Ухвала суду № 69948587, 17.08.2017, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

справа № 201/11969/17

провадження № 1-кс/201/7535/2017

УХВАЛА

17 серпня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ходаківський М.П., розглянувши клопотання старшого слідчого першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 погодженого прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що Слідчим управлінням прокуратури Дніпропетровської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017040000000315 від 28 березня 2017 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що протягом 2015 року службовими особами Комунального підприємства «Гідроспоруди» Дніпровської міської ради (23359086) за результатами проведених тендерних торгів укладено ряд угод з підприємствами-постачальниками товарно-матеріальних цінностей та послуг.

Проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності підприємств контрагентів КП «Гідроспоруди» ДМР встановлено, що службові особи комунального підприємства з метою виводу бюджетних коштів у тіньовий обіг, протягом 2015-2016 років скористалися реквізитами декількох ризикових субєктів господарювання, реквізити та поточні рахунки яких використовувалися невстановленими особами у якості інструмента мінімізації податкових зобовязань для надання послуг з переведення безготівкових коштів у готівку.

Одним з ризикових контрагентів-постачальників визначено ТОВ «Спецмонтажтеплострой» (ЄДРПОУ 32099370). На підставі документального оформлення нібито отриманих від даного підприємства ТМЦ (решіток дорожніх та решіток дощоприймачів, люків магістральних), службовими особами КП «Гідроспоруди» ДМР у 2015 році перераховано бюджетні кошти в загальній сумі 2 220 450 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посаду директора ТОВ «Спецмонтажтеплострой» у період взаємовідносин з КП «Гідроспоруди» ДМР з лютого 2015 року по лютий 2016 року обіймав громадянин ОСОБА_3.

В ході розслідування встановлено, що ОСОБА_3 зареєструвавши на своє імя підприємство ТОВ «Спецмонтажтеплострой» (ЄДРПОУ 32099370) та передавши установчі документи вказаного підприємства невстановленому співучаснику злочину, для внесення змін в реєстраційні документи підприємства, після проведення перереєстрації вказаного Товариства, отримав субєкт підприємницької діяльності (юридичну особу), з метою прикриття незаконної діяльності за попередньою змовою групою осіб.

В подальшому, протягом 2015-2016 років здійснюючи свій злочинний намір ОСОБА_3 перебуваючи на посаді директора ТОВ «Спецмонтажтеплострой» разом з невстановленою в ході досудового розслідування особою використовував реквізити та поточні рахунки підприємства для ведення незаконної діяльності, повязаної із наданням юридичним особам послуг з мінімізації податкових зобовязань, з метою ухилення від сплати податків.

Досудовим слідством встановлено, що ІР-адреса «91.203.61.126», яку згідно інформації Інтернет провайдера використовувало ТОВ «Спецмонтажтеплострой» для реєстрації податкових накладних протягом 2015 року, використовувало ряд субєктів господарювання зареєстрованих у ІНФОРМАЦІЯ_1 та належить ТОВ «Діола-Транс» (ЄДРПОУ 31520602).

Крім того, Державною службою фінмоніторингу України (далі по тексту ДСФМ України) на виконання ст. 18 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» проведено аналіз руху грошових коштів по карткових рахунках, відкритих у ПАТ «ОСОБА_4 Аваль» (МФО 300335), ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), ПАТ «Альфа-Банк» (МФО 300346), ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), які належать наступним фізичним особам ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_3

Згідно висновку ДСФМ України (узагальнений матеріал від 18.11.2015 № 0578/2015/ДСК) встановлено, що в період з 04.03.2015 по 16.11.2015, із карткових рахунків, відкритих на ім'я ОСОБА_5, ОСОБА_6 та ОСОБА_7, знято готівкові кошти на загальну суму 12,29 млн. грн., через мережу банкоматів, розташованих у містах ОСОБА_7 та Дніпро.

Джерелом походження грошових коштів на карткових рахунках ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 були зарахування надходжень від юридичних осіб ТОВ «Файлекомп» (39528017), ТОВ «Керам-Астарта» (39711185), ТОВ «Комерцальянс» (39162731), ТОВ «Спецмонтажтеплострой» (32099370) та ТОВ «Слалом» (39369699) із призначенням платежів повернення фінансової допомоги, поповнення карткового рахунку та погашення заборгованості по авансовим звітам.

