Ухвала суду № 69948495, 08.09.2017, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/12829/17

Провадження № 1-кс/201/8026/2017

УХВАЛА

08 вересня 2017 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Ходаківський М.П., розглянувши клопотання старшого слідчого з СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016040650000045 від 29.11.2016 року про вчинення кримінальних правопорушень, за ч. 3 ст.212, ч.5 ст.27 ч.3 ст.212, ч.2 ст.205 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПНВП «СТІЛ-ГРУП» (24441045), в період з 01.01.2015 року по теперішній час, в порушення діючого податкового законодавства України, з метою ухилення від сплати податків, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ, навмисно здійснили низку безтоварних операцій з рядом підприємств, які мають ознаки «фіктивності», що призвело до ненадходження у бюджет держави коштів, з податку на додану вартість у розмірі 4 млн. 518 тис. гривень, що є особливо великим розміром.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, без мети ведення фінансово - господарської діяльності, діючи за попередньою змовою, в період з 01.01.2015 року по теперішній час, створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб'єктів підприємницької діяльності, в тому числі ТОВ «Промбізнесплюс» (39819034), ТОВ «Трейд Енд Кеч» (39988749), ТОВ «Екопродторг Груп» (39464315), ТОВ «Де-Юре ОСОБА_3» (39763427) та інші, реквізити та банківські рахунки яких використовуються для прикриття незаконної діяльності, яка полягає в безпідставному переведенні безготівкових коштів в готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту реально діючим субєктам господарської діяльності, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, чим вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності, без мети ведення фінансово-господарської діяльності, діючи за попередньою змовою, в період з 01.01.2015 року по теперішній час створили та придбали, шляхом реєстрації на підставних осіб, ряд суб'єктів підприємницької діяльності, в тому числі ТОВ «Промбізнесплюс» (39819034), ТОВ «Трейд Енд Кеч» (39988749), ТОВ «Екопродторг Груп» (39464315), ТОВ «Де-Юре ОСОБА_3» (39763427) та інші, реквізити та банківські рахунки яких використовуються для прикриття незаконної діяльності, яка полягає в безпідставному переведенні безготівкових коштів в готівку та наданні послуг по незаконному формуванні податкового кредиту реально діючим субєктам господарської діяльності, шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі, та скоїли фіктивне підприємництво, тобто злочин, передбачений ст. 205 КК України.

У подальшому, в ході досудового розслідування встановлено, що ПНВП «СТІЛ-ГРУП» (24441045), в період з 01.01.2015 року по теперішній час мало фінансово-господарські відносини з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ «МАСТЕР ТРЕЙД» (37970237), ТОВ «СУМИПРОМАЛЬЯНС» (40106151), ТОВ «ПРОМБІЗНЕСПЛЮС» (39819034), ТОВ «ІДІКОМ» (39815477), ТОВ «ЕКОПРОДТОРГ ГРУП» (39464315), ТОВ «ДЕ-ЮРЕ ОСОБА_3» (39763427), ТОВ «ДНЕПРМЕТ» (39610352), ТОВ «ПАБЛІК ОСОБА_4» (39771202), ТОВ «ГАЛС ЛІДЕР» (39534764), ПП «ПРОМЕСТЕТИКА» (33686122), ПП «ЕЛІТА» (30257091), ТОВ «ПРОМБІРЖА» (40431162).

Досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації на підставних осіб підприємств ТОВ «МАСТЕР ТРЕЙД» (37970237), ТОВ «СУМИПРОМАЛЬЯНС» (40106151), ТОВ «ПРОМБІЗНЕСПЛЮС» (39819034), ТОВ «ІДІКОМ» (39815477), ТОВ «ЕКОПРОДТОРГ ГРУП» (39464315), ТОВ «ДЕ-ЮРЕ ОСОБА_3» (39763427), ТОВ «ДНЕПРМЕТ» (39610352), ТОВ «ПАБЛІК ОСОБА_4» (39771202), ТОВ «ГАЛС ЛІДЕР» (39534764), ПП «ПРОМЕСТЕТИКА» (33686122), ПП «ЕЛІТА» (30257091), ТОВ «ПРОМБІРЖА» (40431162) мали невстановлені слідством особи, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт та послуг, використовуючи реквізити та печатки придбаних і перереєстрованих ними вказаних товариств на «підставних» осіб, здійснювали операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств, через поточні рахунки «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, в готівкові кошти.

