Вирок № 69832750, 19.10.2017, Приморський районний суд м. Одеси

Справа 522/14041/17-К

Провадження № 1-КП/522/1358/17

В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 жовтня 2017 року

Приморський районний суд м. Одеси у складі

Головуючого судді Кічмаренко С.М.

За участю секретаря Стогнієнко Т.В.

прокурора Чікалов П.С.

захисника Бабкової Т.Є.

розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Одесі кримінальне провадження, внесене в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 22016160000000083 від 29.03.2016 за обвинуваченням:

ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянина України, українця, уродженця смт Фрунзівка Одеської області, зареєстрованого та проживаючого: АДРЕСА_1, раніше судимого:

- 26.06.2003 Фрунзівськнм районним судом Одеської області за ч.3 ст. 185 КК України,

- 21.11.2008 Фрунзівськнм районним судом Одеської області за ст.ст. 162, 126, 304 КК України,

- 25.10.2010 Фрунзівськнм районним судом Одеської області за ч.1 ст.185 КК України,

- 03.10.2011 Фрунзівськнм районним судом Одеської області за ст. 198 КК України

- у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ст. 27 ч.2, 205 ч.1 КК України.

В С Т А Н О В И В

В жовтні 2016 року. ОСОБА_2, перебуваючи в кафе по вул. Катерининськіи в м. Одеса, погодився на пропозицію невстановленої особи на ім'я ОСОБА_3, матеріали щодо якого виділено в окреме кримінальне провадження, за грошову винагороду, придбати суб'єкт підприємницької діяльності, хоча усвідомлював, що приймати участь у фінансово-господарській діяльності підприємства він не буде, а зазначене підприємство буде використовуватись іншими особами від його імені, з метою прикриття незаконної діяльності з конвертації безготівкових коштів в готівку та проведення інших незаконних фінансово-господарський операцій спрямованих на порушення Бюджетного кодексу України та системи оподаткування України.

При цьому. ОСОБА_2 розумів, що ніякого відношення до діяльності зареєстрованого ним суб'єкта підприємницької діяльності він не матиме, керівництво підприємством та формування податкової звітності чи ведення бухгалтерського обліку не здійснюватиме, укладати договори, виконувати по них зобов'язання, отримувати грошові кошти за поставлені товари або виконані роботи, та розпоряджатися ними, не буде.

У подальшому, на виконання спільного злочинного умислу, направленого на придбання фіктивного суб'єкту підприємницької діяльності, при невстановлених досудовим розслідуванням обставинах. ОСОБА_2 діючи у співучасті з іншими невстановленими досудовим розслідуванням особами, виконав всі необхідні вимоги, передбачені законодавством для придбання ТОВ «Вівсонік» (код ЄДРПОУ 39685543), а саме 19.10.2016 підписав договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі товариства та протокол загальних зборів його учасників № 3- 01, згідно з якими став одноосібним власником 100% статутного капіталу ТОВ «Вівсонік» (код ЄДРПОУ 39685543), крім того, в цей же день. ОСОБА_2 підписав протокол № 1 учасників зборів ТОВ «Вівсонік» (код ЄДРПОУ 39685543), згідно з яким призначив себе на посаду директора ТОВ «Вівсонік» (код ЄДРПОУ 39685543) та склав і завірив належним чином нову редакцію статуту підприємства, які в цей же день подав до Управлінні державної реєстрації юридичного департаменту Одеської міської ради, для перереєстрації та внесення змін до статуту підприємства.

Згідно даних Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України 19.10.2016 ОСОБА_2 став засновником та директором товариства з обмеженою відповідальністю ТОВ «Вівсонік» (код ЄДРПОУ 39685543), чим набув на нього право власності.

Незважаючи на те, що дане підприємство зареєстроване в державних органах влади як суб'єкт підприємницької діяльності - юридична особа. ОСОБА_2 взяв участь у його придбанні не з метою здійснення господарської діяльності, як передбачено статутом підприємства, а з метою прикриття незаконної діяльності з конвертації безготівкових коштів в готівку та надання можливості невстановленим особам проведення інших незаконних фінансово-господарський операцій спрямованих на порушення Бюджетного кодексу та системи оподаткування України.

Крім того. ОСОБА_2 28.10.2016 відкрив поточні рахунки ТОВ «Вівсонік» (код ЄДРПОУ 39685543) в банківській установі - Южному ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» м. Одеса (МФО 328704) №26004054340293, 26044054303609, 26052054318396, 26004054352894, (код валюти 980 (українська гривня) та 03.03.2017 в Южному ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» м. Одеса (МФО 328704) №26004054351583 (код валюти 980 (українська гривня), отримав та передав при невстановлених досудовим розслідуванням обставинах невстановленим досудовим розслідуванням особам електронні ключі від Інтернет банкінгу та ключ електронного підпису, які дають можливість віддаленого ведення банківських операцій, доступ та управління грошовими коштами, які знаходяться на рахунку, будь-якій особі, яка ними володіє, без ідентифікації вказаної особи, а також печатку і статут ТОВ «Вівсонік» (код ЄДРПОУ 39685543) та інші фінансового-господарські документи підприємства, які давали можливість здійснювати управління господарською діяльністю та вчинювати різноманітні нікчемні правочини.

Реєстрація ТОВ «Вівсонік» (код ЄДРПОУ 39685543) в органах державної влади, отримання необхідних реквізитів: назви, юридичної адреси, індивідуального податкового номеру платника податку на додану вартість вказаного підприємства, відкриття поточного рахунку та придбання печатки підприємства, дало можливість невстановленим досудовим розслідуванням особам, прикриваючись зовнішньо законним фактом реєстрації ТОВ «Вівсонік» (код ЄДРПОУ 39685543), здійснювати незаконні фінансові операції, без зазначення даних фактичного власника підприємства та ведення ним господарської діяльності відповідно до вимог законодавства України.

Після проведення перереєстрації і внесення змш до статутних документів та відкриття поточних рахунків в банківських установах, ОСОБА_2, виконуючи вказівки невстановлених досудовим розслідуванням осіб, в період з 19.10.2016 по червень 2017 року, за матеріальну винагороду у вигляді 10000 гривень, частину з яких у розмірі 5000 гривень отримав в жовтні 2016 року та частину у розмірі 5000 гривень отримав в квітні 2017 року (більш точне час, місце та обставини отримання грошових коштів органом досудового розслідування не встановлено), підписував фінансово-господарські документи та документи фінансово- бухгалтерської звітності ТОВ «Вівсонік» (код ЄДРПОУ 39685543).

При цьому, ОСОБА_2, в порушення статуту ТОВ «Вівсонік» (код ЄДРПОУ 39685543), ст. ст. 8 та 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», положень та вимог Податкового Кодексу України, ст. 128 Господарського кодексу України та ст. 67 Конституції України фактично не приймав участі при укладенні договорів від імені ТОВ «Вівсонік» (код ЄДРПОУ 39685543), проведенні розрахунків, постачанні товарів та наданні послуг.

Використовуючи ТОВ «Вівсонік» (код ЄДРПОУ 39685543) для прикриття незаконної діяльності з конвертації безготівкових коштів в готівку, невстановлені слідством особи уникнули контролю за своєю діяльністю зі сторони контролюючих органів України, оскільки всі документи складались та подавались від імені ОСОБА_2, який не приймав фактичної участі у діяльності зазначеного підприємства.

Дії обвинуваченого ОСОБА_2 органами досудовго слідства кваліфіковані за ст. 27 ч.2, 205 ч.1 КК України за кваліфікуючими ознаками виконавства (співвиконавства) фіктивного підприємництва, тобто придбання суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

27 липня 2017 року між заступником начальника відділу прокуратури Одеської області радник юстиції Місюрко С.В. та обвинуваченим ОСОБА_2 укладено угоду про визнання винуватості, згідно якої ОСОБА_2 беззастережно визнав свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ст. 27 ч.2, 205 ч.1 КК України. Сторони узгодили покарання за ст. 27 ч.2, 205 ч.1 КК України у вигляді 500 /п'ятисот/ неоподаткованих мінімумів доходів громадян.

Крім того, згідно умов даної угоди обвинуваченому роз'яснено наслідки укладення та затвердження угоди, передбачені ст.473 КПК України, та наслідки невиконання угоди.

В судовому засіданні обвинувачений ОСОБА_2 повністю визнав свою винуватість у вчиненні зазначеного кримінального правопорушення, передбаченого ст. 27 ч.2, 205 ч.1 КК України та підтримав вищезазначену угоду. При цьому пояснив, що він повністю розуміє права, надані йому законом, наслідки укладення та затвердження угоди, характер обвинувачення, щодо якого він визнає себе винуватим, вид покарання, який буде застосовано до нього у разі затвердження угоди судом, відтак просить затвердити угоду.

Відповідно до ст. 468 КПК України в кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та обвинуваченим про визнання винуватості.

Згідно ст.469 КПК України угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у проваджені щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам. Угода про визнання винуватості може ініціюватись в будь-який момент після повідомлення особі про підозру.

Дослідивши угоду про визнання винуватості між заступником начальника відділу прокуратури Одеської області радник юстиції Місюрко С.В. та обвинуваченим ОСОБА_2, суд переконавшись, що укладена угода є добровільним волевиявленням обвинуваченого ОСОБА_2, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді, встановивши правильне розуміння обвинуваченим змісту та наслідків укладення та затвердження угоди, передбачені ст. 473 КПК України, характер обвинувачення, щодо якого він визнає себе винуватим; вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом. А також перевіривши її на відповідність вимогам ст.ст. 469 ч.4, 472 КПК України, суд вважає, що угода про визнання винуватості між прокурором та обвинуваченим ОСОБА_2 відповідає вимогам КПК України та закону, дії обвинуваченого кваліфіковано вірно за ст. 27 ч.2, 205 ч.1 КК України, умови угоди не суперечать інтересам суспільства і не порушують права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб, фактичні підстави для визнання винуватості наявні, очевидна неможливість визнання взятих на себе умов угоди відсутня, узгоджені вид та міра покарання відповідають загальним засадам призначення покарання, визначених ст. 65 КК України, у зв'язку із чим, суд вважає, що угода підлягає затвердженню.

Керуючись ст.ст. 468-470, 472, 474, 475 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В :

Угоду про визнання винуватості, укладену 27 липня 2017 року між заступником начальника відділу прокуратури Одеської області радник юстиції Місюрко С.В. та обвинуваченим ОСОБА_2 у кримінальному провадженні № 22016160000000083 від 29.03.2016 - затвердити.

ОСОБА_2 визнати винним за ст. 27 ч.2, 205 ч.1 КК України та призначити йому покарання у вигляді 500 (п'ятисот) неоподаткованих мінімумів доходів громадян, у розмірі 8500 (вісім тисяч п'ятсот) грн.

Вирок може бути оскаржений в апеляційному порядку з підстав, передбачених статтею 394 КПК України, до Апеляційного суду Одеської області через Приморський районний суд м. Одеси шляхом подачі апеляції протягом 30 днів з моменту його проголошення.

Суддя Приморського

районного суду м. Одеси С.М. Кічмаренко

19.10.2017