Ухвала суду № 69972811, 23.10.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/62314/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 жовтня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Білоцерківець О.А., за участю секретаря Войтинської Н.І., слідчого Чурсіна П.О., розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого слідчого відділу Головного управління СБ України у місті Києві та Київській області Чурсіна П.О. про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Білоцерківця О.А. в межах кримінального провадження № 22016101110000035 надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого слідчого відділу Головного управління СБ України у місті Києві та Київській області Чурсіна П.О., погоджене прокурором відділу прокуратури Київської області Калюсом О. про надання тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні філії Головного управління ПО АТ «Ощадбанк» (МФО 322669).

В обґрунтування клопотання, слідчий зазначив, що слідчим відділом Головного управління СБ України у місті Києві та Київській області здійснюється досудове розслідування, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 22016101110000035 за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 205 та ч. 5 ст. 191 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що з початку 2016 року по теперішній час громадяни України ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_2 розробили та втілили у життя злочинну схему по мінімізації податкового навантаження на ТОВ «Палладіум ЮА» (код ЄДРПОУ 40298904) і ТОВ «Інхолд Інвест» (код ЄДРПОУ 40149221), згідно якої означені підприємства купуючи у підприємств імпортерів ІП «І-АР-СІ» (код:38204199), ТОВ «Пегас-СК» (код:33592087), ТОВ «Купол Технолоджі» (код:39738961) і ТОВ «Інвестком» (код:31901655) електронну та побутову техніку, пізніше реалізовують її особам, які не є неплатниками ПДВ за готівку, при цьому оплата здійснюється готівкою без підтверджуючих документів суворої звітності. В результаті вказаної діяльності у ТОВ «Палладіум ЮА» фактично залишається можливість нібито реалізувати товар платникам ПДВ та отримати в якості оплати безготівкові кошти, що необхідні для подальшої купівлі товару у імпортерів. Також, службові особи ТОВ «Палладіум ЮА» (код 40298904) продають накоплений податковий кредит підприємствам з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Веструм» (код 40348174), ТОВ «Акцепт Трейд» (код 40670870), ТОВ «Сілма ЛТД» (код 40348237), ТОВ «Сірмой» (код:39991877), ТОВ «Імперія Сервіс» (код 40526725), ТОВ «Імперіал Прогрес» (код 39861374), ТОВ «Ділова Столиця» (код 40488821), ТОВ «Гранд Марк» (код 35942480), ТОВ «Віваро» (код:40289575), ТОВ «Перша Міжнародна Компанія» (код 39632769), ТОВ «КФ Гленд К» (код 39982569), ТОВ «ТК Прага ЛТД» (код 40585120), ТОВ «ТД Полярний» (код:40761543), ТОВ «Будвектор» (код:35002519), ТОВ «Транс Експерт» (код 40207115), ТОВ «Електропром Пласт» (код:40515729), ТОВ «Делюкс Проф» (код 40094513), ТОВ «ТК Атлантида» (код 40585047), ТОВ «Профі-Альянс» (код 40407098), ТОВ «Салітон ГМБХ» (код 39621390), ТОВ «Техстайл ІНК» (код 40329806), ТОВ «Спірітс Транзит» (код:40328854), ТОВ «АрмадаПрінт» (код:39010058), ТОВ «ЕкоКлін» (код:39278345), ТОВ «ПромбізнесЛюкс»(код:40235116),ТОВ«ІмпортЛюксБуд»(код:40703869),ТОВ«Редлекс»(код:40503514),ТОВ«СКТелеком»(код:ЄДРПОУ39562409), ТОВ «Вектор Транс Плюс» (код:35554855), ТОВ «Лідер Строй МКС» (код:40990646), ТОВ «ТД «Аннушка» (код:36630355), ТОВ «Укроптспецтрейдінг» (код:40385237), ТОВ «СП «Електронтранс» (код:37965405), ТОВ «Квантіум» (код:40050999), ТОВ «Компанія «Керамхолл» (код:37245255), ТОВ «НПОІнфотех» (код:33742003), ТОВ «ВПП «Техніка» (код:37395580), ТОВ«Ксапіка» (код:39426919), ТОВ«ТД«Андромеда» (код:40764429), ТОВ «Бета Макс» (код:40230610), ТОВ «ВКП «Пульсар» (код 38081196), ТОВ «Ма Мед» (код:34240118), ТОВ «Песета» (код:40023369), ТОВ «АльфаГруп ЛТД» (код:40094162), ТОВ «Крако» (код:41057740), ТОВ «Оптімал Солюшнкорп» (код:40102890), ТОВ «Модерн Інвест» (код:40404013), ТОВ «Марізон ЛТД» (код:40548670), ТОВ «Інвест Груп Ірпінь» (код:40514950), ТОВ «ТД «Данапріс» шляхом укладання договорів купівлі-продажу вже проданих товарів, виписуючи податкові накладні в підтвердження цього.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити, зазначивши при цьому необхідність надання тимчасового доступу до вказаних документів.