Також, згідно висновку ДСФМ України (узагальнений матеріал від 23.06.2016 № 0283/2016/ДСК) встановлено, що в період з 09.01.2015 по 15.06.2016, із карткових рахунків, відкритих на ім'я ОСОБА_10, та ОСОБА_12, знято готівкові кошти на загальну суму 16,68 млн. грн., через мережу банкоматів, розташованих у містах ОСОБА_7 та Дніпро.

Джерелом походження грошових коштів на карткових рахунках ОСОБА_10, та ОСОБА_12, були зарахування надходжень від юридичних осіб ТОВ «Альвіком» (39219473), ТОВ «Комерцальянс» (39162731), ТОВ «Спецмонтажтеплострой» (32099370), ТОВ «Слалом» (39369699), ТОВ «Найлекс» (39567758), ТОВ «Укртес» (39465660) та ТОВ «Оргкровля» (32052175) із призначенням платежів повернення фінансової допомоги, поповнення карткового рахунку та погашення заборгованості по авансовим звітам.

Крім того, згідно висновку ДСФМ України (узагальнений матеріал від 07.07.2016 № 0319/2016/ДСК) встановлено, що в період з 13.01.2015 по 30.06.2016, із карткових рахунків, відкритих на ім'я ОСОБА_9 та ОСОБА_8, знято готівкові кошти на загальну суму 29,79 млн. грн., через мережу банкоматів, розташованих у містах ОСОБА_7 та Дніпро.

Джерелом походження грошових коштів на карткових рахунках ОСОБА_9 та ОСОБА_8, були зарахування надходжень від юридичних осіб ТОВ «Файлекомп» (39528017), ТОВ «Комерцальянс» (39162731), ТОВ «Керам-Астарта» (39711185), ТОВ «Спецмонтажтеплострой» (32099370), ТОВ «Слалом» (39369699), ТОВ «Найлекс» (39567758), ТОВ «Укртес» (39465660), ТОВ «Оргкровля» (32052175) та ТОВ «Фокстрейд ЛТД» (39570933) із призначенням платежів повернення фінансової допомоги, поповнення карткового рахунку та погашення заборгованості по авансовим звітам.

За результатами досліджень Державної служби фінмоніторингу України та проведеного аналізу руху коштів по банківських рахунках ТОВ «Файлекомп» (39528017), ТОВ «Комерцальянс» (39162731), ТОВ «Керам-Астарта» (39711185), ТОВ «Спецмонтажтеплострой» (32099370), ТОВ «Слалом» (39369699), ТОВ «Оргкровля» (32052175), встановлено групу осіб, до складу якої входять: ОСОБА_13, ОСОБА_12, ОСОБА_14, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_3, ОСОБА_15 та ОСОБА_16, які з чітким розмежуванням обовязків та складною організаційною структурою, діючи умисно, з корисливих мотивів проводять незаконну діяльність, спрямовану на здійснення тяжких та особливо тяжких злочинів у сфері економіки, шляхом сприяння підприємствам реального сектору економіки, підприємствам державної та комунальної форми власності, в ухиленні від сплати податків та виводу бюджетних коштів у тіньовий обіг.

Проведеним аналізом документів та речових доказів отриманих у ході проведення слідчих заходів встановлено, що вищезазначені особи протягом 2014-2016 років використовували схему перераховування безготівкових коштів на розрахункові рахунки підконтрольних транзитно-конвертуючих підприємств: ТОВ «Спецмонтажтеплострой» (32099370), ТОВ «Комерцальянс» (39162731), ТОВ «Файлекомп» (39528017), ТОВ «Оргкровля» (32052175), ТОВ «Таранінвест» (39557624), ТОВ «Оргкровля і К» (38677112), ТОВ «Еллада Ком» (39425920), ТОВ «Альвіком» (39219473), ТОВ «Лайт-Ойл-Сіті» (40100076), ТОВ «СГ-Агросвіт» (36596702), ТОВ «Діола-Інвест» (39054713), ТОВ «Діола-Транс» (31520602), ТОВ «Доріан» (40274244), ТОВ «Укрвтортрейдінг» (40400616), ТОВ «Хомвторінг» (40291500), ТОВ «Агро-Хорса» (ЄДРПОУ 32882969), ТОВ «Лектранс» (ЄДРПОУ 40075129), ТОВ «Ф-Діод» (ЄДРПОУ 40075050), ТОВ «Інсорт» (ЄДРПОУ 40635815), ТОВ "Гізорд" (40635789), ТОВ "Лісор" (40635899) для подальшого їх зняття з карткових банківських рахунків підконтрольних фізичних осіб та рахунків фізичних осіб-підприємців: ФОП ОСОБА_17 (ІПН НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_18 (НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_19 (ІПН НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_20 (ІПН НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_21 (ІПН НОМЕР_5), ФОП ОСОБА_22 (ІПН НОМЕР_6), ФОП ОСОБА_23 (ІПН НОМЕР_7), ФОП ОСОБА_24 (ІПН 33370009380).

