України» - п.п.18 додатку до наказу; - №299 від 28.03.2016 в частині визнання гуманітарною допомогою вантажу: автомобіль «VOLKSWAGEN VN» НОМЕР_9, дата першої реєстрації 14.02.1996, отримувач «Західно-регіональна благодійна організація Міжнародного центру впровадження Програм ЮНЕСКО» - п.п.23 додатку до наказу; - №39 від 25.01.2016 в частині визнання гуманітарною допомогою вантажів: автомобіль «ISUZU» НОМЕР_9, дата першої реєстрації 01.08.1994р., отримувач «Західно-регіональна благодійна організація Міжнародного центру впровадження програм ЮНЕСКО» - п.п.13 додатку до наказу; автомобіль «MITSUBISHI, НОМЕР_11, дата першої реєстрації 08.04.2003, отримувач «Західно-регіональна благодійна організація Міжнародного центру впровадження програм ЮНЕСКО») - п.п.16 додатку до наказу; автомобіль «OPEL», НОМЕР_12, дата першої реєстрації 01.02.1994р., отримувач «Західно-регіональна благодійна організація Міжнародного центру впровадження програм ЮНЕСКО») - п.п.18 додатку до наказу; - №1204 від 14.12.2015 в частині визнання гуманітарною допомогою вантажу: автомобіль «OPEL FRONTERA», 1996р.в., НОМЕР_13, отримувач «Західно-регіональна благодійна організація Міжнародного центру впровадження програм ЮНЕСКО») - п.п.67 додатку до наказу; - №1538 від 14.12.2016 в частині визнання гуманітарною допомогою вантажу: автомобіль «Land Rover Freelander», НОМЕР_14, дата першої реєстрації 01.12.2000р., отримувач Благодійна організація «Волонтерський рух України») - п.п.26 додатку до наказу; - №894 від 17.08.2016 в частині визнання гуманітарною допомогою вантажу: автомобіль «ISUZU», НОМЕР_15, дата першої реєстрації 15.02.1999, отримувач БО «Волонтерський рух України» - п.п.22 додатку до наказу; - №155 від 22.02.2016 в частині визнання гуманітарною допомогою вантажу: автомобіль «RENAULT ESPACE», 2004р.в., НОМЕР_16, отримувач Благодійна організація «Волонтерський рух України») - п.п.6 додатку до наказу; 2) копії наказів та додатків до них, зазначені у п.1) клопотання.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що слідчим управлінням проводиться досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні, порушене на підставі матеріалів, відповідно до яких вбачалось, що за фактом службовими особами благодійних організацій «Волонтерський рух України», «Західно-регіональна благодійна організація міжнародного центру впровадження програм Юнеско», «Майбутність» за сприяння службових осіб Львівської митниці ДФС України, з метою ухилення від сплати до бюджету митних платежів, під виглядом гуманітарної допомоги упродовж 2015-2016 років завозились до України товари і транспортні засоби. Так, Благодійною організацією «Волонтерський рух України» згідно ВМД №209090001/2016/000972 від 18.06.2016 номерні знаки транспортного засобу ВС2613АЕ/RPZ36PW завезено одяг, загальною вагою 19850 кг (загальною вартістю 18640 дол. США), який не визнаний як гуманітарна допомога. Відповідно до плану розподілу вантажу, ввезеного Благодійною організацією «Волонтерський рух України», ввезений вантаж як гуманітарна допомога (продажу не підлягає) мав бути переданий Архикатедральному собору святого Юра. Згідно до листа №113/16 від 10.12.2016 Архикатедральний собор святого Юра жодної гуманітарної допомоги від Благодійної організації «Волонтерський рух України» не отримував. Відповідно до інформації, отриманої за допомогою УКРБЮРО ІНТЕРПОЛУ, вартість вантажу, завезеного 18.06.2016 року згідно до документів, поданих на польській митниці складає 353 658,57 Євро. Сумарна вартість товару заявленого у MRN, складає 353 576,65 Євро, що станом на день ввезення на митну територію України (18.06.2016) становить 9 839 488,51 грн. Згідно службової записки управління адміністрування митних платежів Львівської митниці ДФС від 05.04.2017 №826/13-70-19/46 загальна сума нарахованих платежів, з врахуванням отриманих від митних органів Республіки Польща документів, становить 4 222 264,30 грн. Крім того, БО «Волонтерський рух України» на територію України було ввезено наступні транспортні засоби як гуманітарна допомога: автомобіль «LAND ROVER FREELANDER», 2000р.в.; автомобіль «RENAULT ESPACE», 2004р.в.; автомобіль «MERCEDES BENZ ML», 2001р.в.; автомобіль «ISUZU TROOPER CITATION», 1999р.в. Під час проведення митних формальностей, БО «Волонтерський рух України» було надано листи клопотання щодо надання у користування та постановки на облік вищезазначених транспортних засобів військовим частинам А2192, 0122 Міністерства оборони України та військовій частині 3002 Національної гвардії України. Отримано дані, що зазначені військові частини з листами про передачу їм транспортних засобів до БО «Волонтерський рух України» не звертались, вказані транспортні засоби в їх адрес не передано. Згідно даних регіонального сервісного центру МВС у Львівській області вищеперелічені транспортні засоби поставлені на облік за БО «Волонтерський рух України». Вищенаведене свідчить про те, що вищевказані транспортні засоби, ввезені як гуманітарна допомога, були використані не за цільовим призначенням, у зв'язку з чим ст.6 (звільнення від оподаткування товарів, визнаних як гуманітарна допомога) закону України «Про гуманітарну допомогу» не може застосовуватись при ввезенні даних транспортних засобів на територію України. Згідно податкового повідомлення - рішення від 15.05.17 прийнятого за результатами документальної перевірки благодійною організацією «Волонтерський рух України» (акт №492/14-11/39452273 від 21.04.2017), ГУ ДФС у Львівській області визначено податкове зобов'язання з ввізного мита на товари, що ввозяться на митну територію України на суму 1 955 057,58 грн. та податкове зобов'язання з ПДВ з імпортованих товарів на суму 2 318 934,23 грн., всього донараховано податків на загальну суму 4 273 991,81 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні Міністерства соціальної політики за адресою: м.Київ, вул.Еспланадна, 8/10 знаходяться документи, які стали підставою для винесення наступних наказів Міністерства соціальної політики України:

