Ухвала суду № 70100013, 06.11.2017, Центральний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Жовтневий районний суд м. Маріуполя)

№1-кс/263/7446/2017

№263/14002/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 листопада 2017 року слідчий суддя Жовтневого районного суду м.Маріуполя Донецької області ОСОБА_1, при секретарі Лапоног Т.Г., за участю прокурора Суркова А.В., представника заявника ОСОБА_2, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання представника ПП «Мангуст-Агро-Юг» ОСОБА_2 про скасування арешту майна, -

ВСТАНОВИВ:

Ухвалою слідчого судді Жовтневого районного суду м. Маріуполя Донецької області від 19.10.2017 року за клопотанням слідчого першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 25 травня 2017 року за № 42017000000001712, з ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України, накладено арешт на сільськогосподарську продукцію, яка відвантажена (поставлена) ТОВ «Мангуст-Агро-Юг» (код 32548299), що на даний час зберігається у приміщеннях та прилеглій території комплексу будівель та споруд в районі причалу № 16 ТОВ ТІС-Зерно та території зернового складу підлогового зберігання ТОВ ТІС-Зерно за адресами: 1-й кілометр автодороги порту Южний, будинок 1 А, с. Визирка, Лиманський район, Одеська область, та 1-й кілометр автодороги порту Южний, будинок 1 А/2, с. Визирка, Лиманський район, Одеська область, які являються єдиним майновим комплексом, що належить одному субєкту господарської діяльності ТОВ ТІС-Зерно (код 37468469), а саме - 3320,720 тонн (з яких: кукурудза 3 клас 2017 - 290,140 тонн, пшениця 2 клас 2017 - 267,460 тонн, пшениця 3 клас 2017 - 318,280 тонн, пшениця 5 клас 2017 - 196,500 тонн, пшениця 6 клас 2017 - 267,840 тонн, ячмінь 3 клас 2017 - 1980,500 тонн), вилученої у ході обшуку.

Заявник звернувся до слідчого судді із клопотанням про скасування арешту, накладеного ухвалою слідчого судді на зазначене майно, мотивуючи це тим, що ПП «Мангуст-агро-юг» не було повідомлено про накладення арешту на його майно та представники товариства не брали участь в судовому засіданні. Крім цього зазначає, що арешт було накладено необґрунтовано, арештоване майно не має доказового значення у зазначеному кримінальному провадженні.

Представник ПП «Мангуст-Агро-Юг» ОСОБА_2 в судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Прокурор в судовому засіданні заперечував проти задоволення клопотання про скасування арешту майна. Додатково пояснив, що в документах досудового розслідування та в ухвалі слідчого судді мається технічна помилка, правильне найменування підприємства - ПП «Мангуст-Агро-Юг».

Дослідивши матеріали справи, суть клопотання, вислухавши сторони, слідчий суддяприходить до наступних висновків.

З матеріалів клопотання про арешт вказаного майна вбачається, що воно обґрунтовано наступним. Так, колишній заступник Міністра внутрішніх справ України ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1 (якого оголошено у розшук та матеріали кримінального провадження відносно якого виділені в окреме провадження), продовжує здійснювати незаконну діяльність за допомогою підставних осіб, зокрема з реалізації сільськогосподарської продукції за готівку без її оприбуткування і сплати передбачених законодавством податків і зборів, а також подальшої легалізації доходів отриманих злочинним шляхом.

Незаконна діяльність ОСОБА_4 здійснюється, зокрема через Фермерське господарство «Боднюк», код 37957620. Основний вид діяльності вказаного фермерського господарства КВЕД 01.11 «Вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур». Згідно даних Служби безпеки України існують підстави вважати, що ОСОБА_4 і на даний час отримує доходи від діяльності даного фермерського господарства.

Згідно отриманої в ході досудового розслідування інформації ФГ «Боднюк», код 37957620, здійснює виробництво та продаж сільськогосподарської продукції, фактично має у володінні 350 га землі (з яких зареєстровано належним чином лише 33 договори оренди землі на загальну площу 74 га), сільськогосподарську техніку, приміщення для зберігання та обслуговування даної техніки.

Відповідно до поданої податкової звітності ФГ «Боднюк» протягом 2016-2017 років здійснювало виробництво сільськогосподарської продукції, при цьому дохід від реалізації виробленої продукції за 2016 рік відображено на суму близько 10 млн. грн., що не відповідає фактичним обсягам виробництва, а 2017 році реалізації товарів не відображено взагалі. Вказані обставини свідчать про можливість продажу товарів за готівку без її оприбуткування та отримання неконтрольованого доходу без нарахування і сплати передбачених законодавством податків і зборів.

