Ухвала суду № 70022787, 06.11.2017, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Кримінальне провадження № 1-кс/428/5072/2017

Справа № 428/11748/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 листопада 2017 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Дьоміна О.П., за участю Циганок А.В., за участю прокурора відділу прокуратури Луганської області Литвинюка О.В., слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Хмєлєвського Я.А., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Хмєлєвського Я.А., погоджене прокурором відділу прокуратури Луганської області Литвинюком О.В., про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, зареєстрованому у ЄРДР за № 32016130370000036 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом того, що службові особи ТОВ «ВП Укрліспром», код 35711658, в період 2015-2016 рр., шляхом укладення та виконання удаваних правочинів з ТОВ «Бізнес Перфект Груп», код 39932848, ТОВ «Мейн Финанс Груп», код 39932759, ТОВ «Мінералтех», код 40406340, ТОВ «Дискпротех», код 40404689, ТОВ «Лідер Промтрейд», код 39987106, ТОВ «Сайлес Груп», код 39651671, ТОВ «Промстаценерго», код 40404631, ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 5 807 326 грн.

Сума спричинених державі збитків підтверджена дослідженням фінансово-господарської діяльності ТОВ «ВП Укрліспром» ( код ЄДРПОУ 35711658) по взаємовідносинам з ТОВ «Бізнес Перфект Груп» (код ЄДРПОУ 39932848), ТОВ «Мейн Финанс Груп» (код ЄДРПОУ 39932759), ТОВ «Мінералтех» ( код ЄДРПОУ 40406340), ТОВ «Дискпротех»( код ЄДРПОУ 40404689), ТОВ «Лідер Промтрейд», (код ЄДРПОУ 39987106), ТОВ «Сайлес Груп» (код ЄДРПОУ 39651671), ТОВ «Промстаценерго», (код ЄДРПОУ 40404631) за вересень, листопад - грудень 2015 року, лютий, червень - вересень 2016 року № 24/12-32-16-35711658 від 23.11.2016 року, виконаного фахівцями ГУ ДФС у Луганській області

Для досягнення завдань кримінального провадження, необхідним є встановлення факту нанесення діями службових осіб збитків державі та визначення їх розміру.

Джерелом відомостей, що містять інформацію про укладені та виконані ТОВ «ВП «Укрліспром» (код ЄДРПОУ 35711658) правочини з підприємствами-постачальниками ТОВ «Бізнес Перфект Груп» (код ЄДРПОУ 39932848), ТОВ «Мейн Финанс Груп» (код ЄДРПОУ 39932759), ТОВ «Мінералтех» (код ЄДРПОУ 40406340), ТОВ «Дискпротех» (код ЄДРПОУ 40404689), ТОВ «Лідер Промтрейд», (код ЄДРПОУ 39987106), ТОВ «Сайлес Груп» (код ЄДРПОУ 39651671), ТОВ «Промстаценерго», (код ЄДРПОУ 40404631), суми та періоди перерахованих їм грошових коштів, джерела отримання цих грошових коштів від підприємств-замовників, призначення платежів та відповідність призначень платежів отриманих грошових коштів від замовників призначенням платежів перерахованих грошових коштів постачальникам, інформацію про службових осіб ТОВ «ВП «Укрліспром» (код ЄДРПОУ 35711658), які здійснювали розпорядження цими грошовими коштами, є документи банківських рахунків ТОВ «ВП « Укрліспром» ( код ЄДРПОУ 35711658).

Сторона кримінального провадження в клопотанні посилається на те, що відомості, що містяться в банківських документах, можуть бути використані як докази по даному кримінальному провадженню та як об'єкти по яким в подальшому можуть бути призначені та проведені перевірки та експертизи.

