Ухвала суду № 70143127, 09.11.2017, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа № 755/16816/17

1кс/755/6234/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"09" листопада 2017 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Курило А.В., за участю секретаря Потій М.В., слідчого Дрозда А.М., розглянувши клопотання слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу прокуратури міста Києва Дрозда А.М., у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017100000001297 від 17.10.2017 року, про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Слідчий особливо важливих справах третього слідчого відділу прокуратури міста Києва, звернувся до суду із клопотання, в межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017100000001297 від 17.10.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ПАТ «Ощадбанк» (код 00032129), за адресою: м. Київ, вул. Госпітальна, 12-Г, з можливістю зробити їх копії.

Постановою заступника начальника управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва для розслідування даного провадження створено слідчу групу та визначено місце проведення досудового розслідування - третій слідчий відділ управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури міста Києва, розміщений у приміщенні за адресою: м. Київ, Каунаська, 3-в, що знаходиться у Дніпровському районі міста Києва

З клопотання вбачається, що в період 2016-2017 років, ряд службових осіб комерційних та державних банків зловживаючи своїм службовим становищем здійснили придбання програмного забезпечення та іншого ТМЦ без застосування пільгового режиму оподаткування з ПДВ, що спричинило істотну шкоду, зокрема: В березні, травні, червні 2017 року посадовими особами АТ «ОЩАДБАНК» (код 32129) укладено договір щодо отримання послуг з технічної підтримки обладнання ІВМ, з ТОВ «АВАЛІС» (код 38970107) сума 78,47 млн. грн.

Так, 07.06.2017 року ТОВ «АВАЛІС» (код 38970107) відображено в податковій звітності операції з АТ «ОЩАДБАНК» (код 32129) послуги щодо технічної підтримки обладнання IBM, згідно договору №7052901 від 29.05.2017 року (з 12.04.2017 р. по 11.04.2018р) на загальну суму 53,31 млн. грн. 07.06.2017 року ТОВ «АВАЛІС» придбано у ТОВ «КОМП'ЮТЕР-СТЕНД» (код 39822639) послуги щодо технічної підтримки обладнання IBM, згідно договору № KS-AVALIS-OSHAD-2017 від 31.05.17 на загальну суму 50,65млн.грн. (дешевше на 2,66 млн. грн.). У березні та травні 2017 року ТОВ «АВАЛІС» (код 38970107) продано на користь АТ «ОЩАДБАНК» (код 32129) обладнання, в загальній кількості 70 шт. вартістю 25,16 млн. грн. В свою чергу, у травні 2017 року, ТОВ «СУЧАСНІ АЙТІ ТЕХНОЛОГІЇ» придбав схоже мережевого обладнання Cisco… у ТОВ «ІТ ДІСТРІБЬЮШН» (код 38887145) за 14,16 млн. грн. (дешевше на 10,3 млн. грн.).

В результаті за участю вищевказаних підприємств відбулось орієнтовне загальне перевищення ціни придбання «комплект мережевого обладнання Cisco» орієнтовне загальне перевищення ціни придбання мережевого обладнання над ціною продажу на користь АТ «ОЩАДБАНК» складає 10,9 млн. грн.

В період липень, серпень 2017 року посадовими особами АТ «ОЩАДБАНК» (код 32129) укладено договір щодо поставки сервісних пакетів з ТОВ «ІТ ПЛАТФОРМА» (код 40731314) - сума 47,99 млн. грн. У липні та серпні 2017 року ТОВ «ІТ ПЛАТФОРМА» (код 40731314) продано на користь АТ «ОЩАДБАНК» (код 32129) сервісні пакети Direct, Міжмережеві екрани... загальною вартістю 47,99 млн. грн. Таке саме обладнання ТОВ «ІТ ПЛАТФОРМА» придбано у ТОВ «КОМП'ЮТЕР-СТЕНД» (код 39822639) у липні та серпні 2017 року за 44,53 млн. грн. (дешевше на 3,46 млн. грн.).

