Ухвала суду № 70052280, 07.11.2017, Вознесенівський районний суд міста Запоріжжя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Запоріжжя)

1Справа № 335/13634/17 1-кс/335/9186/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

7 листопада 2017 р. слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Соболєва І.П., за участю секретаря судового засідання Лєдової А.С., прокурора Максименко Н.В., розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Запорізької області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів поданого в кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017080000000425 за ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Запорізької області ОСОБА_1 звернулась до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

В клопотанні прокурор вказала, що ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_1; основний вид діяльності вантажний автомобільний транспорт; перебуває на податковому обліку у Мелітополській ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області та зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1), шляхом відображення у податковій звітності з ПДВ за період з 01.10.2016 по 31.12.2016 року нікчемних операцій щодо надання послуг з вантажоперевезень від ТОВ «Прайм-груп» (ЄДРПОУ 40536927) та ТОВ «Трейд-Векс» (ЄДРПОУ 40806018), які мають ознаки «фіктивності». Окрім того, ФОП ОСОБА_2 протягом січня-грудня 2015 року придбано у ТОВ «ВМКС» (ЄДРПОУ 40534914), ТОВ «Прінт-Т» (ЄДРПОУ 40619992), ТОВ «Технторг-Дон» (ЄДРПОУ 31764816) автошини радіусом R 13, R 14, R 15, R 16, R 17,5 та віднесено вказані операції до податкового кредиту з ПДВ за вказаний період. Разом з тим, вставлена відсутність вказаних автошин у залишках товарно-матеріальних цінностей станом на 31.12.2015. Таким чином ФОП ОСОБА_2 ухилився від сплати ПДВ на суму 5 млн. 677 тис.грн., чим спричинив збитки державному бюджету в особливо великих розмірах.

З метою встановлення всіх обставин, які мають значення для проведення досудового розслідування прокурор просили надати тимчасовий доступ до речей та документів, що знаходяться у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб- підприємців Подільської районної державної адміністрації у м. Києві, а саме: документів юридичної (реєстраційної) справи ТОВ «Прайм-груп» (ЄДРПОУ 40536927) та ТОВ «ОСОБА_3 Торг» (код ЄДРПОУ 39541415), у тому числі: уставів підприємств, заяв, довіреностей, наказів та інших документів, які містять зразки почерку та підпису ОСОБА_4 та ОСОБА_5, або інших осіб, які за дорученням виконували реєстраційні дії від імені зазначених підприємств.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримала, просила його задовольнити.

Представник особи у володінні якої знаходяться документи у судове засідання е викликався, так як прокурором обґрунтовано необхідність розгляду клопотання без представника цієї особи, у відповідності до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч. 1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Зазначені прокурором обставини вказують, що тимчасовий доступ до речей та документів надасть змогу органу досудового розслідування встановити фактичні обставини вчинення ймовірного злочину, які можуть мати доказове значення під час судового розгляду, при цьому підтвердження обставин, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів в інший спосіб не є можливим.

Проаналізувавши доводи клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку, що вказані у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому наявні підстави для надання тимчасового доступу до цих документів.

Поряд із цим, вимога прокурора про доручення проведення тимчасового доступу невизначеному колу осіб не підлягає задоволенню, оскільки це суперечить нормі частини першої статті 164 КПК України.

Керуючись ст.ст. 159164, 369, 372 КПК України суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Запорізької області ОСОБА_6 задовольнити частково.

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Запорізької області ОСОБА_6 та старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_7, дозвіл на на тимчасовий доступ із можливістю вилучення документів, які перебувають у володінні відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Подільської районної державної адміністрації у м. Києві, яке розташоване за адресою: м. Київ, Контрактова площа, а саме: документів юридичної (реєстраційної) справи ТОВ «Прайм-груп» (ЄДРПОУ 40536927) та ТОВ «ОСОБА_3 Торг» (код ЄДРПОУ 39541415), у тому числі: уставів підприємств, заяв, довіреностей, наказів та інших документів, які містять зразки почерку та підпису ОСОБА_4 та ОСОБА_5, або інших осіб, які за дорученням виконували реєстраційні дії від імені зазначених підприємств.

В решті вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали протягом тридцяти днів з дня постановлення ухвали слідчим суддею, тобто до 7 грудня 2017 року включно.

Умисне не виконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.П. Соболєва