- №1020 від 13.09.2016 в частині визнання гуманітарною допомогою вантажів: автомобіль «MERSEDES-BENZ ML 320», 2001р.в., ідентифікаційний номер НОМЕР_5 (донор UAB «VERSLO IDEJOS JUMS» LTD, отримувач Благодійна організація «Волонтерський рух України») - п.п.15 додатку до наказу; автомобіль «Opel Zafira», 2002р.в., ідентифікаційний номер НОМЕР_6 (донор ОСОБА_8, отримувач Благодійна організація «Волонтерський рух України») - п.п.16 додатку до наказу; автомобіль Opel Zafira2002 р.в., ідентифікаційний номер НОМЕР_7 (донор ОСОБА_9, отримувач Благодійна організація «Волонтерський рух України») - п.п.17 додатку до наказу; автомобіль «OPEL FRONTERA» ідентифікаційний номер НОМЕР_1, дата першої реєстрації 10.12.1992 (донор ОСОБА_3, отримувач Благодійна організація) - п.п.18 додатку до наказу;

- №299 від 28.03.2016 в частині визнання гуманітарною допомогою вантажу: автомобіль «VOLKSWAGEN VN» ідентифікаційний номер НОМЕР_8, дата першої реєстрації 14.02.1996 (донор Greifswald e.V, отримувач «Західно-регіональна благодійна організація Міжнародного центру впровадження Програм ЮНЕСКО») - п.п.23 додатку до наказу;

- №39 від 25.01.2016 в частині визнання гуманітарною допомогою вантажів: автомобіль «ISUZU» ідентифікаційний номер НОМЕР_2, дата першої реєстрації 01.08.1994 (донор ОСОБА_4, отримувач «Західно-регіональна благодійна організація Міжнародного центру впровадження програм ЮНЕСКО») - п.п.13 додатку до наказу; автомобіль «MITSUBISHI, ідентифікаційний номер НОМЕР_3, дата першої реєстрації 08.04.2003 (донор ОСОБА_10, отримувач «Західно-регіональна благодійна організація Міжнародного центру впровадження програм ЮНЕСКО») - п.п.16 додатку до наказу; автомобіль «OPEL», ідентифікаційний номер НОМЕР_4, дата першої реєстрації 01.02.1994» (донор ОСОБА_5, отримувач «Західно-регіональна благодійна організація Міжнародного центру впровадження програм ЮНЕСКО») - п.п.18 додатку до наказу;

- №1204 від 14.12.2015 в частині визнання гуманітарною допомогою вантажу: автомобіль «OPEL FRONTERA», 1996 р.в., ідентифікаційний номер НОМЕР_9 (донор ОСОБА_11, отримувач «Західно-регіональна благодійна організація Міжнародного центру впровадження програм ЮНЕСКО») - п.п.67 додатку до наказу;

- №1538 від 14.12.2016 в частині визнання гуманітарною допомогою вантажу: автомобіль «Land Rover Freelander», ідентифікаційний номер НОМЕР_10, дата першої реєстрації 01.12.2000 (донор ОСОБА_6, отримувач Благодійна організація «Волонтерський рух України») - п.п.26 додатку до наказу;

- №894 від 17.08.2016 в частині визнання гуманітарною допомогою вантажу: автомобіль «ISUZU», ідентифікаційний номер НОМЕР_11, дата першої реєстрації 15.02.1999 (донор ОСОБА_4, отримувач Благодійна організація «Волонтерський рух України») - п.п.22 додатку до наказу;

- №155 від 22.02.2016 в частині визнання гуманітарною допомогою вантажу: автомобіль «RENAULT ESPACE», 2004р.в., ідентифікаційний номер НОМЕР_12 (донор UAB «VERSLO IDEJOS JUMS» LTD, отримувач Благодійна організація «Волонтерський рух України») - п.п.6 додатку до наказу.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи (установи), у володінні якої знаходяться документи.