Допитаний в якості свідка директор ТОВ «Керам-Астарта» (ЄДРПОУ 39711185) громадянин ОСОБА_25, ІНФОРМАЦІЯ_2 повідомив, що він у 2015році зареєстрував на своє імя підприємство ТОВ «Керам-Астарта» за винагороду, без мети здійснювати господарську діяльність, документів первинного бухгалтерського обліку він не підписував, де знаходиться печатка підприємства йому не відомо.

07.08.2017 Індустріальним районним судом м. Дніпропетровська громадянина ОСОБА_25 визнано винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.

Постановлюючи обвинувальний вирок, суд зазначив, що ОСОБА_25, зареєструвавши 25.03.2015 на своє імя підприємство ТОВ «ОСОБА_7 Астарта» (ЄДРПОУ 39711185) та передавши установчі документи вказаного підприємства невстановленому співучаснику злочину, для внесення змін в реєстраційні документи підприємства, після проведення перереєстрації вказаного Товариства, отримав субєкт підприємницької діяльності (юридичну особу), з метою прикриття незаконної діяльності за попередньою змовою групою осіб, достовірно знаючи про те, що ТОВ «ОСОБА_7 Астарта» (ЄДРПОУ 39711185) всупереч свого статуту та всупереч засадам ведення господарської діяльності після придбання ним буде відображати здійснення товарних і безтоварних операцій на підставі неіснуючих бухгалтерських документів без здійснення реальної господарської діяльності в тому числі для ТОВ «Спецмонтажтеплострой» (ЄДРПОУ 32099370) та Комунального підприємства «Гідроспоруди» Дніпропетровської міської ради передав невстановленій слідством особі всі наявні у нього документи стосовно ТОВ «ОСОБА_7 Астарта» (ЄДРПОУ 39711185).

В подальшому, протягом 2015-2017 років підприємство ТОВ «ОСОБА_7 Астарта» (ЄДРПОУ 39711185) використовувалось невстановленою в ході досудового розслідування особою, для ведення незаконної діяльності, повязаної із наданням юридичним особам послуг з мінімізації податкових зобовязань, з метою ухилення від сплати податків.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що становлять банківську таємницю, в ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 305299).

Дослідивши матеріали кримінального провадження № 12016040000000543, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, а також працівникам оперативних підрозділів ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, в разі предявлення ними доручення про проведення слідчих (процесуальних) дій у кримінальному провадженні № 42017040000000315 тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), що становлять банківську таємницю, в ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 305299), а саме:

належним чином завірених копій документів обліково-реєстраційної справи ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_8) з питань юридичного оформлення рахунків, № 29244825509100 та № 47312171111111058 з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;

належним чином завірених копій виписок про рух грошових коштів по рахункам ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_8) № 29244825509100 та № 47312171111111058 відкритих в ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 305299), за період з 01.01.2015 по момент виконання ухвали слідчого судді, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

належним чином завірених копій заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок ОСОБА_3 з 01.01.2015 по момент виконання ухвали слідчого судді;

належним чином завірених копій договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по зазначеним рахункам за період з 01.01.2015 по момент виконання ухвали слідчого судді;

належним чином завірених копій банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки за період з 01.01.2015 по момент виконання ухвали слідчого судді;

належним чином завірених копій магнітних (цифрових) носіїв з відео та фотоінформацією з усіх банкоматів мережі ПАТ КБ "Приватбанк" (МФО 305299), де відбувалося зняття грошових коштів з зазначених рахунків.

належним чином завірених копій документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з поданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;

належним чином завірених копій вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;

належним чином завірених копій відомостей щодо реєстрації клієнту, на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (Internet Service Provider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Интернет-провайдера з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді.

Доручити тимчасовий доступ до речей і документів, слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню № 42017040000000315, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.П. Ходаківський