Також, було встановлено, що в свою чергу, у серпні 2017 року, ТОВ «КОМП'ЮТЕР-СТЕНД» придбав схожі сервісні пакети Direct..., Міжмережеві екрани.... у ТОВ «ТФ РОЗВИТОК» (код 40902701) за 33,88 млн. грн. (дешевше на 10,65 млн. грн.). ТОВ «ТФ РОЗВИТОК» придбав схожі Сервісні пакети Direct…., Міжмережеві екрани... у ТОВ «ЗФ СМАРТ» (код 40990824) за 33,22млн.грн. (дешевше на 0,66 млн. грн.).

В результаті за участю вищевказаних підприємств відбулось орієнтовне загальне перевищення ціни придбання Сервісних пакетів Direct…., Міжмережевих екранів.... над ціною продажу на користь АТ «ОЩАДБАНК» складає 14,77 млн. грн.

В період грудень 2016 року посадовими особами АТ «ОЩАДБАНК» укладено договір щодо поставки послуг щодо видання ліцензії на право користування програмним забезпеченням ІВМ з ДП «ЕС ЕНД ТІ Україна» - сума 33,9 млн. грн. У грудні 2016 року ДП «ЕС ЕНД ТІ Україна» (код 20032321) поставлено на користь ПАТ «Державний ощадний банк України» (код 32129) послуги щодо видання ліцензії на право користування програмним забезпеченням IBM Security QRadar (8 найменувань, в кількості 109 шт.) загальною вартістю 33,9 млн. грн.

Також, було встановлено, що у грудні 2016 року ДП «ЕС ЕНД ТІ Україна» придбав у ТОВ «КОМП`ЮТЕР-СТЕНД» (код 39822639) послуги з передачі примірника ПЗ (ліцензії на право користування ПЗ) IBM Security QRadar (8 найменувань, в кількості 109 шт.) за 31,5 млн. грн.

В подальшому згідно ланцюга постачальників ТОВ «КОМП`ЮТЕР-СТЕНД», у грудні 2016 року, придбав у ТОВ «ІТ ДІСТРІБЬЮШН» (код 38887145), імпортер такі самі Послуги з передачі примірника ПЗ (ліцензії на право користування ПЗ) IBM Security QRadar (8 найменувань, в кількості 109 шт.) за 6,9 млн. грн. ТОВ «КОМП`ЮТЕР-СТЕНД» продано на користь ДП «ЕС ЕНД ТІ Україна» Послуги з передачі примірника ПЗ (ліцензії на право користування ПЗ) IBM Security QRadar дорожче на 24,6 млн. грн. В результаті за участю вищевказаних підприємств відбулось орієнтовне загальне перевищення ціни продажу ПЗ над ціною придбання 27,0 млн. грн.

