Ухвала суду № 70107076, 06.11.2017, Білоцерківський міськрайонний суд Київської області

Справа № 357/13336/17

1-кс/357/4468/17

У Х В А Л А

06 листопада 2017 року Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області Буцмак Ю. Є. за участі секретаря Кузьменко Т.Г., розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ Білоцерківського ВП ГУНП в Київській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів по кримінальному провадженню № 42017111030000138, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.07.2017 року, за ознаками злочину передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України,-

В С Т А Н О В И В:

До Білоцерківського міськрайонного суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ Білоцерківського ВП ГУНП в Київській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей та документів по кримінальному провадженню № 42017111030000138, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.07.2017 року.

Клопотання обґрунтоване тим, що до Білоцерківської місцевої прокуратури надійшла заява завідуючої КП БМР «Аптека № 1» ОСОБА_2 про те, що впродовж 2015-2017 років головний бухгалтер КП БМР «Аптека № 1» ОСОБА_3 привласнила грошові кошти в сумі 352 642,92 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що згідно наказу № 101 від 04.11.2010 року ОСОБА_3 тимчасово призначено на посаду головного бухгалтера КП БМР «Аптека № 1» з 04.11.2010 року.

Згідно аудиторського звіту про фактичні результати № 13 від 13.07.2017 року в ході перевірки здійснених платежів з розрахункового рахунка № 26007426403 в ПАТ «ОСОБА_4 Аваль» МФО 380805, який належить КП БМР «Аптека №1», за період з 01 січня 2015 року по 30 червня 2017 року виявлено наступне:

Головним бухгалтером КП БМР «Аптека №1» ОСОБА_3 здійснювалися перерахування за одними реквізитами (код ЄДРПОУ 34547894, розрахунковий рахунок 26005013033714, банк МФО 320627), але назви зазначались інших підприємств. При цьому, з метою приховування дійсного напрямку руху грошових коштів, ОСОБА_3 зазначались назви юридичних осіб, із якими КП БМР «Аптека № 1» в дійсності мала договірні відносини щодо постачання лікарських засобів, медичних препаратів та інших товарів та вказувалось призначення платежу оплата за медикаменти, матеріали та інше. При цьому банківська установа зарахування коштів здійснювала по коду ЄДРПОУ та номеру розрахункового рахунку.

Згідно інформації з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань за кодом ЄДРПОУ 34547894 зареєстроване ПП «Білоцерківська теплова компанія БЕЛТЕК», при цьому керівником даного підприємства з 15.10.2014 року являється ОСОБА_3. При цьому, за період з 01.01.2015 року по 30.06.2017 року у вказаний спосіб з рахунку КП БМР «Аптека №1» на ПП «Білоцерківської теплової компанії БЕЛТЕК» здійснено перерахувань на суму 276 239,20 грн.

Крім того, за період з 01.01.2015 року по 30.06.2017 року з рахунку КП БМР «Аптека №1» на ПМП «РЕЛАКС» (код ЄДРПОУ 20575116) здійснено перерахування в загальній сумі 50 240,00 грн., При цьому, по регістрам бухгалтерського обліку (аналітичний облік) оплата на ПМП «РЕЛАКС» відображена в сумі 3780,00 грн., а різниця у розмірі 46 460,00 грн. відображена по оплаті на інших контрагентів. Сума в розмірі 3 780,00 грн. відображена по журналу обліку як збутові витрати за послуги 31 березня 2015 року та 31 травня 2015 року. Однак, отримання таких послуг не підтверджується документально (актами наданих послуг).

Крім того, за період з 01.01.2015 року по 30.06.2017 року КП БМР «Аптека №1» зі свого рахунку здійснило перерахування єдиного податку та єдиного соціального внеску за ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК» на загальну суму 2 871,00 грн., а також за ПМП «РЕЛАКС» на загальну суму 36 829,22 грн., що підтверджується банківськими виписками по розрахунковому рахунку № 26007426403 в ПАТ «ОСОБА_4 Аваль» МФО 380805.

Перерахування грошових коштів здійснювалось з розрахункового рахунку № 26007426403 в ПАТ «ОСОБА_4 Аваль» МФО 380805, відкритому КП БМР «Аптека № 1» на розрахунковий рахунок № 26005013033714, відкритий ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК» в ПАТ «СБЕРБАНК», МФО 320627, та на розрахунковий рахунок № НОМЕР_1, відкритий ПМП «РЕЛАКС» в АТ «ОСОБА_4 Аваль», код МФО 380805.

Крім цього, в ході аналізу платіжних доручень, банківських виписок та регістрів бухгалтерського обліку виявлено, що на користь ОСОБА_3 в 2015 році була перерахована сума в розмірі 10 870,00 грн., як виплата заробітної плати. Однак, по регістрам бухгалтерського обліку ці виплати відображені як оплата на Київобленерго, Адміністрування ПДВ, ЄСВ та ОСОБА_5

При цьому, КП БМР «Аптека № 1» не мала ніяких договірних відносин із ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК» та ПМП «РЕЛАКС», будь-які договори щодо поставки товарів, виконання робіт чи надання послуг із даними юридичними особами не укладались, акти прийому-передачі товарів, акти виконаних робіт чи наданих послуг не підписувались.

Таким чином є усі підстави вважати, що перерахування коштів на ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК» та ПМП «РЕЛАКС» було здійснено ОСОБА_3 умисно, з особистих корисливих мотивів з метою незаконного збагачення за рахунок чужого майна.

Загальна сума безпідставно перерахованих головним бухгалтером КП БМР «Аптека №1» ОСОБА_3 грошових коштів складає 376 049,42 грн.

В результаті даних злочинних дій головного бухгалтера КП БМР «Аптека №1» ОСОБА_3, відбулась розтрата грошових коштів, які перебували у її віданні, належних КП БМР «Аптека №1», в результаті чого підприємству заподіяно матеріальну шкоду на загальну суму 376 049,42 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що КП БМР «Аптека № 1» має відкритий рахунок № 26007426403 в ПАТ «ОСОБА_4 Аваль» МФО 380805, з якого здійснювалось перерахування коштів на рахунки ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК» та ПМП «РЕЛАКС».

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ПАТ «ОСОБА_4 Аваль» для користування системою клієнт-банк видавались електронні ключі доступу до даної системи на імя завідуючої аптеки та головного бухгалтера аптеки.

Крім того, в ході досудового розслідування призначена судово-економічна експертиза для підтвердження фактів незаконних перерахувань грошових коштів з рахунку КП БМР «Аптека № 1» на рахунки ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК» та ПМП «РЕЛАКС».

В ході проведення даної експертизи судовим експертом заявлене клопотання щодо надання додаткових матеріалів, а саме: банківської виписки по рахунку КП БМР «Аптека № 1».

З метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування факту вчинення головним бухгалтером КП БМР «Аптека №1» ОСОБА_3 привласнення та розтрати грошових коштів, які перебували у її віданні, належних КП БМР «Аптека №1», а також підтвердження фактів надходження грошових коштів на рахунки ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК» та ПМП «РЕЛАКС» від КП БМР «Аптека №1», встановлення інформації про осіб, які мали право підпису електронним ключем доступу до системи клієнт-банк, а також на виконання клопотання судового експерта, заявленого в ході виконання судово-економічної експертизи, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилученні в АТ «ОСОБА_4 Аваль» у м. Києві, МФО 380805, що розташований за адресою: м. Київ вул. Лєскова буд. 9, по відкриттю та обслуговуванню розрахункового рахунку № 26007426403, так як в інший спосіб перевірити вказані факти неможливо.

Відомості, які містяться у зазначених документах нададуть можливість отримати інформацію про рух грошових коштів по рахунку КП БМР «Аптека № 1» (код ЄДРПОУ 01977808) та підтвердити їх перерахування на рахунки ПП «Білоцерківська теплова компанія «БЕЛТЕК» та ПМП «РЕЛАКС», отримати інформацію про осіб, які мали право підпису електронним ключем доступу до системи клієнт-банк, а також виконати клопотання судового експерта, заявленого в ході виконання судово-економічної експертизи.

Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів та виконання вимог ч. 3 ст. 99 КПК України, згідно якої сторона кримінального провадження зобовязана надати суду оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа його відображення, якому надається таке ж значення, як документу.

Вказана інформація перебуває у володінні ПАТ «ОСОБА_4 Аваль», що виключає можливість отримання її шляхом вільного доступу.

Відповідно до п. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.п. 5 п. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно п. 2 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що відомості, які становить банківську таємницю та відображені в банківських документах по розрахунковому рахунку № 26007426403, відкритому КП БМР «Аптека № 1» в АТ «ОСОБА_4 Аваль» у м. Києві, МФО 380805, можуть бути використані як докази факту вчинення головним бухгалтером КП БМР «Аптека №1» ОСОБА_3 привласнення та розтрати грошових коштів, які перебували у її віданні, належних КП БМР «Аптека №1», та як самостійно, так і в своїй сукупності та сукупності із іншими доказами можуть бути використані для встановлення усіх обставин даного злочину, та мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, та для проведення судово-економічної експертизи, є необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів і їх вилученні в АТ «ОСОБА_4 Аваль» у м. Києві, МФО 380805, що розташований за адресою: м. Київ вул. Лєскова буд. 9, щодо КП БМР «Аптека № 1» (код ЄДРПОУ 01977808).