Слідчий суддя, розглянувши матеріали клопотання, заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Так, клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи те, що у володінні (приміщенні) Міністерства соціальної політики України, перебувають документи, які стосуються фінансово-господарської діяльності вищезгаданих благодійних організацій, а також те, що такі відомості, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами встановити обставини, що розслідується у даному кримінальному провадженні та відповідно можливість довести вказані обставини за допомогою документів, що перебувають у міністерстві, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає до задоволення.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС другого відділу розслідування КП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області підполковнику податкової міліції Малицькому Павлу Богдановичу та/або старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м.Києві лейтенанту податкової міліції Загуменному Кирилу Олександровичу тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення з приміщення Міністерства соціальної політики України, адреса: м.Київ, вул.Еспланадна, 8/10, а саме: 1) оригінали документів (заяви, плани розподілу вантажу, листи клопотання тощо), які стали підставою для винесення наступних наказів Міністерства соціальної політики України: - №1020 від 13.09.2016 в частині визнання гуманітарною допомогою вантажів: автомобіль «MERSEDES-BENZ ML 320», 2001р.в., ідентифікаційний номер НОМЕР_5, отримувач Благодійна організація «Волонтерський рух України») - п.п.15 додатку до наказу; автомобіль «Opel Zafira», 2002р.в., НОМЕР_6, отримувач БО «Волонтерський рух України») - п.п.16 додатку до наказу; автомобіль «Opel Zafira» 2002р.в., НОМЕР_7, отримувач БО «Волонтерський рух України») - п.п.17 додатку до наказу; автомобіль «OPEL FRONTERA» НОМЕР_8, дата першої реєстрації 10.12.1992 отримувач БО «Волонтерський рух України» - п.п.18 додатку до наказу; - №299 від 28.03.2016 в частині визнання гуманітарною допомогою вантажу: автомобіль «VOLKSWAGEN VN» НОМЕР_9, дата першої реєстрації 14.02.1996, отримувач «Західно-регіональна благодійна організація Міжнародного центру впровадження Програм ЮНЕСКО» - п.п.23 додатку до наказу; - №39 від 25.01.2016 в частині визнання гуманітарною допомогою вантажів: автомобіль «ISUZU» НОМЕР_10, дата першої реєстрації 01.08.1994р., отримувач «Західно-регіональна благодійна організація Міжнародного центру впровадження програм ЮНЕСКО» - п.п.13 додатку до наказу; автомобіль «MITSUBISHI, НОМЕР_11, дата першої реєстрації 08.04.2003, отримувач «Західно-регіональна благодійна організація Міжнародного центру впровадження програм ЮНЕСКО») - п.п.16 додатку до наказу; автомобіль «OPEL», НОМЕР_12, дата першої реєстрації 01.02.1994р., отримувач «Західно-регіональна благодійна організація Міжнародного центру впровадження програм ЮНЕСКО») - п.п.18 додатку до наказу; - №1204 від 14.12.2015 в частині визнання гуманітарною допомогою вантажу: автомобіль «OPEL FRONTERA», 1996р.в., НОМЕР_13, отримувач «Західно-регіональна благодійна організація Міжнародного центру впровадження програм ЮНЕСКО») - п.п.67 додатку до наказу; - №1538 від 14.12.2016 в частині визнання гуманітарною допомогою вантажу: автомобіль «Land Rover Freelander», НОМЕР_14, дата першої реєстрації 01.12.2000р., отримувач Благодійна організація «Волонтерський рух України») - п.п.26 додатку до наказу; - №894 від 17.08.2016 в частині визнання гуманітарною допомогою вантажу: автомобіль «ISUZU», НОМЕР_15, дата першої реєстрації 15.02.1999, отримувач БО «Волонтерський рух України» - п.п.22 додатку до наказу; - №155 від 22.02.2016 в частині визнання гуманітарною допомогою вантажу: автомобіль «RENAULT ESPACE», 2004р.в., НОМЕР_16, отримувач Благодійна організація «Волонтерський рух України») - п.п.6 додатку до наказу; 2) копії наказів та додатків до них, зазначені у п.1) клопотання.

Обов'язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на Міністерство соціальної політики України, адреса: м.Київ, вул.Еспланадна, 8/10.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя Чорна С.З.