Як вбачається зі змісту ст. 162 ч. 1 п. 5 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до ст. 163 ч. 6 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження, вивчивши клопотання та докази, якими обґрунтовано клопотання, дійшов до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, обставини, які підлягають встановленню за допомогою цих речей і документів, іншим способом досягти мети кримінального провадження неможливо.

Керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого слідчого відділу Головного управління СБ України у місті Києві та Київській області Чурсіна П.О. - про тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю, - задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю - відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме до всіх наявних документів, які містять відомості про клієнтів, що користуються банківським рахунком № 26005300320358, відкритий у філії Головного управління ПО АТ «Ощадбанк» (МФО 322669); а також:

-виписки руху коштів по означеному вище рахунку, з обов'язковим зазначенням дат, часу, сум, валюти, даних про банківські установи та їх рахунки, на які перераховувались грошові кошти, призначення платежів, назв контрагентів, їх кодів, місцезнаходження, номерів рахунків, на які перераховані грошові кошти, за весь період (у разі використання транзитних або інших рахунків для здійснення переказів грошових коштів, обов'язково вказати повний шлях проходження грошових коштів) з наданням інформації в паперовому та електронному вигляді в т.ч. форматі .xlsx;

-копій справ користувачів зазначеного рахунку, в тому числі документів, на підставі яких був відкритий, закритий та обслуговувався розрахунковий рахунок, документів які надавались в ході обслуговування вказаного рахунку;

-копій документів як в печатному так і в електронному вигляді, що містять інформацію про укладення договорів, про банківське обслуговування в режимі віддаленого доступу «клієнт-банк», а також документів які містять дані про комп'ютер клієнта та контрагентів (з зазначенням ІР-адрес комп'ютерів клієнта та контрагентів, та всієї наявної інформації з логфайлів), з якого здійснювалось управління проведенням відповідних розрахунків;

-копій документів щодо ведення зовнішньоекономічної діяльності користувачів зазначеного рахунку (договорів з нерезидентами, ВМД, акти та інші документи, що підтверджують здійснення експорту (імпорту) продукції, виконання робіт (надання або отримання послуг), здійснення експорту прав інтелектуальної власності, та інших документів, що необхідні клієнтам для здійснення контролю за своєчасністю розрахунків за експортними, імпортними операціями;

-копій виписок з журналу експорто-імпортних операцій клієнтів, які використовують вказані рахунки, із зазначенням даних, встановлених «Інструкцією про порядок здійснення контролю за експортними, імпортними операціями», затвердженої Постановою Правління НБУ N 136 від 24.03.1999 року;

-копій документальних матеріалів (реєстри електронних копій ВМД та інші документи), що стали підставою для поставлення/зняття з контролю по контрактам з нерезидентами;

-копій договорів-доручення, копії векселів, які пред'являлися для погашення та перерахування грошових коштів, акти пред'явлення векселів до сплати та інші документи відповідно до яких здійснювалось зарахування/списання грошових коштів на зазначені рахунки (розпорядження бухгалтерії, реєстри, копії цінних паперів, договори, контракти);

копії кредитних справ користувачів зазначеного рахунку, (кредитні договори, договори застави, державні акти на право власності на земельні ділянки, кредитні заявки позичальників, повідомлення про умови кредитування, свідоцтва про реєстрацію СПД, баланси СПД, договори поруки, акти огляду заставного майна, експертні висновки їх вартості, висновки щодо перевірки фінансового стану позичальників та поручителів, дозволи на видачу кредитів, рішення кредитного комітету, витяги з Державного реєстру обтяжень рухомого майна, довідки з банку про наявну кредитну заборгованість, витяги з Єдиного реєстру заборон відчуження об'єктів нерухомого майна, витяги з Державного реєстру обтяжень рухомого майна про податкові застави, розпорядження бухгалтерії про відкриття кредитних рахунків та рахунків для обліку нарахованих процентів, розпорядження банку на видачу коштів, видаткові ордери, виписки про рух коштів по кредитних справах з розшифровкою платежів (назви, код ЄДРПОУ або ідентифікацій код, номер рахунку, МФО банківської установи, конкретного часу, призначення та дати платежів, номерів платіжних документів), виписки з бухгалтерії щодо оплати по кредитним угодам, відомості стосовно кредитного інспектора по справах), та інші документи, що містяться в кредитній справі клієнта згідно регламенту видачі кредитів банку.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.А.Білоцерківець

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/62314/17-к.

Примірник 2 - наданий слідчому Чурсіну П.