Ухвала суду № 70172116, 25.10.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/37902/17

Провадження № 1-кс/761/24056/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 жовтня 2017 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.

розглянувши клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Генеральної прокуратури України старшого радника юстиції Леська С.В. про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Генеральної прокуратури України старший радник юстиції Лесько С.В. звернувся до суду із клопотанням згідно якого просить надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучення документів, які перебувають у володінні Головного управління Державної казначейської служби України у м. Києві, що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження №32016100110000071 від 02.03.2016 по фактам вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до Акту документальної планової виїзної перевірки від 04.11.2015 №1045/28-10-41-30/23703371 службові особи СП «Каштан Петролеум ЛТД» (ЄДРПОУ 23703371) умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств, при здійснені фінансово-господарських операцій з контрагентами ПАТ Холдингова Компанія «Енергомережаінвест» (ЄДРПОУ 32113410), ТОВ «Транскомпром» (ЄДРПОУ 39166254), СП «УкрКарпатОЙЛ ЛТД» (ЄДРПОУ 23152126), ПАТ «Полтаваобленерго» (ЄДРПОУ 131819), ТОВ "Логан Груп" (ЄДРПОУ 39171636), ТОВ "Крістал Корпорейшин" (ЄДРПОУ 39171568), ТОВ "Демсі" (ЄДРПОУ 39285299), ТОВ "Гамма Бізнес Груп" (ЄДРПОУ 39078179), ТОВ "Касторс" (ЄДРПОУ 39286974), ТОВ "Айвенто" (ЄДРПОУ 39205722) за період з 01.04.2010 по 31.12 2014, загальна сума ухилення складає 1 552 682 грн. В даний час, виникла необхідність у відстеженні руху грошових коштів на рахунки № 37123000010680 та № 37127801000680, які належать ТОВ СП «Укркарпатойл ЛТД» (код за ЄДРПОУ 23152126) та № 37122000010681 та № 37126801000681, які належать СП «Каштан Петролеум ЛТД» (код за ЄДРПОУ 23703371) та відкриті у Головному управлінні Державної казначейської служби України у м. Києві, для встановлення факту нарахування та списання коштів, хто здійснював дані операції, яким чином та з якою метою відбувалось нарахування та списання коштів, встановити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, визначити коло осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, крім того провести порівняльний аналіз між рухом коштів по рахунку та податкової звітності вказаних підприємств. Відомості, що містяться в документах юридичної справи підприємства та копіях документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, та які відображують надходження та списання грошових коштів за період з моменту відкриття по теперішній час, по рахункам СП «Каштан Петролеум ЛТД» та СП «Укркарпатойл ЛТД», які використовуватимуться як докази у кримінальному провадженні за № 32016100110000071 та свідчать про фактичне перерахування коштів по рахункам підприємств.

В судовому засіданні прокурор підтримав заявлене клопотання та зазначив, що оскільки речі і документи визначені в клопотанні є банківською таємницею, необхідну для досудового слідства інформацію можливо отримати лише на підставі ухвали слідчого судді.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №32016100110000071 від 02.03.2016 по фактам вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні Головного управління Державної казначейської служби України у м. Києві.

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно зі ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Як вбачається з матеріалів клопотання інформація, яка необхідна для проведення досудового розслідування може знаходитись у документах, які перебувають у володінні Головного управління Державної казначейської служби України у м. Києві.

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе,зокрема,що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Таким чином слідчий суддя зобов'язаний перевіряти наявність об'єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості, в межах досудового розслідування неможливо, так само як отримати доступ до речей та документів, які містять відомості про клієнтів установи, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використанні їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вважаю, що прокурор не навів підстави, в розумінні положень КПК України, достатні для надання можливості вилучення оригіналів документів зазначених у клопотанні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати прокурору відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Генеральної прокуратури України старшому раднику юстиції Леську С.В., старшому слідчому з ОВС 3-го ВРКП СУФР Офісу великих платників податків ДФС старшому лейтенанту податкової міліції Топоровському Віталію Володимировичу та / або слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, з можливістю зробити з них копії стосовно клієнтів ТОВ СП «Укркарпатойл ЛТД» (код за ЄДРПОУ 23152126) та СП «Каштан Петролеум ЛТД» (ЄДРПОУ 23703371), що знаходяться у володінні Головного управління Державної казначейської служби України у м. Києві , а саме:

● документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, що відображують надходження та списання за період з 01.09.2014 по 25.10.2017 по рахункам № 37123000010680, № 37127801000680, № 37122000010681, № 37126801000681, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, кодів ЄДРПОУ, МФО, номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях;

● справ з юридичного оформлення рахунків № 37123000010680, № 37127801000680, № 37122000010681, № 37126801000681, в тому числі, анкет, реєстраційних документів підприємства, довіреностей, наказів про призначення службових осіб, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт - банк", а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт-банк", всіх заяв та доручень від імені службових осіб підприємства, а також карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.

Строк дії ухвали встановити в 1 (один) місяць з дня її проголошення.

Роз'яснити посадовим особам Головного управління Державної казначейської служби України у м. Києві, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий в порядку ч.ч. 2,3 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити службовим особам Головного управління Державної казначейської служби України у м. Києві, її оригінал і вручити копію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: