Ухвала суду № 69803982, 10.07.2017, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/8902/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 липня 2017 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Богінкевич С.М., при секретарі Потапьонок К.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №7 м.Києва Бабошиної Ю.В. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Київської місцевої прокуратури №7 м.Києва Бабошина Ю.В. звернулась до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Зазначив, що слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за №42017101070000142 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.06.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту ГУ ДФС у м. Києві №85/26-15-14-02-02/25587182 від 18.03.2016 про результати документальної планової виїзної перевірки підприємства «ДЖІОМЕТРІ ГЛОБАЛ УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 25587182) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.2012 по 31.12.2014, службові особи підприємства «ДЖІОМЕТРІ ГЛОБАЛ УКРАЇНА» діючи умисно, перебуваючи за місцезнаходженням зазначеного підприємства за адресою: м. Київ, вул. Верхній Вал» 4-А, при здійсненні фінансово-господарських відносин з ТОВ «ДЕЙВ ГРУП» (код 36867897), ТОВ «Продакшн студія 2332»(змінено назву на ТОВ «М») (код 36676960), ТОВ «КРІСТЕНС» (код 38022110), ТОВ «Гатіора» (код 38091733), ТОВ «Юрай» (код 22886866), ТОВ «СМТ ТАЙМ» (код 38133584), ТОВ «Грант Тайм» (код 38123047), ТОВ «Лайм Лайт Студіо» (код 30575624), ТОВ «ЮРАЙ» (код 22886866), ТОВ «СМТ ТАЙМ» (код 38133586), ТОВ «ТОРЕНІЯ» (код 38091691), занизили податок на прибуток підприємства на загальну суму 892 968 грн., та податок на додану вартість, на загальну суму 312 220 грн., а також при здійсненні фінансово-господарських відносин з Компанією «Московское представительство фирмы «Грейи СИС Вербеагентур Гмбх» (Россия) та компанією «G2 Branding & Design Ltd.» (Сполучене Королівство) занизили податок на прибуток іноземних юридичних осіб в сумі 23 445 грн., таким чином ухилились від сплати податків, що підлягають сплаті до державного бюджету на загальну суму 1 228 633 грн., що є значним розміром.

У володінні підприємства «ДЖІОМЕТРІ ГЛОБАЛ УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 25587182) знаходяться документи, які містять в собі фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

З метою дослідження, проведення перевірки та подальшого експертного дослідження, а також встановлення осіб, які підписували дані документи, так як у інший спосіб отримати фінансово-господарські документи органу досудового розслідування неможливо, необхідно вилучити оригінали фінансово-господарських документів по взаємовідносинам підприємства «ДЖІОМЕТРІ ГЛОБАЛ УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 25587182) з ТОВ «Лайм Лайт Студіо» (код ЄДРПОУ 30575624), ТОВ «Продакшн студія 2332»(змінено назву на ТОВ «М») (код ЄДРПОУ 36676960), ТОВ «ДЕЙВ ГРУП» (код ЄДРПОУ 36867897).

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи підприємства «ДЖІОМЕТРІ ГЛОБАЛ УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 25587182) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та надати можливість вилучити їх копій.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав з підстав викладених у ньому та просив його задовольнити.

Крім того вважаю за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України.

Заслухавши прокурора, дослідивши матеріали, суд приходить до висновку про задоволення вищезазначеного клопотання, виходячи з наступних підстав.

Судом встановлено, що у провадженні СВ ФР ДПІ у Подільському районі Головного управління ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017101070000142 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.06.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.

Враховуючи, те що документи, зазначені у клопотанні можуть знаходитись у володінні підприємства «ДЖІОМЕТРІ ГЛОБАЛ УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 25587182), можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також сприяти розкриттю кримінального правопорушення, приходжу до висновку про обґрунтованість та законність клопотання у зв'язку з чим клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.159-166, 309 КПК України,-

П О С Т А Н О В ИВ :

Клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №7 м.Києва Бабоштної Ю.В. про тимчасовий доступ до речей і документів - задоволити.

Надати прокурору Київської місцевої прокуратури №7 Бабошиній Юлії Вікторівні та слідчим СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції Бурик Олені Олександрівні, старшому лейтенанту податкової міліції Пігуну Дмитру Андрійовичу дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів підприємства «ДЖІОМЕТРІ ГЛОБАЛ УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 25587182) з можливістю вилучення їх копій, а саме: договори (угоди, контракти тощо) з відповідними додатками, акти приймання-передачі робіт (послуг, ТМЦ), податкові та видаткові накладні, платіжні документи, оборотно-сальдову відомість по рахунку 631, платіжні документи, векселі, акти приймання-передачі векселів, акти проведення взаємозаліків, сертифікати та інші документи, що підтверджують взаємовідносини із ТОВ «Лайм Лайт Студіо» (код ЄДРПОУ 30575624), ТОВ «Продакшн студія 2332»(змінено назву на ТОВ «М») (код ЄДРПОУ 36676960), ТОВ «ДЕЙВ ГРУП» (код ЄДРПОУ 36867897); особові картки форми №П-2 співробітників підприємства «ДЖІОМЕТРІ ГЛОБАЛ УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 25587182), які безпосередньо приймали участь у взаємовідносинах з ТОВ «Лайм Лайт Студіо» (код ЄДРПОУ 30575624), ТОВ «Продакшн студія 2332»(змінено назву на ТОВ «М») (код ЄДРПОУ 36676960), ТОВ «ДЕЙВ ГРУП» (код ЄДРПОУ 36867897) із зазначенням підстав та форми їх участі.

Зобов'язати прокурора повернути оригінали зазначених документів, у разі їх вилучення після проведення необхідних слідчих дій.

Строк дії ухвали становить 30 днів та обраховується з дня її постановлення.

Ухвалу виготовлено у двох примірниках, один з яких зберігається у матеріалах справи.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя С. М. Богінкевич