Крім того, є підстави вважати, що службові особи ФГ «Боднюк» та інші повязані особи діють за попередньою змовою з групою осіб, які зареєстрували (перереєстрували) ряд підприємств на підконтрольних підставних осіб учасників злочинної групи, з метою прикриття незаконної діяльності, та використовують їх для проведення експорту сільськогосподарської продукції. При цьому операції з придбання товарів в звітності не відображаються, що свідчить про те, що вони закуповуються за готівку у сільськогосподарських виробників, які дану готівку не оприбутковують. Крім того, при проведенні експорту вказаними підприємствами не здійснюється нарахування та сплата до бюджету податку на прибуток в особливо великих розмірах.

Так, встановлено ряд підприємств, зареєстрованих в ІНФОРМАЦІЯ_2, Київській, Одеській, Миколаївській та інших областях, які повязані між собою, не звітують взагалі або звітність не відповідає обсягам проведених операцій та здійснювали експортні операції у 2017 році на загальну суму 4,4 млрд. грн., зокрема: Так, встановлено ряд підприємств, зареєстрованих в ІНФОРМАЦІЯ_2, Київській та Одеській областях, які повязані між собою, не звітують взагалі або звітність не відповідає обсягам проведених операцій, та здійснювали експортні операції у 2017 році на загальну суму 4,4 млрд. грн., зокрема: ТОВ «Глобал-Ерідан», код 40888609, ТОВ «Строй-Граніт», код 38351565, ТОВ «ТК «Мегаторг», код 40577591, ТОВ «Карго-Тім 20», код 39881060, ТОВ «Прайм», код 32376631, ТОВ «Волот Фінанс», код 40552886, ТОВ «Старквіль», код 40148469, ПП "Приватріелті", код 34234366, ТОВ "Проммегастіл", код 39883211, ТОВ "СП "Кальмар", код 40395748, ТОВ "Софтіс", код 40636117, ТОВ "Фрайтлинг", код 40611349, ТОВ "Логісстіл", код 38760158, ПП «Солидарность», код 40086717, ТОВ "Ипсилон", код 37702273, ТОВ "Меркс Стайл", код 39276987, ТОВ «Карат Прайд», код 40617466, ТОВ «Вінтервіт», код 41023972, ТОВ Джилонг», код 41020259, ТОВ «Агрогранула Юг», код 40981872, ТОВ «Сайнтрейд Юг», код 40981799, ТОВ «Флайвел Інвест», код 40739958, ТОВ «Толсен», код 40650325, ТОВ «Суперстроун», код 40097430, ТОВ «ОСОБА_5 Компані», код 39109945, ТОВ «АО Евротрейд», код 35639729, ПП «Норма-Україна», код 33220593, ТОВ «Фермерське Об`єднання «Початок», код 38760158, ТОВ «Ардіан Компані», код 40805241, ТОВ «Бравітек», код 40813051, ТОВ «Ліктарія», код 40817763, ТОВ «Кристал Консалт», код 40962687, ТОВ «Кінгмет», код 30545482, ПП «Транссервіс», код 32429232, ТОВ «Фермерське Об`єднання «Зірка», код 41386912, ТОВ «Укрфорвард», код 31579347, ТОВ «ЦТР Сервіс», код 40987099, ТОВ «Сингліт», код 38722510), ТОВ «Маркетінвестстрой», код 39106609, ТОВ «Зернолідер», код 39406515, ТОВ «Агата Консалт», код 39779751, ТОВ «Авірон Трейд», код 39936706, ТОВ «Астера-Лайт», код 39955205, ТОВ «Отекс Лайн», код 40255394, ТОВ «Пром Гравіс», код 40421683, ТОВ «Примстрой», код 40012797, ТОВ «Скайконс», код 39955844, ТОВ «Астан Лав», код 40607835, ТОВ «Легалід», код 40611726, ТОВ «Фермерське Об`єднання «Колос», код 39982087, ТОВ «Тонсі», код 40875371, ВКП у формі ТОВ «Стенк», код 13339527, ТОВ «Амаіт», код 39939877, ТОВ «Бенгаус», код 40809705, ТОВ «Онкрейд», код 40890665, ТОВ «Торгівельний - Ряд», код 39031240, ТОВ «Финагро», код 40172072, ТОВ «Рінгмонт», код 40740020, ТОВ «Авенсіс-Агро», код 32487095, ТОВ «Фермерське Об`єднання «Промінь», код 40470160, ТОВ "Тамарін", код 36671480, ТОВ «Естарія», код 40745060, ТОВ «Николаев Зерно», код 37385677, ТОВ «Арецо», код 40944872, ТОВ «Аргон СХ», код 40305041, ТОВ «Зернотрейд Инвест», код 41258476, ТОВ «Вестхем Агроінкорп», код 41128642, ТОВ «Укрконстракшн ЛТД», код 41258972.

