Постанова № 6990230, 03.12.2009, Крюківський районний суд м. Кременчука

Справа № 4-272/2009 р.

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М         У К Р А Ї Н И

2 грудня 2009  року суддя Крюківського районного суду м.Кременчука  Полтавської  області ОСОБА_1, при секретарі – Монт А.Ю., за участю прокурора – Левицького В.І.,

розглянувши подання старшого слідчого прокуратури м.Кременчука Полтавської області ОСОБА_2 про проведення обшуку за місцем реєстрації ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, за адресою: м.Харків, вул.Слобожанська, буд.10,

В С Т А Н О В И В :

До суду звернувся старший слідчий прокуратури м.Кременчука ОСОБА_2  з поданням, де просить надати дозвіл на проведення обшуку по кримінальній справі № 09815142 за місцем реєстрації ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, за адресою: м.Харків, вул.Слобожанська, буд.10, з метою виявлення підробних документів, бланків, печаток ПП «АВХ Фарм», ТОВ «ДСК-Інвест Компані», предметів, які були об’єктом злочинних дій, цінностей та інших речей, нажитих злочинним шляхом, документації щодо господарських відносин, інших предметів і документів, які мають відношення до справи.

Подання у встановленому законом порядку погоджене з прокурором міста Кременчука.

Суд, вислухавши слідчого, прокурора, який подання підтримав, допитавши оперативного співробітника ВПМ Кременчуцької ОДПІ, вивчивши матеріали кримінальної справи, приходить до висновку, що подання законне і обґрунтоване та підлягає задоволенню з наступних підстав:

Так, судом встановлено, що 26.11.2009 року прокурором м.Кременчука порушено кримінальну справу № 09815142 стосовно службових осіб ПП «АВХ Фарм» та ТОВ «ДСК-Інвест компані» за фактом службового підроблення, тобто за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

В ході дослідчої перевірки та досудового слідства було встановлено, що 25.11.2009 року до прокуратури м.Кременчука надійшла заява ОСОБА_4 щодо незаконних дій службових осіб ПП «АВХ Фарм», які виразились у веденні фінансово-господарської діяльності службовими особами вказаного підприємства від його імені. Проведеною перевіркою встановлено, що в грудні 2007 року невстановлена особа запропонувала ОСОБА_4 за винагороду в сумі 150 доларів США перереєструвати ПП «АВХ Фарм» з ОСОБА_5 на нього. Після цього він ніякої фінансово-господарської діяльності не вів, документів фінансово-бухгалтерської звітності не підписував та до податкових органів не звітувався. При цьому, відповідно до декларацій ПП «АВХ Фарм», поданих до Кременчуцької ОДПІ електронним шляхом встановлено, що зазначене підприємство впродовж 2008-2009 років мало взаємовідносини з ТОВ «Наш № 7» м.Дніпропетровська, яке не звітується з серпня 2007 року та стосовно якого триває ліквідаційна процедура, ТОВ «Завод ЖБК-5» м.Харків, з яким, відповідно до інформації останніх, не мали ніяких взаємовідносин з ПП «АФХ Фарм», ТОВ «Профіль-V» м.Харків, яке взагалі не звітується до податкових органів та ТОВ «Некст-ХХІ» м.Харків, яке не знаходиться за юридичною та фактичною адресою. В деклараціях з ПДВ, поданих електронним шляхом, зазначені взаємовідносини з вказаними суб’єктами господарювання  та вказано директора ОСОБА_4 і головного бухгалтера ОСОБА_5, який до грудня 2007 року був керівником ПП «АФХ Фарм». За період 2008-2009 років невстановленими на даний час службовими особами ПП «АФХ Фарм» були внесені до декларацій з ПДВ завідомо неправдиві дані щодо взаємовідносин з ТОВ «Наш № 7» м.Дніпропетровськ, ТОВ «Завод ЖБК-5» м.Харків, ТОВ «Профіль-V» м.Харків та ТОВ «Некст-ХХІ» м.Харків, зменшивши таким чином суму податкових зобов’язань. В подальшому службові особи ПП «АВХ Фарм», діючи за попередньою змовою з службовими особами ТОВ «ДСК-Інвест компані» відображали в деклараціях з ПДВ в розділі 1 податкові зобов’язання обсяги поставки товарів, послуг, отриманих начебто від ПП «АВХ Фарм», отриманих від ТОВ «Наш № 7» м.Дніпропетровськ, ТОВ «Завод ЖБК-5» м.Харків, ТОВ «Профіль-V» та ТОВ «Некст-ХХІ» м.Харків, підтверджуючи таким чином податковий кредит ТОВ «ДСК-Інвест компані», чим скоїли злочин, передбачений ч.1 ст.366 КК України.

В ході проведення дослідчої перевірки та оперативних заходів було встановлено, що службові особи ПП «АВХ Фарм» та ТОВ «ДСК-Інвест компані» фінансово-господарську діяльність не здійснюють, а фактично надають за «винагороду» підробні бланки податкових документів (накладні, податкові накладні та інше) підприємствам-замовникам, основними з яких є ПВКП «Політехком» (код ЄДРПОУ 31154304) Харківська область, м.Дергачи, та ТОВ «Компанія-Техбудпроект» (код ЄДРПОУ 34633684) м.Харків. Підробні документи з реквізитами ПП «АВХ Фарм» та ТОВ «ДСК-Інвест компані» використовуються підприємствами-замовниками для маскування протиправних операцій по «конвертації» грошових коштів під легальні товарні операції.

Проведеними оперативно-розшуковими заходами встановлено, що фактично підробні документи,  бланки, печатки ПП «АВХ Фарм» знаходяться у працівників ТОВ «ДСК-Інвест Компані», а саме: директора ОСОБА_6, бухгалтера ОСОБА_7; а також у працівників ТОВ «Компанія-Техбудпроект»: директора Магомедгаджиєва Шаміля Абдуллайовича, головного бухгалтера ОСОБА_3.

Згідно з матеріалами кримінальної справи, а саме, довідки КП «ХМБТІ» та відомостей з бази Державного реєстру фізичних осіб ДПА України,  головний бухгалтер ТОВ «Компанія-Техбудпроект» ОСОБА_3 зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2.

Приймаючи до уваги відомості, отримані в ході проведення дослідчої перевірки, досудового слідства та оперативно-розшукових заходів, суд приходить до висновку, що маються підстави вважати, що в будинку № 10 по вул.Слобожанській в м.Харкові можуть знаходитись речі та цінності, здобуті злочинним шляхом, інші предмети, які мають важливе значення для встановлення істини в справі, а тому подання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 177 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Подання старшого слідчого прокуратури м.Кременчука Полтавської області ОСОБА_2 про проведення обшуку за місцем реєстрації ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, за адресою: м.Харків, вул.Слобожанська, буд.10, – задовольнити.

Провести обшук за місцем реєстрації ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, за адресою: м.Харків, вул.Слобожанська, буд.10.

Постанова оскарженню не  підлягає.

Суддя : І.І.Дядечко