Встановлено, що службові особи ТОВ «ВП «Укрліспром» (код ЄДРПОУ 35711658) в період 2015 - 2016 р.р. мало взаємовідносини з ТОВ «Бізнес Перфект Груп» (код ЄДРПОУ 39932848), ТОВ «Мейн Финанс Груп» (код ЄДРПОУ 39932759), ТОВ «Мінералтех» ( код ЄДРПОУ 40406340), ТОВ «Дискпротех»( код ЄДРПОУ 40404689), ТОВ «Лідер Промтрейд», (код ЄДРПОУ 39987106), ТОВ «Сайлес Груп» (код ЄДРПОУ 39651671), ТОВ «Промстаценерго»,(код ЄДРПОУ 40404631) та використовували рахунки №26005962490316 код валюти 980 (Українська гривня); №26004962485429 код валюти 978 (Євро); №26004962485429 код валюти 840 (долар США) (зазначені в автоматизованій інформаційній системі «Податковий блок»), що знаходяться в ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851), через які здійснювалося перерахування коштів на рахунки вищевказаних підприємств з метою надання фінансово-господарським операціям з вказаними підприємствами-постачальниками законного вигляду.

У розпорядженні в Публічного акціонерного товариства «ПУМБ», МФО 334851, знаходяться реєстри руху грошових коштів по дебетовим і кредитовим платежам по вказаним рахункам, а також інші документи банківських рахунків ТОВ «ВП « Укрліспром» (код ЄДРПОУ 35711658).

Стороною кримінального провадження в клопотанні ставиться питання тимчасового доступу до оригіналів документів та інших носіїв інформації (з можливістю їх вилучення), відносно клієнта - підприємства ТОВ «ВП «Укрліспром» (код ЄДРПОУ 35711658), по рахункам №26005962490316, код валюти 980 (Українська гривня); №26004962485429, код валюти 978 (Євро); №26004962485429, код валюти 840 (долар США) за період з 01.01.2015 по 31.12.2016, які знаходяться у володінні Публічного акціонерного товариства «Перший Український Міжнародний Банк», МФО 334851, за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, пр-т Гвардійський, 41, які, відповідно п.5 ч.1 ст.162 КПК України, містять охоронювану законом таємницю, у зв'язку з тим, що вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. При цьому, без наявності зазначених документів, іншим способом довести всі обставини вчинених кримінальних правопорушень та встановити повний перелік осіб, причетних до їх скоєння, неможливо.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, суд вважає, що слідчим доведена наявність підстав вважати, що існує реальна загроза знищення або зміни документів, а тому, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Розглянувши подане клопотання, дослідивши додані до нього матеріали, враховуючи думку слідчого та прокурора, слідчий суддя вважає, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з п.5 ч.2 ст.131 КПК України заходами забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Так, відповідно до статті 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.4 ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються підстави вважати, що речі і документи перебувають у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Частиною 5 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Як вбачається з клопотання, слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів, а саме до оригіналів документів та інших носіїв інформації (з можливістю їх вилучення), відносно клієнта - підприємства ТОВ «ВП «Укрліспром» ( код ЄДРПОУ 35711658), по рахункам №26005962490316 код валюти 980 (Українська гривня); №26004962485429 код валюти 978 (Євро); №26004962485429 код валюти 840 (долар США) за період з 01.01.2015 по 31.12.2016, які знаходяться у володінні Публічного акціонерного товариства «Перший Український Міжнародний Банк», МФО 334851, за адресою: Луганська область, м. Сєвєродонецьк, пр-т Гвардійський, 41, однак це суперечить вимогам п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України, оскільки філія не має статусу юридичної особи у розумінні цієї норми законодавства, а тому надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні такої філії, є неможливим.

Оскільки такий захід забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів, зачіпає законні права та інтереси невизначеного кола інших осіб, а законодавець визначає підстави та умови, за яких проведення даного засобу забезпечення кримінального провадження вважається можливим, допустимим і правомірним, слідчий суддя вважає, що вмотивованих правових підстав для тимчасового доступу до документів та його мети, клопотання не містить.

За таких обставин на день розгляду клопотання, не вбачається підстав для його задоволення, оскільки клопотання не відповідає вимогам КПК України.

Керуючись ст.ст. 110, 132, 159-163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Відмовити у задоволенні клопотання сторони кримінального провадження слідчого СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області Хмєлєвського Я.А., погодженого прокурором відділу прокуратури Луганської області Литвинюком О.В.,. про тимчасовий доступ до речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О. П. Дьоміна