Ухвала суду № 69895972, 10.10.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/35112/17

Провадження № 1-кс/761/22263/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 жовтня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А.., розглянувши клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Єрмак В.Л., внесене по кримінальному провадженню № 32015050000000033 від 13.05.2015 за фактами кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Київ, вул.Грушевського, буд. 1-Д), стосовно документів ТОВ «Майстер 2012» (код ЄДРПОУ 38471143), -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Єрмак В.Л., по кримінальному провадженню за №32015050000000033 від 13.05.2015 за фактами кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Київ, вул.Грушевського, буд. 1-Д), стосовно документів ТОВ «Майстер 2012» (код ЄДРПОУ 38471143).

Клопотання обґрунтовується тим, що невстановлені слідством особи, діючи умисно на території Донецької області, не маючи наміру здійснювати передбачену статутними документами підприємства діяльність, пов'язану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, з метою прикриття незаконної діяльності у 2014 році придбали ТОВ «Майстер-2012» (код ЄДРПОУ 38471143), зареєстроване 15.11.2012 Ворошиловським районним управлінням юстиції м. Донецька за номером запису 1266102000004122 в Єдиному державному реєстрі про проведення державної реєстрації юридичної особи, з основним видом діяльності код КВЕД 41.10 Організація будівництва будівель. Директором, головним бухгалтером та засновником рахується ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_1), зареєстрованого АДРЕСА_1.

З 28.12.2016 за судовим рішенням про банкрутство підприємство знаходиться в стані припинення, а головою комісії з припинення або ліквідатором ТОВ «Майстер-2012» (код ЄДРПОУ 38471143) призначено ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_2, який вироком Кіровського районного суду м. Дніпра від 21.02.2017 засуджений за вчинення фіктивного підприємництва, за ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205 КК України.

Утім, з жовтня 2014 по грудень 2014 років, невстановлені слідством особи, діючи незаконно, використовуючи реквізити ТОВ «Майстер-2012», з метою маскування незаконного походження паливно-мастильних матеріалів, оформили від імені вказаного підприємства документацію щодо нібито проведення підприємством фінансово-господарських операцій з відпуску товарно-матеріальних цінностей, з подальшим дотриманням встановлених законодавством України процедури оформлення документів і формування податкового кредиту, в результаті чого зазначеними особами безпідставно сформований податковий кредит з податку на додану вартість.

Згідно дослідження № 18/05-99-16-02-06-02/38471143 від 14.05.2015 про результати фінансово-господарської діяльності ТОВ «Майстер-2012» (код ЄДРПОУ 38471143) по взаємовідносинам з ТОВ «Домас» (код ЄДРПОУ 37086680) та ТОВ «Делюкс компані» (код ЄДРПОУ 39159708) в результаті оформлення та відображення в податковому обліку безтоварних фінансово-господарських операцій контрагентами-вигодонабувачами ТОВ «Майстер 2012» сформовано податковий кредит з ПДВ на загальну суму 393 542 245,99 грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету грошових коштів в особливо великих розмірах.

Разом з тим встановлено, що ТОВ «Майстер 2012» в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Київ, вул. Грушевського, буд. 1-Д) для здійснення незаконної діяльності відкрито рахунок № 26000050010902.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

З огляду на викладене, прокурор просив клопотання задовольнити та надати йому право тимчасового доступу.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копії усіх вказаних прокурором у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Єрмак В.Л., внесене по кримінальному провадженню № 32015050000000033 від 13.05.2015 за фактами кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів (інформації) з можливістю їх вилучення, які перебувають у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Київ, вул.Грушевського, буд. 1-Д), стосовно документів ТОВ «Майстер 2012» (код ЄДРПОУ 38471143), - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР Офісу ВПП Державної фіскальної служби капітану податкової міліції Бачинському І.А., право тимчасового доступу до речей і документів (інформації) з можливістю вилучити їх належним чином завірені копії, які перебувають у володінні ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Київ, вул.Грушевського, буд. 1-Д), стосовно документів ТОВ «Майстер 2012» (код ЄДРПОУ 38471143), а саме:

1.1. Відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, по рахунку № 26000050010902, відкритому в ПАТ КБ «Приватбанк» у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за періоди з 05.12.14 по 24.06.17;

1.2. Документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунку №26000050010902, який належить ТОВ «Майстер 2012» (код ЄДРПОУ 38471143), відкритий в ПАТ КБ «Приватбанк», а саме: картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяв на відкриття рахунку, договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопій паспортів уповноважених осіб, копій доручень на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ «Майстер 2012», договору найму чи іншого документу про призначення на посаду директора ТОВ «Майстер 2012», копій доручень на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунком, засвідченої нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи "клієнт-банк", договору на обслуговування системи "клієнт-банк", акту про введення системи "клієнт-банк" в експлуатацію, документів, які засвідчують встановлення системи "клієнт-банк", документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку; інформацію щодо ІР-адрес з яких відбувалося керування вище вказаним рахунком за допомогою системи «Клієнт-Банк»; договорів, документів, щодо операцій з цінними паперами та інших бухгалтерських документів, що стосуються фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ КБ «Приватбанк» з ТОВ «Майстер 2012», накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі векселів, заявок на купівлю іноземної валюти, міжнародних контрактів з усіма їх додатками та специфікаціями, листів, доручень, актів взаємозвірки.

Службовим особам ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Київ, вул.Грушевського, буд. 1-Д), забезпечити прокурору, слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали прокурор, слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст. 165 КПК України зобов'язаний пред'явити ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Київ, вул.Грушевського, буд. 1-Д) (службовим особам) її та залишити опис документів, які були вилучені, а ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Київ, вул.Грушевського, буд. 1-Д) (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.