В період квітень, травень 2017 посадовими особами АТ «ОЩАДБАНК» укладено договір на поставку комплекти серверного обладнання з ДП «ЕС ЕНД ТІ Україна» - сума 39,4 млн. грн. У квітні та травні 2017 року ДП «ЕС ЕНД ТІ Україна» (код 20032321) продано на користь АТ «ОЩАДБАНК» (код 32129) Комплекти модулів пам'яті для розширення існуючих серверів HPЕ..., Комплекти серверного обладнання HPEDL380... загальною вартістю 9,5 млн. грн. Таке саме обладнання ДП «ЕС ЕНД ТІ Україна» придбано у ТОВ «КОМП'ЮТЕР-СТЕНД» (код 39822639) у квітні та травні 2017 року за 8,8 млн. грн. (дешевше на 0,7 млн. грн.). 04.05.2017 року ДП «ЕС ЕНД ТІ Україна» (код 20032321) продано на користь АТ «ОЩАДБАНК» (код 32129) Послуги з обслуговування програмного забезпечення (Підтримка програмного забезпечення IBM) згідно Додатку №1 до Договору ES.VM.02.17 від 27.04.2017р. на загальну суму 29,9 млн. грн. 05.05.2017 року ДП «ЕС ЕНД ТІ Україна» придбано у ТОВ «КОМП'ЮТЕР-СТЕНД» (код 39822639) Послуги з передачі технічної підтримки до примірника ПЗ (Послуги з обслуговування ПЗ) IBM… в кількості 7255 шт. на загальну суму 27,8 млн. грн. (дешевше на 2,1 млн. грн.). 15.05.2017 року ТОВ «КОМП'ЮТЕР-СТЕНД» придбано у ТОВ «ТФ РОЗВИТОК» (код 40902701) Послуги з передачі технічної підтримки до примірника ПЗ (Послуги з обслуговування ПЗ) IBM… в кількості 7255 шт. на загальну суму 27,0 млн. грн. (дешевше на 0,8 млн. грн.). 15.05.2017 року ТОВ «ТФ РОЗВИТОК» придбано у ТОВ «ЗФ СМАРТ» (код 40990824) Послуги з передачі технічної підтримки до примірника ПЗ (Послуги з обслуговування ПЗ) IBM… в кількості 7255 шт. на загальну суму 26,47 млн. грн. (дешевше на 0,53 млн. грн.). 28.04.2017 року ТОВ "ЗФ СМАРТ" придбано у AvroraSp.o.o., Польща Примірники технічної підтримки до ПЗ IBM, Примірники ПЗ IBM в кількості 7255 шт. на загальну суму 25,96 млн. грн. (дешевше на 0,51 млн. грн.).

В результаті за участю вищевказаних підприємств відбулось орієнтовне загальне перевищення ціни продажу на користь АТ «ОЩАДБАНК» послуг технічної підтримки, над вартістю придбання ПЗ складає 3,94 млн. грн.

В період грудень 2015 року по лютий 2016 року посадовими особами АТ «ОЩАДБАНК» уклали договір щодо придбання серверне обладнання у ТОВ «БМС КОНСАЛТІНГ» на суму 89,9 млн. грн. У грудні 2015 та лютому 2016 року, ПАТ «ДЕРЖАВНИЙ ОЩАДНИЙ БАНК УКРАЇНИ» (код 00032129) придбано у ТОВ «БМС КОНСАЛТІНГ» (код 24932263) серверне обладнання HP BladeSystemc7000, Системи збереження даних HP 3PAR та інше обладнання в кількості 21шт. загальною вартістю 89,9 млн. грн. В той же час ТОВ «БМС КОНСАЛТІНГ» придбало у ТОВ «УКРАЇНСЬКИЙ ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ» (код 39916040) серверне обладнання на базі шасі HP BladeSystemc7000, Системи збереження даних HP 3PAR та інше обладнання в кількості 21шт. загальною вартістю 86,3 млн. грн. Подібне комп'ютерне та серверне обладнання НР, комплектуючи, з листопада 2015 року по лютий 2016 року, ТОВ «УКРАЇНСЬКИЙ ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ» (код 39916040) придбавав у ТОВ «ІТ ДІСТРІБЬЮШН» (код 38887145), імпортер та ТОВ «УКРАЇНСЬКИЙ ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ» (код 39916040). Вартість придбання схожого обладнання склала 42,84 млн. грн. (в т.ч. проданого на користь ТОВ «БМС КОНСАЛТИНГ» 37,8 млн. грн.). ТОВ «БМС КОНСАЛТІНГ» продало на користь ПАТ «ДЕРЖАВНИЙ ОЩАДНИЙ БАНК УКРАЇНИ» комп'ютерне обладнання придбане у ТОВ «УКРАЇНСЬКИЙ ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ» дорожче на 3,6 млн. грн. ТОВ «УКРАЇНСЬКИЙ ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ» продав обладнання, схоже на придбане у ТОВ «ІТ ДІСТРІБЬЮШН», на користь ТОВ «БМС КОНСАЛТІНГ» дорожче на 45,7 млн. грн.

