Постанова № 6978632, 19.11.2009, Богунський районний суд м. Житомира

Справа № 4-1919/2009

П О С Т А Н О В А

19 листопада 2009 року м. Житомир

Суддя Богунський районний суд м. Житомира Полонець С.М., з участю прокурора Мохарева О.А., розглянувши подання старшого слідчого ОВС С ПМ ДПА в Житомирській області ст. лейтенант податкової міліції Сидоржевського О.М. про надання дозволу на розкриття інформації, що містить банківську таємницю та згоди на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю по кримінальній справі № 079016/09, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий звернувся до суду з поданням про надання дозволу на розкриття інформації, що містить банківську таємницю та згоди на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю.

В поданні вказано, що на території міст Києва та Житомира була створена та в період 2006-2007 р.р. діяла організована група осіб, метою якої було сприяння підприємствам - фактичним платникам податку на додану вартість в ухиленні від сплати даного податку до державного бюджету.

Слідством встановлено, що до складу організованої злочинної групи постійно входили особи ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4, які попередньо зорганізувались у стійке обєднання для вчинення вищевказаних злочинів, обєднаних єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, спрямованих на досягнення спільного плану, відомого всім учасникам групи.

З метою досягнення злочинного умислу, відомого та погодженого усіма членами угрупування, була організована злочинна схема направлена на сприяння підприємствам - фактичним платникам податку на додану вартість в ухиленні від сплати даного податку до державного бюджету.

За таких обставин, податкові зобовязання по сплаті до державного бюджету податку на додану вартість від діяльності підприємств-платників ПДВ різних регіонів України, незаконно перекладались на підприємства з ознаками фіктивності і до бюджету не сплачувались.

Проведеними оперативно-перевірочними заходами було встановлено, що в період 2006-2007 років, на банківські рахунки підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "ПКГ"МАШЗАВОД" (код ЄДРПОУ 33152251), ПП "ДЕЛЬТА ГРУП" (код ЄДРПОУ 35238272), ТОВ "ПІРАМІШ" (код ЄДРПОУ 35627074), ТОВ "БУДГРАНІТ.КОРП" (код ЄДРПОУ 36025344), ПП "ЛЕНОКС" (код ЄДРПОУ 32670834), ТОВ "ФІНДАКС" (код ЄДРПОУ 35136509), ТОВ «Крун-ной» (код ЄДРПОУ 34839611), від підприємств, що в ході здійснення фінансово-господарської діяльності, були зацікавлені в отриманні готівкових коштів та в отриманні документів, що надають право на незаконне формування кредиту з податку на додану вартість, надходили кошти, в якості оплати за фактично не надані товари, роботи, послуги.

В подальшому в період 2006 2007 років, вказані кошти зняті ОСОБА_2 з рахунків фіктивних підприємств готівкою.

Внаслідок проведення ОСОБА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4., протягом 2006-2007 років вказаних операцій, для підприємств фактичних платників ПДВ до бюджету, було незаконно сформовано кредит з податку на додану вартість в сумі понад 875 тис. грн.

Окрім того, в ході проведення досудового слідства по кримінальні справі встановлено, що громадянин ОСОБА_1, усвідомлюючи протиправний характер своїх злочинних дій, з метою прикриття незаконної діяльності, без наміру здійснювати діяльність підприємства повязану з виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, зафіксовану в установчих документах підприємства, організував створення шляхом реєстрації в державних органах влади фіктивних субєктів господарської діяльності ТОВ "ПІРАМІШ" (код ЄДР 35627074) та ТОВ «Полі - Трейдінг» (код ЄДР 35545945).

Враховуючи, що документи про відкриття та обслуговування карткових рахунків, а також інформація про рух коштів на картковому рахунку № 26058000117961, який належить клієнту ОСОБА_5 (код 2825919038), відкритому в ВАТ КБ "ХРЕЩАТИК" У М.КИЄВІ (МФО - 300670), мають суттєве значення для встановлення істини по кримінальній справі, слідчий просить суд дозволити проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю в ВАТ КБ "ХРЕЩАТИК" У М.КИЄВІ (МФО - 300670).

Вивчивши подання, дослідивши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, який підтримав подання та слідчого, суд вважає, що подання підлягає до задоволення.

Керуючись вимогами ст. 178 КПК України, суд

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

1 . Дозволити проведення виїмки інформації, що містить банківську таємницю в ВАТ КБ "ХРЕЩАТИК" У М.КИЄВІ (МФО - 300670), та надати згоду на проведення виїмки оригіналів, а у разі їх відсутності копій наступних документів клієнта - ОСОБА_5 (код 2825919038):

1.1. Інформацію про рух коштів по картковому рахунку клієнта ОСОБА_5 (код 2825919038) 26058000117961, із зазначенням ідентифікаційних кодів кореспондентів, МФО банківських установ, номерів рахунків кореспондентів, назв кореспондентів, призначення платежів, обігу грошових коштів по дебету та кредиту на вищевказаних рахунках за період з моменту відкриття по теперішній час, в тому числі на магнітних носіях.

1.2. Оригіналів договорів укладених між банком та клієнтом ОСОБА_5 (код 2825919038) про банківське обслуговування в системі "клієнт-банк" та інших документів до них (заявки або накази про призначення відповідальних осіб за отримання ключів, довіреності на отримання ключів, документи з підписами відповідальних осіб за отримання ключів) з підписами клієнта ОСОБА_5 (код 2825919038).

1.3. Оригіналів платіжних доручень за якими проводилось перерахування коштів на рахунках клієнта ОСОБА_5 (код 2825919038) поза межами системи обслуговування "клієнт-банк".

1.4. Оригіналу банківської картки зі зразками підписів клієнта ОСОБА_5 (код 2825919038), у випадку коли до даної картки вносились зміни в частині підписів клієнта ОСОБА_5 (код 2825919038) та документи на підставі яких вносились такі зміни.

1.5. Оригіналів заявок на отримання чекових книг з підписами клієнта ОСОБА_5 (код 2825919038).

1.6. Оригіналів документів на отримання готівки (лист на отримання готівки за умови забезпечення охороною та транспортом, чеки, видаткові ордери) за якими клієнт ОСОБА_5 (код 2825919038) отримував готівку з власного рахунку.

1.7. Оригіналів будь-яких інших документів за допомогою яких можливо ідентифікувати фізичну особу яка здійснювала відкриття рахунку клієнта ОСОБА_5 (код 2825919038) та перерахування по ньому коштів (юридична справа, видача перепустки до банку, отримання векселів, отримання кредитів та ін.), а також при наявності кредитної справи в повному обсязі в оригіналах за кредитним договором.

1.8 Інформації щодо осіб, які знімали кошти через банкомати ВАТ КБ "ХРЕЩАТИК" У М.КИЄВІ (МФО - 300670) з вказаного карткового рахунку, який належить клієнту ОСОБА_5 (код 2825919038), в тому числі і на магнітних носіях матеріали фото-відеоспостереження за період часу з моменту відкриття по теперішній час.

2. Проведення виїмки дозволити працівникам податкової міліції.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: С.М.Полонець