Використовуючи реквізити та банківські рахунки вказаних «фіктивних» суб'єктів господарської діяльності, невстановлені особи, документально оформляли неіснуючі операції на отримання (реалізацію) товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб'єктами господарської діяльності, в тому числі ПНВП «СТІЛ-ГРУП» (код ЄДРПОУ 24441045), для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту, та ухилення від сплати податків.

Особи, які причетні до злочинної діяльності, скоєння тяжкого злочину, обговорення намірів підготовки, механізму та схеми скоєння тяжких злочинів, документообігу підконтрольних підприємств, які використовуються в схемах ухилення від сплати податків, використовують мобільний зв'язок ПрАТ «Київстар».

В ході проведення досудового розслідування оперативними заходами встановлено мобільні номери телефону - +38(067)-958-40-75, +38(067)-562-10-68, які використовуються невстановленими досудовим слідством особами, для обговорення намірів підготовки, механізму та схеми скоєння тяжких злочинів, документообігу підконтрольних підприємств.

Таким чином, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, шляхом їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у операторів та провайдерів телекомунікації, а саме до документів ПрАТ «Київстар», що містять інформацію про: абонентів мобільного звязку та їх зєднання (із зазначенням номерів телефонів абонентів та ретрансляційних антен, у зоні покриття яких виходили на зв'язок абоненти, дату та час, тривалість зєднань, зміст, маршрут передавання тощо), з якими спілкуються власники мобільних терміналів з вищевказаних мобільних номерів телефонів.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів в оригіналах та копіях з інформацією, яка містить охоронювану законом таємницю, в електронному та друкованому вигляді по телекомунікаційним послугам, наданим ПрАТ «Київстар», по мобільним номерам телефонів - +38(067)-958-40-75, +38(067)-562-10-68, що знаходяться в ПрАТ «Київстар» за адресою: м. Київ, Дегтярівська, 53.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч. 2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по даному кримінальному провадженню № 32016040650000045, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Дозволити старшому слідчому з СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_1, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів в оригіналах та копіях з інформацією, яка містить охоронювану законом таємницю, в електронному та друкованому вигляді по телекомунікаційним послугам, наданим ПрАТ «Київстар», по мобільним номерам телефонів - +38(067)-958-40-75, +38(067)-562-10-68, що знаходяться в ПрАТ «Київстар» за адресою: м. Київ, Дегтярівська, 53, а саме:

- документів в оригіналах та копіях з інформацією, яка містить охоронювану законом таємницю на паперових та електронних носіях по телекомунікаційним послугам, наданим ПрАТ «Київстар», із зазначенням базових станцій ПрАТ «Київстар», із обовязковою привязкою до місцевості, в зоні якої він знаходився на момент сеансів звязку (адреса розташування базової станції та азимут сигналу); зазначенням номерів телефонів, з яких були зроблені дані дзвінки; зазначенням телефонних номерів абонентів, з якими відбувались сеанси звязку; IMEI терміналів; дати, часу початку та тривалість сеансів звязку за період з 01.01.2015 по теперішній час;

- про зв'язок абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отриманні послуг, їх тривалість, зміст, маршрутів передавання на носії інформації (оптичний носій, магнітний носій), що обробляється з використанням комп'ютерної техніки, за період з 01.01.2015 по теперішній час;

- інформацію щодо вищезазначених абонентів мобільного звязку ПрАТ «Київстар» за період з 01.01.2015 по теперішній час.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 32016040650000045, а також оперативним працівникам відповідного підрозділу за дорученням слідчого, прокурора у порядку ст. ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: М.П. Ходаківський