В результаті за участю вищевказаних підприємств відбулось орієнтовне загальне перевищення ціни продажу на користь АТ «ОЩАДБАНК» обладнання складає 49,3 млн. грн. В період серпень 2016 року посадовими особами ПАТ «ДЕРЖАВНИЙ ОЩАДНИЙ БАНК УКРАЇНИ» укладено договір щодо поставки комп'ютерного обладнання з ТОВ «НАВІГАТОР КОРПОРЕЙШН» - сума 141,3млн.грн. У червні, серпні та вересні 2016 року ТОВ «НАВІГАТОР КОРПОРЕЙШН» (код 39396481) поставлено ПАТ «ДЕРЖАВНИЙ ОЩАДНИЙ БАНК УКРАЇНИ» (код 00032129) комп'ютерне обладнання на загальну суму 141,36 млн. грн. (в т.ч. ноутбуки, принтери, монітори та ін. на 85,44 млн. грн.; системні блоки Impression P+ 0215 на 55,92 млн. грн.). Основними постачальниками проданого в подальшому ПАТ «ДЕРЖАВНИЙ ОЩАДНИЙ БАНК УКРАЇНИ» обладнання були ТОВ «MTI» (код 13669756) - 47,96 млн. грн., ІП «ЛОГІН» (код 38204178) - 32,78 млн. грн., ТОВ «СОНКЕЙ»" (код 39282681) - 1,2 млн. грн. Придбане у вищезазначених постачальників за 81,94 млн. грн. обладнання продано ПАТ «ДЕРЖАВНИЙ ОЩАДНИЙ БАНК УКРАЇНИ» за 85,1 млн. грн. Перевищення ціни продажу над ціною придбання складає 3,1 млн. грн. Інформація щодо придбання ТОВ «НАВІГАТОР КОРПОРЕЙШН» системних блоків Impression P+ 0215 (Тип 1, Тип 2, Тип 3) відсутня.

Таким чином, з метою встановлення фактичних обставин кримінального провадження, та призначення у подальшому ревізій, аудитів, експертиз у органу досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до фінансово - господарської документації ПАТ «Ощадбанк».

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до документів, з можливістю зробити їх копії.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні ПАТ «Ощадбанк», а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в:

Клопотання слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу прокуратури міста Києва Дрозда А.М. - задовольнити.

Надати слідчому в особливо важливих справах третього слідчого відділу прокуратури міста Києва Дрозду Антону Миколайовичу або особам, які включені до складу слідчої групи у кримінальному провадженні №42017100000001297 від 17.10.2017 року, тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ПАТ «Ощадбанк» за адресою: м. Київ, вул. Госпітальна, 12-Г, щодо взаємовідносин ПАТ «Ощадбанк» (код 00032129) з ТОВ «АВАЛІС» (код 38970107),ТОВ «ІТ ПЛАТФОРМА» (код 40731314), ТОВ «БМС КОНСАЛТІНГ» (код 24932263), ТОВ «НАВІГАТОР КОРПОРЕЙШН» (код 39396481), у період 2016-2017 р.р. а саме: договорів (контракт, угоди) та додатків до них, рахунків-фактури; актів виконаних робіт (послуг тощо), що підтверджують факт надання (робіт, послуг), договорів, укладених з перевізниками товару, товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, що підтверджують факт надання транспортних послуг, видаткових (прибуткових) накладних, які підтверджують факт реалізації ТМЦ (робіт, послуг), отриманих податкових накладних, карток балансових рахунків 10, 20, 26, 28, 31, 36, 37, 63, 68, 80,90 з продажу ТМЦ за період 2016 - 2017 років, з можливістю зробити їх копії.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя