Ухвала суду № 70172372, 31.10.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/38490/17

Провадження № 1-кс/761/24444/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 жовтня 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.

розглянувши клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України Яцинина В.В. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор у кримінальному провадженні - прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України Яцинин В.В., згідно якого просить надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення документів, які перебувають у володінні Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України, яке знаходиться, за адресою : м. Київ вул. С.Петлюри, 7/9, що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження № 32014220000000147, зареєстрованому 22.07.2014 в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч.1 ст. 263, ч. 4 ст. 358 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що фізична особа - підприємець (далі - ФОП) ОСОБА_2, (РНОКПП НОМЕР_1), на протязі 2013 - 2014 років, при здійсненні фінансово-господарської діяльності, шляхом придбання за готівку товарів та введення їх в обіг, використовуючи при цьому документи підприємств з ознаками «фіктивності», а також формуючи від зазначених СГД "фіктивний" податковий кредит з ПДВ, в тому числі від ТОВ «Промфлайторг-2014» (код ЄДРПОУ 38976135), ТОВ «Бруксхім» (код ЄДРПОУ 38781328), ТОВ «Метсільвер» (код ЄДРПОУ 38422101), умисно ухилилася від сплати податку на додану вартість, на суму 3 842 340,86 грн., тобто в особливо великих розмірах, чим здійснила кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст.212 КК України. Також до злочинної діяльності причетні наступні особи: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_22, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14 та інші невстановлені особи. У ході досудового розслідування встановлено, що документи фінансово-господарської діяльності ТОВ «Самсел» вилучалися слідчими Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України у рамках кримінального провадження №32015060000000030 від 18.05.2015 відносно службових осіб ТОВ «Папір Мал» за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України. Оглянуті матеріали мають значення для досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32014220000000147, та необхідні для використання під час проведення почеркознавчих експертиз, а також є доказами, що можуть бути використані під час судового розгляду.

В судовому засіданні прокурор підтримав заявлене клопотання та зазначив, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні таємницею, що охороняється законом необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження № 32014220000000147, зареєстрованому 22.07.2014 в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч.1 ст. 263, ч. 4 ст. 358 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України.

Як вбачається з матеріалів клопотання інформація, яка необхідна для проведення досудового розслідування може знаходитись у документах, які перебувають у володінні Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України, яке знаходиться, за адресою : м. Київ вул. С.Петлюри, 7/9.

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе,зокрема,що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Таким чином слідчий суддя зобов'язаний перевіряти наявність об'єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що прокурор не навів підстави, в розумінні положень КПК України, достатні для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати прокурору процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримки державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами ДФС України Генеральної прокуратури України Яцинину Василю Васильовичу, старшому слідчому з ОВС Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України Черевичному Микиті Олександровичу, старшому слідчому з ОВС Головного слідчого управління фінансових розслідувань ДФС України Касяненку Віталію Олександровичу тимчасовий доступ до документів та речей, що перебувають у володінні Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України, яке знаходиться, за адресою: м. Київ вул. С.Петлюри, 7/9, а саме до матеріалів кримінального провадження № 32015060000000030, в частині документів, які стосуються фінансово-господарської діяльності ТОВ «Самсел», а саме:

- повідомлення № 519 від 02.12.2015 Ірпінської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області про відсутність юридичної особи ТОВ «Самсел» за місцем знаходження;

- рішення № 558 про доцільність направлення державному реєстратору повідомлення про відсутність юридичної особи ТОВ «Самсел» за місцезнаходженням за ф № 18-ОПП від 03.12.2015;

- довідки про встановлення місцезнаходження платника податків за № 3179/10-31-15-01 від 30.11.2015, видана начальником ОУ ДПІ у Києво-Святошинського району ГУ ДФС у Київській області у які вказано, що місцезнаходження платника податків ТОВ «Самсел» не встановлено;

- запиту № 3179/7/10-31-15-01 від 30.11.2015 на встановлення місцезнаходження платника податків ТОВ «Самсел»;

- службової записки від 03.12.2015, начальника ОУ ДПІ у Києво-Святошинського району ГУ ДФС у Київській області, адресована заступнику начальника Ірпінського ОДПІ ГУ ДФС у Київській області щодо відпрацювання ТОВ «Самсел» за податковою адресою;

- повідомлення про відсутність юридичної особи ТОВ «Самсел» за місцезнаходженням № 488 від 20.11.2015;

- рішення № 531 від 20.11.15 про доцільність направлення державному реєстратору повідомлення про відсутність юридичної особи ТОВ «Самсел» за місцезнаходженням за ф № 18-ОПП;

- довідки про встановлення місцезнаходження платника податків;

- запиту № 3108/7/10-31-15-01 від 19.11.2015 на встановлення місцезнаходження платника податків ТОВ «Самсел»;