Згідно відомостей щодо отриманих доходів у 2016-2017 роках службові особи та засновники даних підприємств доходи не отримують, що свідчить про фіктивний характер зазначених підприємств. Підприємства не відображають у податковій звітності операції з придбання експортованої продукції, що свідчить про проведення операцій з легалізації товарів невстановленого походження. За даними ДФС України експортована продукція закуповується у фермерських господарств та населення за готівку, без відповідного утримання з них податків. Крім того, зазначеними підприємствами не декларується та відповідно не сплачується податок на прибуток.

Згідно інформації, наданої органами ДФС України діяльність зазначеної організованої групи призводить до завдання збитків державі, у вигляді несплати податку на прибуток на суму 412 млн. грн.

Відповідно до ч.1ст.170 КПК Україниарештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у разі якщо до такої юридичної особи може бути застосовано захід кримінально-правового характеру у вигляді конфіскації майна, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимогКПК України арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Також ч.2ст.170 КПК Українипередбачає, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів, за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

Арештоване майно у вигляді сільськогосподарської продукції постановою слідчого від 13.10.2017 року визнано речовим доказом у кримінальному провадженні.

Щодо власника указаних зернових культур, то слідчий суддя виходить із приписів п. 3 ч. 2 ст. 171 КПК України та зазначає, що із долучених до матеріалів клопотання даних слід дійти висновку, що такі указують на належність майна ПП «Мангуст-Агро-Юг».

Разом з цим, слідчий суддя зазначає, що арештоване майно не відповідає критеріям ст. 98 КПК України виходячи з наступного.

Відповідно до довідки ГУ ДФС в Миколаївській області від 25жовтня 2017 року станом на 25жовтня 2017 року у ПП «Мангуст-Агро-Юг» відсутня заборгованість з податків, зборів платежів, що контролюються органами доходів і зборів.

Відповідно до ч.1ст.98 КПК Україниречовими доказами є матеріальні обєкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були обєктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Арештована сільськогосподарська продукція не є знаряддям вчиненого кримінального правопорушення та не містить на собі його сліди або відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, оскільки є майном не індивідуально визначеним та склад злочину, який інкримінується у зазначеному кримінальному провадженні не пов'язаний із якістю зерна, тому проведення будь-який експертиз стосовно зазначеного зерна буде недоцільним.

Крім того, арештоване зерно не є обєктом кримінально-протиправних дій, або речами, набутими кримінально протиправним шляхом або отриманими юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення оскільки, відповідно до статі 205 КК України обєктивною стороною вчинення кримінального правопорушення є придбання та створення субєктів підприємницької діяльності. В цьому випадку доказове значення у кримінальному провадженні матимуть речі, які підтверджують факт вчинення дій спрямованих на заснування нового, раніше не існуючого підприємства, складання установчих документів або замовлення компетентним особам їх складання, подання документів для державної реєстрації такого субєкта.

Також відповідно до статі 212 КК України обєктивною стороною вчинення кримінального правопорушення є діяння у вигляді ухилення від сплати податків, обовязкових платежі, що входять в систему оподаткування. В цьому випадку доказове значення у кримінальному провадженні матимуть речі, які підтверджують не подання декларацій та розрахунків, повязаних з обчисленням і сплатою обовязкових платежів до бюджетів, заниження сум податків, зборів інших обовязкових платежів, приховування обєктів оподаткування, заниження обєктів оподаткування.

Статтею 41 Конституції України, а також статтею 16 КПК України передбачені права, які регулюють право власності та захист права власності державою, у статті 1 протоколу № 1 до Європейської конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, яка набула чинності для України 11 вересня 1997 року, зазначено, що кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.

Відповідно до ст. 317 ЦК України зміст права власності включає в себе права володіння, користування та розпорядження власником своїм майном. Під володінням розуміється юридична можливість особи впливу на річ, фактичне панування особи над річчю. Користування полягає у наявності у особи можливості видобувати споживчі властивості речі. Право розпорядження полягає у юридичній можливості власника визначати фактичну і юридичну долю речі.

Застосування будь-якого заходу забезпечення кримінального провадження, у тому числі і арешт майна, є втручанням у права і свободи особи, проте таке втручання можливе якщо потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання, обовязковою ж умовою для такого втручання має бути встановлення обставин, які б не допустили до порушення принципу розумності та співрозмірності обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Проводячи оцінку поданих матеріалів, а також враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення у кримінальному провадженні, слідчий суддя дійшов висновку, що арештована сільськогосподарська продукція не відповідає критеріям ст. 98 КПК України, а тому відсутні правові підстави для арешту та на теперішній час позбавлення власника розпорядження майном на свій розсуд, а відтак посилання органу досудового розслідування на наявність правових підстав, передбачених ч. 3 ст.170 КПК України та наявності достатніх підстав вважати, що вказане майно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України, є необґрунтованими.

Про відсутність підстав для такого арешту указують і ті обставини, що витяг з кримінального провадження № 42017000000001712 від 25.05.2017 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, не містить вказаного підприємства, а саме ПП «Мангуст-Агро-Юг». У клопотанні про арешт майна слідчий також не вказує, що дане підприємство не подає податкову звітність взагалі або звітність не відповідає обсягам проведених операцій, але здійснювало експортні операції, або наявний фіктивний характер вказаного підприємства.

Крім того, у даному кримінальному провадженні на теперішній час відсутні відомості про предявлення підозри будь-якій фізичній або юридичній особам, які за доводами органу досудового розслідування здійснюють протиправну діяльність.

Судом також встановлено, що цивільні позови у кримінальному провадженні відсутні.

Саме по собі внесення відомостей до ЄРДР за фактом вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України, які за своїм змістом є лише попередньою кваліфікацією кримінального правопорушення, не є беззаперечною підставою для втручання у такі права фізичних та юридичних осіб, які на цій стадії кримінального провадження позбавлять їх права власності на майно та обмежують господарську діяльність, що є порушенням положень ст. ст. 16, 17 КПК України.

З огляду на викладене, суд вважає, що на даний час відсутні підстави для застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт указаної сільськогосподарської продукції, оскільки така не відповідає критеріям ст. 98 КПК України, у звязку з чим арешт указаного майна підлягає скасуванню у повному обсязі.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.170-174КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання представника ПП «Мангуст-Агро-Юг» ОСОБА_2 про скасування арешту майна задовольнити. Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Жовтневого районного суду м.Маріуполя від 19.10.2017р. на сільськогосподарську продукцію, яка відвантажена (поставлена) ПП «Мангуст-Агро-Юг» (код 32548299), що на даний час зберігається у приміщеннях та прилеглій території комплексу будівель та споруд в районі причалу №16 ТОВ «ТІС-Зерно» та території зернового складу підлоговоого зберігання ТОВ «ТІС-Зерно» за адресами: 1-й кілометр автодороги порту «Южний», будинок 1 «А», с.Визирка, Лиманський район, Одеська область, та 1-й кілометр автодороги порту «Южний», будинок 1 «А»/2, с.Визирка, Лиманський район, Одеська область, які являються єдиним майновим комплексом, що належить одному субєкту господарської діяльності ТОВ «ТІС-Зерно» (код 37468469), а саме - 3320,720 тонн (з яких: кукурудза 3 клас 2017 290,140 тонн, пшениця 2 клас 2017 267,460 тонн, пшениця 3 клас 2017 318,280 тонн, пшениця 5 клас 2017 196,500 тонн, пшениця 6 клас 2017 267,840 тонн, ячмінь 3 клас 2017 1980,500 тонн), вилучені в ході обшуку.

Зобовязати орган досудового розслідування, в провадженні якого знаходиться кримінальне провадження за № 42017000000001712, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205, ч.3 ст.212, ч.2 ст.364 КК України, повернути ПП «Мангуст-Агро-Юг» (код 32548299) належне йому майно - сільськогосподарську продукцію, вилучену під час обшуку, а саме, - 3320,720 тонн (з яких: кукурудза 3 клас 2017 290,140 тонн, пшениця 2 клас 2017 267,460 тонн, пшениця 3 клас 2017 318,280 тонн, пшениця 5 клас 2017 196,500 тонн, пшениця 6 клас 2017 267,840 тонн, ячмінь 3 клас 2017 1980,500 тонн).

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М.Томілін