Постанова № 69766253, 25.10.2017, Приморський районний суд м. Одеси

25.10.2017

Справа № 522/19500/16-к

1-"кс"/522/20584/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 жовтня 2017 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Осіік Д.В., при секретарі Гулям У.Х., за участю слідчого Мамощук О.М., розглянувши клопотання слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Мамощук О.М., погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області Крещенком В.В., по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016160000000134 від 28.09.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

З клопотання слідчого вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016160000000134 від 28.09.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для реєстрації кримінального провадження стали матеріали ОУ ГУ ДФС в Одеській області та депутатське звернення Народного депутата України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи підприємств, які здійснюють перевалку вантажів на території Одеської області, діючи умисно, протягом 2015-2016 рр., ухилилися від сплати податків понад 3,5 млн. грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що особи які задіяні в незаконних схемах пов'язаних з реалізацією зернових культур за межі митної території України, здійснюють перевалку зернових культур на судна через термінали, які розташовані в зоні діяльності Одеської митниці ДФС.

Так, в ході аналізу господарської діяльності суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності встановлено експортерів, які протягом жовтня 2017 року проводили ризикові операції з продажу зернових культур (пшениці, сої та кукурудзи) за кордон.

Крім того в ході досудового розслідування встановленого, що підприємство ТОВ «ІНРЕЙЛ ЛТД» (код ЄДРПОУ 40322617) планує експортувати за межі митної території України велику партію зернових культур (соєві боби).

Зернову продукцію ТОВ «ІНРЕЙЛ ЛТД» накопичує на зернових терміналах в тому числі і на зерновому терміналі, який використовується ТОВ «СП Рісоіл Термінал» (код ЄДРПОУ 31786337) яку у подальшому планує експортувати за межі митної території України, без сплати основних податків та зборів.

Згідно інформації бази ЄРПН придбання зернових культур підприємством ТОВ «ІНРЕЙЛ ЛТД» відсутнє.

18.10.2017 ТОВ «ІНРЕЙЛ ЛТД» було митну декларацію у режимі РР №500100/2017/005863 на загальну суму 1 540 тис дол.. США (відділ митного оформлення №2 м/п «Чорноморський», п/п «Іллічівський морський торгівельний порт»), декларантом виступає - ТОВ «НОВІК ПОРТ СЕРВІС» (код ЄДРПОУ 36201877), накопичення зернової продукції здійснюється на зерновому терміналі ТОВ «СП Рісоіл Термінал» (код ЄДРПОУ 31786337).

Для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні, у слідства виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження документи, які відображають відносини ТОВ «ІНРЕЙЛ ЛТД» (код ЄДРПОУ 40322617)щодо купівлі зернових, їх транспортування, зберігання а саме договори з додатками, акти приймання передачі, податкові та видаткові накладні, рахунки, розрахункові документи, товарно-транспорті накладні, документи щодо обліку та зберігання, журнали в'їзду, відбору проб та зразків та інші документи. Вказані документи можуть зберігатися службовими особами ТОВ «СП Рісоіл Термінал»

Дані документи містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків, а також мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення та являються джерелом доказів. Довести вищевказані обставини, інакше ніж за допомогою цих документів, не передбачається можливим.

Вказані документи необхідні слідству з метою дослідження діяльності ТОВ «ІНРЕЙЛ ЛТД» (код ЄДРПОУ 40322617)у комплексі, проведення ряду експертних досліджень, у тому числі технічної експертизи документів, судово-бухгалтерської експертизи, проведення перевірки дотримання ТОВ «ІНРЕЙЛ ЛТД» податкового та іншого законодавства.

Слідство вважає, що вказані документи підшукані, виготовлені та використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди. Вказані документи можуть містити неправдиві відомості та самі бути предметом злочину, у зв'язку з чим можуть бути приховані, пошкоджені, зіпсовані або знищені.

Крім того, на ТОВ «СП Рісоіл Термінал» (код ЄДРПОУ 31786337) зберігається сільськогосподарська продукція, отримана службовими особами ТОВ «ІНРЕЙЛ ЛТД» (код ЄДРПОУ 40322617) без відображення вказаних операцій у бухгалтерському обліку та податковій звітності, тобто бути безпосередньо добутою у ході скоєння злочину, тобто набута кримінально протиправним шляхом та отримана внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи викладене, слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «ІНРЕЙЛ ЛТД» (код ЄДРПОУ 40322617), які перебувають у ТОВ «СП Рісоіл Термінал» (код ЄДРПОУ 31786337).

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та наполягав на його задоволенні.

Розглянувши клопотання слідчого, заслухавши думку слідчого, вивчивши надані матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016160000000134 від 28.09.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, вважаю необхідним клопотання слідчого задовольнити, оскільки надані матеріали свідчать про те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин по кримінальній справі.

На вилучення речей та документів надати дозвіл, оскільки у клопотанні наведені достатні дані, які вказують на ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

На підставі вищевикладеного та керуючись ст. ст.159,160, 162-166 КПК України,слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Мамощук Оксані Миколаївні, старшому слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Попову Костянтину Олександровичу, старшому слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області Шишловій Інні Сергіївні, старшому оперуповноваженому по ОВС ОУ ГУ ДФС в Одеській області Бакшляну Віктору Андрійовичу, старшому оперуповноваженому по ОВС ОУ ГУ ДФС в Одеській області Колосову Сергію Олександровичу, старшому оперуповноваженому по ОВС ОУ ГУ ДФС в Одеській області Ніконову Олексію Валерійовичу, дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «ІНРЕЙЛ ЛТД» (код ЄДРПОУ 40322617) а саме: договорів купівлі зернових, їх транспортування, зберігання у тому числі договорів з додатками, актів приймання передачі, податкових та видаткових накладних, рахунків, розрахункових документів, товарно-транспортних накладних, документів щодо обліку та зберігання, журналів в'їзду, відбору проб та зразків та інших документів та сільськогосподарської продукції ТОВ «ІНРЕЙЛ ЛТД» (код ЄДРПОУ 40322617) та надати їм можливість вилучити зазначені документи та сільськогосподарську продукцію в незалежності від місця її знаходження..

Зобов'язати службових осіб ТОВ «СП Рісоіл Термінал» (код ЄДРПОУ 31786337) надати тимчасовий доступ до вказаних вище речей та документів.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 (одного) місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя відповідно до положень ст. 166 КПК України за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документі на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Д.В. Осіік