Представник АТ «ОСОБА_4 Аваль» у м. Києві до суду не зявився, про розгляд справи повідомлений належним чином.

Суд, дослідивши матеріали клопотання, заяву слідчого, який клопотання підтримав, прийшов до висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Відповідно до ч. 1, п. 3 ч. 2 ст. 40, ч. 1 ст. 41, ч. 2 ст. 159, п. 7 ч. 1 ст. 162 КПК України слідчий несе відповідальність за законність та своєчасність здійснення процесуальних дій. Слідчий уповноважений: доручати проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій відповідним оперативним підрозділам. Оперативні підрозділи органів Національної поліції... здійснюють слідчі (розшукові) дії та негласні слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді. Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя вважає, що старшому слідчому СВ Білоцерківського ВП ГУНП в Київській області ОСОБА_1, необхідно надати тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, які знаходяться в АТ «ОСОБА_4 Аваль» у м. Києві, з їх подальшим вилученням (здійснення їх виїмки) в належно завірених копіях з метою збирання доказів по кримінальному провадженню.

Слідчий суддя зазначає, що вилучення належним чином завірених копій зазначених у клопотанні документів, надасть можливість використання їх при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню.

Слідчий суддя не знаходить підстав для надання тимчасового доступу з вилученням оригіналів документів.

Слідчий суддя надає тимчасовий доступ старшому слідчому СВ Білоцерківського ВП ГУНП в Київській області, який звертається до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ та несе відповідальність за законність та своєчасність здійснення процесуальних дій.

За таких обставин клопотання підлягає задоволенню частково.

Згідно з ст. 371 ч.3 КПК України у випадках, передбачених цим Кодексом, ухвала постановляється в нарадчій кімнаті складом суду, який здійснював судовий розгляд.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 162 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці в АТ «ОСОБА_4 Аваль» у м. Києві та отримання тимчасового доступу старшому слідчому СВ Білоцерківського ВП ГУНП в Київській області майору поліції ОСОБА_1 до розрахункового рахунку № 26007426403, відкритому КП БМР «Аптека № 1» в АТ «ОСОБА_4 Аваль» у м. Києві, МФО 380805, що містить банківську таємницю, з можливістю вилучення речей і документів в належним чином завірених копіях, в АТ «ОСОБА_4 Аваль» у м. Києві, МФО 380805, що розташований за адресою: м. Київ вул. Лєскова буд. 9, а саме:

- картки із зразками підписів службових осіб КП БМР «Аптека № 1» (код ЄДРПОУ 01977808);

- виписок в електронному та паперовому вигляді про рух грошових коштів по рахунку № 26007426403, за період з дати відкриття рахунку по 30.06.2017 року, з інформацією про: точний час надходження перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів КП БМР «Аптека № 1» (код ЄДРПОУ 01977808) та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, коди ЄДРПОУ;

- договорів, фінансових документів, платіжних доручень та інших документів, на підставі яких здійснювався рух коштів по рахунку № 26007426403, за період з дати його відкриття по 30.06.2017 року, що перебувають у володінні АТ «ОСОБА_4 Аваль» у м. Києві, МФО 380805, що розташований за адресою: м. Київ вул. Лєскова буд.9;

- листів, заяв, доручень та документів, наданих службовими особами КП БМР «Аптека № 1» (код ЄДРПОУ 01977808) для відкриття рахунків та надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку, тощо, за період з дати відкриття по 30.06.2017 року;

- договорів на встановлення системи «Банк-Клієнт», документів щодо видачі службовим особам КП БМР «Аптека № 1» особистих електронних (криптографічних) ключів доступу (електронного цифрового підпису) до системи «Банк-Клієнт» та їх ідентифікаційних ознак, а також технічну документацію щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютер КП БМР «Аптека № 1» (код ЄДРПОУ 01977808) вказаної системи, включаючи місце проведення вказаної операції, ІР адреси з датами, часом зєднання з системою «Банк-Клієнт» кінцевого обладнання із зазначенням інформації щодо того, під чиїм особистим електронним (криптографічним) ключем (ЕЦП) здійснено вхід до системи та надано погодження на перерахування коштів (групові підписи), логінів абонента та поштові скриньки за період з дати відкриття по 30.06.2017 року, а також документів щодо порядку та правил користування системою «Банк-Клієнт», які перебувають у володінні в АТ «ОСОБА_4 Аваль» у м. Києві, МФО 380805, що розташований за адресою: м. Київ вул. Лєскова буд. 9.

Ухвала слідчого судді діє протягом одного місяця з дня її винесення, обовязкова для виконання АТ «ОСОБА_4 Аваль» у м. Києві.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Білоцерківського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_6