- реєстраційної заяви платника податків ТОВ «Самсел» на додану вартість від 01.09.2015;

- листа ТОВ «Самсел» за вих. № 1 від 06.08.2015, в якому вказується, що товариство на момент подачі до Ірпінської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області заяви за формою 1-ПДВ фінансово-госопдарської діяльності не проводило та немає поточних рахунків в рахківськх установах;

- заяви форми № 1-ОПП від 04.08.2015, ТОВ «Самсел»;

- рахунку на оплату № 3010/1396 від 30.10.2015, у якому платником виступає ТОВ «Самсел»;

- протоколу тимчасового доступу до речей і документів від 14.01.2016 стосовно рахунків ТОВ «Самсел» у Фідобанку;

- картки із зразками підписів ТОВ «Самсел»;

- договору № 26003000640121 банківського рахунку від 20.11.2015, стороною якого є ТОВ «Самсел»;

- заяви на підключення/зміну даних до системи дистанційного банківського обслуговування від 16.12.2015;

- акту № 1 підключення програмного комплексу «Банк-Клієнт та передачі обладнання від 16.12.2015;

- сертифікату відкритого ключа КЦП клієнта у системі sBank 2UA ПУАТ «Фідобанк» від 17.12.2015;

- довідки про відкриття рахунку ТОВ «Самсел» рахунку від 20.11.2015;

- наказу № 3 від 22.09.2015, згідно якого ОСОБА_17 приступив до виконання обов'язків директора ТОВ «Самсел»;

- довіреності від 30.10.2015, згідно якої директор ТОВ «Самсел» ОСОБА_17 уповноважив заступника директора ОСОБА_18 на відкриття і розпорядження рахунками у будь яких банківських установах;

- ідентифікаційного коду та паспортних даних ОСОБА_19;

- диску вих. 2-3-9-15/76-БТ від 14.01.2016 в якому міститься рух коштів по рахунку ТОВ «Самсел»;

- виписки по особовому рахунку 26003000640121 ТОВ «Самсел»;

- довідки слідчого про те, що 18.12.2015 на підставі ухвали слідчого судді Богунського районного суду м. Житомира у кримінальному провадженні № 32015060000000030 за адресою проживання ОСОБА_20, а саме: АДРЕСА_1, к.9. проведено обшук та вилучено матеріали в т.ч. стосовно ТОВ «Самсел»;

- виписки з ЄДРЮФП ТОВ «Самсел»;

- протоколу № 2 загальних зборів учасників ТОВ «Самсел» від 21.09.2015, за яким ОСОБА_17 придбав 100 % статутного капіталу товариства;

- протоколу № 4 загальних зборів учасників ТОВ «Самсел» від 30.10.2015, згідно якого на посаду заступника директора з правом першого підпису на всіх без виключення документах обрано ОСОБА_19;

- договору купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Самсел» від 21.09.2015;

- довіреності від 30.10.2015, згідно якої директор ТОВ «Самсел» ОСОБА_17 уповноважив ОСОБА_19 на відкриття та розпорядження рахунками товариства;

- довіреності від 22.09.2015 підписані від імені ОСОБА_17 в якій відсутні будь які дані осіб, які уповноважуються на представництво інтересів товариства;

- наказу № 3 від 22.09.2015 згідно якого ОСОБА_17 приступив до виконання обов'язків директора ТОВ «Самсел»;

- наказу № 5 від 30.10.2015 про призначення ОСОБА_18 на посаду заступника директора ТОВ «Самсел»;

- протоколу № 1 загальних зборів учасників ТОВ «Самсел» від 31.0.7.2015, про створено ТОВ «Самсел»;

- протоколу № 3 загальних зборів учасників ТОВ «Самсел» від 29.10.2015, за результатами проведення яких вирішено призначити на посаду заступника директора з правом першого підпису на усіх без виключення документах ОСОБА_21;

- витягу з ЄДРЮФОП ТОВ «Самсел»;

- паспортних даних ОСОБА_17;

- ліцензії видана державною архітектурно-будівельною інспекцією України від 23.11.2015 № 43-Л.

- протоколу огляду вилучених під час обшуку предметів, речей та документів від 21.12.2015, в якому описується що за адресою : АДРЕСА_2, к.9 під час обшуку вилучено та поміщено до пакету № 1, серед іншого, печатку із паперовою вставкою на якій міститься друкований текст ТОВ «Самсел» код 39930463;

- додатку № 9 до протоколу в якому міститься фотографія печатки цього товариства.

- протоколу допиту свідка ОСОБА_17 від 12.01.2016 в оригіналі, в якому містяться його підписи та почерк;

- протоколу отримання зразків у ОСОБА_17 для експертизи від січня 2016 року, з додатками відбору почерку та підписів;

- печатки ТОВ «Самсел».

Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз'яснити посадовим особам Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити службовим особам Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України, її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: