Ухвала суду № 70022804, 06.11.2017, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/5069/2017

Справа № 428/11744/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 листопада 2017 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Дьоміна О.П., за участю Циганок А.В., за участю прокурора відділу прокуратури Луганської області Литвинюка О.В., слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Хмєлєвського Я.А., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Хмєлєвського Я.А., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Литвинюком О.В., про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

Відповідно до клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, що зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 32017130370000001 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, яке виражається в тому, що: службові особи ТОВ «ЕТК»Укренергосервіс», код 37051527, у період січня 2013 - грудня 2016 рр., шляхом укладення та виконання удаваних правочинів з ТОВ Фірма «Сістем - А», код 39124984, ТОВ «Олвіст - ЛТД», код 23487878, ТОВ «Альянс Хімпроект», код 38820101, ТОВ «Альт Транс», код 38579495 при проведенні ремонтних робіт на об'єктах КП «Житлосервіс» Промінь», код 33503238, КП «Житлосервіс» Злагода», код 32830858, КП «Житлосерівс» Ритм», код 33503196, КП «Житлосервіс» Світанок», код 32830821, КП «Житлосервіс» Добробут», код 25057449, КП «Житлосервіс» Евріка», код 33503222, КП «Сєвєродонецькліфт», код 33503168, КП «Сєвєродонецьке тролейбусне управління» код 5457253, ПАТ «Запоріжжяобленерго», код 130926, ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму 3 629 159 грн».

Джерелом відомостей, що містять інформацію про укладені та виконані правочини ТОВ «Олвіст ЛТД» (код ЄДРПОУ 23487878) з ТОВ «ЕТК Укренергосервіс» ( код ЄДРПОУ 37051527), суми та періоди перерахованих їм грошових коштів, джерела отримання цих грошових коштів від підприємства-замовника, призначення платежів та відповідність призначень платежів отриманих грошових коштів від замовників призначенням платежів перерахованих грошових коштів постачальникам, інформацію про службових осіб ТОВ «Олвіст ЛТД», які здійснювали розпорядження цими грошовими коштами, є документи банківських рахунків ТОВ «Олвіст ЛТД».

Сторона кримінального провадження в клопотанні посилається на те, що відомості, що містяться в банківських документах, можуть бути використані як докази по даному кримінальному провадженню та як об'єкти по яким в подальшому можуть бути призначені та проведені перевірки та експертизи.

Встановлено, що службові особи ТОВ «Олвіст ЛТД» (код ЄДРПОУ 23487878) в період 2013 - 2016 використовували банківські рахунки № 26003051060501 код валюти 980 (Українська гривня), № 26067023270001 код валюти 980 (Українська гривня), № 2626001023270001 код валюти 980 (Українська гривня) (зазначені в автоматизованій інформаційній системі «Податковий блок»), що знаходяться в АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005), через які здійснювалося перерахування коштів на рахунки вищевказаних підприємств з метою надання фінансово-господарським операціям законного вигляду.

У розпорядженні АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005), за адресою: Луганська область, вул. Вілєсова, 1В знаходяться реєстр руху грошових коштів по дебетовим і кредитовим платежам по вказаним рахункам, а також інші документи банківського рахунку ТОВ «Олвіст ЛТД»» (код ЄДРПОУ 23487878).

Стороною кримінального провадження в клопотанні ставиться питання про надання тимчасового доступу до оригіналів документів та інших носіїв інформації (з можливістю їх вилучення), відносно клієнта - ТОВ «Олвіст ЛТД» (код ЄДРПОУ 23487878) по рахункам № 26003051060501 код валюти 980 (Українська гривня), № 26067023270001 код валюти 980 (Українська гривня), № 2626001023270001 код валюти 980 (Українська гривня) за період з 01.01.2013 по 31.12.2016, які знаходяться у володінні АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005), за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Вілєсова, 1В, які, відповідно п.5 ч.1 ст.162 КПК України, становлять охоронювану законом таємницю у зв'язку з тим що вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. При цьому, без наявності зазначених документів, іншим способом довести всі обставини вчинених кримінальних правопорушень та встановити повний перелік осіб, причетних до їх скоєння, неможливо.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, суд вважає, що слідчим доведена наявність підстав вважати, що існує реальна загроза знищення або зміни документів, а тому, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Розглянувши подане клопотання, дослідивши додані до нього матеріали, враховуючи думку слідчого та прокурора, слідчий суддя вважає, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з п.5 ч.2 ст.131 КПК України заходами забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Так, відповідно до статті 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.4 ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються підстави вважати, що речі і документи перебувають у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Частиною 5 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Як вбачається з клопотання, слідчий просить надати тимчасовий доступ до до оригіналів документів та інших носіїв інформації (з можливістю їх вилучення), відносно клієнта - ТОВ «Олвіст ЛТД» (код ЄДРПОУ 23487878) по рахункам № 26003051060501 код валюти 980 (Українська гривня), № 26067023270001 код валюти 980 (Українська гривня), № 2626001023270001 код валюти 980 (Українська гривня) за період з 01.01.2013 по 31.12.2016, які знаходяться у володінні АТ «Укрсиббанк» (МФО 351005), за адресою: 93406, Луганська область, м. Сєвєродонецьк, вул. Вілєсова, 1в, однак це суперечить вимогам п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК, оскільки філія не має статусу юридичної особи у розумінні цієї норми законодавства, а тому надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні такої філії, є неможливим.

Оскільки такий захід забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів, зачіпає законні права та інтереси невизначеного кола інших осіб, а законодавець визначає підстави та умови, за яких проведення даного засобу забезпечення кримінального провадження вважається можливим, допустимим і правомірним, слідчий суддя вважає, що вмотивованих правових підстав для тимчасового доступу до документів та його мети, клопотання не містить.

За таких обставин на день розгляду клопотання, не вбачається підстав для його задоволення, оскільки клопотання не відповідає вимогам КПК України.

Керуючись ст.ст. 110, 132, 159-163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання сторони кримінального провадження слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Хмєлєвського Я.А., погодженого прокурором відділу прокуратури Луганської області Литвинюком О.В., про тимчасовий доступ до речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О. П. Дьоміна