Ухвала суду № 69941044, 02.10.2017, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/57940/17-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 жовтня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Шапутько С.В., при секретарі Капішон В.В., слідчого Сидорчука Р.А., розглянувши у судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сидорчука Р.А. про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В :

На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за № 32017100060000080 від 19 вересня 2017 року, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205-1, ч. 1 ч. 2 ст. 205, ч. 2 ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що в період 2014-2016 років, невстановлені слідством особи, створили (придбали) ряд підприємств що мають ознаки фіктивності, серед яких: ТОВ «Меком ЛТД» (код 40014794), ТОВ «Вест Груп Плюс ЛТД» (код 40018804), ТОВ «Делсеф БК» (код 40101834), ТОВ «Данкір» (код 40042452), ТОВ «Блейз Трейд» (код 40107286), ТОВ «Сторен» (код 39071435), ТОВ «Транс Фемілі» (код 38201896), ТОВ «Юріте ЛТД» (код 38259536), ТОВ «ТД «Соло ЛТД» (код 39035968), ТОВ «Паритет Партнер» (код 39482355), ТОВ «БК «Кронос Буд» (код 39505560), ТОВ «Фобос Буд ЛТД» (код 39154720), ТОВ «Дайрен» (38679345), ТОВ «Ейрсисистемс» (код 35976918), ТОВ «Майстерсервіс КМ» (код 38985836), ТОВ «Денстрой-Сервіс» (код 39163405), ТОВ «Вестмонт» (код 39277886), ТОВ «Коуп» (код 39407964), ТОВ «ЛСТ-Груп» (код 39664806), ТОВ «РВ-Компані» (код 39240374), ТОВ «Сівітрейд» (код 39677548), ТОВ «СЛТ-Сервіс» (код 39568421), ТОВ «Смартсістем Групп» (код 39407917), ТОВ «Фоксюніті» (код 39667346), ТОВ «Папай» (код 39407917), ТОВ «Севт Груп» (код 39677548), ТОВ «Глафіра» (код 39430642), ТОВ «Блейз Трейд» (код 40107286), ТОВ «Бест Трейд Груп ЛТД» (код 40391392), ТОВ «Рівелдейл» (код 39240374) та організували діяльність «конвертаційного центру», основним завданням якого являлось прикриття незаконної діяльності підприємств реального сектору економіки, шляхом сприяння їм в ухиленні від сплати податків, зборів та обов'язкових платежів, мінімізації податкових зобов'язань та незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, проведенні фінансових операцій з легалізації грошових коштів та переведення безготівкових грошових коштів у готівку.

Також, встановлено, що службовими особами ТОВ «Центр Технічної Безпеки» (код 33635083), у документах бухгалтерського та податкового обліку підприємства, з метою ухилення від сплати податків, незаконно відображали здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: з ТОВ «БК Кронос-Буд» (код 39505560), ТОВ «Рокусс» (код 40314040), ТОВ «Комерцлайнс» (код 40155565) формуючи при цьому незаконний податковий кредит з податку на додану вартість.

З метою встановлення важливих обставин у даному кримінальному провадженні у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні «Центр Технічної Безпеки» (код 33635083) та в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ТОВ «Центр Технічної Безпеки» (код 33635083) з моменту реєстрації по дату постановлення ухвали слідчим суддею, а також речей та документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «БК Кронос-Буд» (код 39505560), ТОВ «Рокусс» (код 40314040), ТОВ «Комерцлайнс» (код 40155565).

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

В судовому засіданні слідчий подане клопотання підтримав, з підстав викладених в ньому, просив задовольнити.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

У відповідності до положення ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ч. 6 цієї ж статті слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, якими обґрунтовується подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як слідчим у судовому засіданні доведена необхідність отримання доступу до документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 110, 159, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сидорчуку Роману Анатолійовичу на тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, які належать ТОВ «Центр Технічної Безпеки» (код 33635083) та в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ТОВ «Центр Технічної Безпеки» (код 33635083), з можливістю вилучення їх копій, з моменту реєстрації по 02.10.2017, а також речей та документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «БК Кронос-Буд» (код 39505560), ТОВ «Рокусс» (код 40314040), ТОВ «Комерцлайнс» (код 40155565) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, а саме: договорів або угод з додатками та доповненнями, накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, рахунків-фактур, видаткових (прибуткових) накладних, актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), оборотно-сальдових відомостей по квартально по рахунках у яких відображено здійснення фінансово-господарських взаємовідносин за весь період взаємовідносин з зазначенням сальдо на початок та кінець періоду, банківських виписок, платіжних доручень, звітів щодо виконаних (наданих, проведених) робіт (послуг), журналів складського обліку, товарно-транспортних накладних (у разі їх відсутності довідок про їх відсутність з зазначенням ким здійснювалось перевезення товару (спосіб та засіб перевезення, реквізити перевізника), договорів укладених з перевізниками товарів, платіжних доручень, що підтверджують оплату транспортних послуг, актів виконаних робіт (транспортних послуг), журналів реєстрації доручень на отримання ТМЦ, інших документів щодо розрахунків з перевізниками, інших фінансово-господарських документів, що підтверджують взаємовідносини з указаними підприємствами, документів по взаємовідносинах з підприємствами в адресу яких здійснювався продаж (реалізація) товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), які придбавались у ТОВ «БК Кронос-Буд» (код 39505560), ТОВ «Рокусс» (код 40314040), ТОВ «Комерцлайнс» (код 40155565) (документів що підтверджують продаж (реалізацію) ТМЦ, робіт (послуг): договорів, додатків до них, податкових, видаткових накладних, актів виконаних робіт, прийому-передачі товарів (робіт, послуг), виписок банків, платіжних доручень, товарно-транспортних накладних; наказів на призначення відповідальних осіб з числа працівників Вашого підприємства, які виконували адміністративно-розпорядчі функції в період здійснення взаємовідносин з зазначеними підприємствами, посадові інструкції та копії їх паспортів.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.В. Шапутько

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріали судового провадження №757/57940/17-к.

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано слідчому Сидорчуку Р.А.

Слідчий суддя С.В. Шапутько