Ухвала суду № 69736718, 18.10.2017, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/22026/17

Провадження №1-кс/127/9478/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 жовтня 2017 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретарі Костюк В.В.,

за участю слідчого Бойка В.О.,

розглянувши клопотання слідчого Вінницького відділу поліції Головного Управління Національної поліції України у Вінницькій області Бойка В.О. про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Вінницького відділу поліції Головного Управління Національної поліції України у Вінницькій області лейтенант поліції Бойко Віталій Олегович звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що ВВП ГУНП у Вінницькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 12017020010003528 від 18.07.2017 року за ознаками складу злочину передбаченого ч.1 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що в період з 17.12.2016 року по даний час суб'єктом зовнішньоекономічної діяльності ТОВ «Дантарбуд-ДТБ» (код ЄДРПОУ - 40470180), яке зареєстровано за адресою : м. Київ, вул. Юрія Смолича, будинок 2-А, проведено в зоні діяльності Вінницької митниці ДФС (митний пост "Вінниця-Центральний") митне оформлення в режимі «Імпорт» 247 митних декларацій загальною фактурною вартістю 20,5 млн.грн. Предметом імпортних операцій є живі декоративні рослини для відкритого грунту та свіжі квіти.

Вищевказаний товар надходить на митну територію України з Нідерландів на підставі зовнішньоекономічних контрактів укладених з компаніями-нерезидентами, що зареєстровані в США та Словенії, а саме : «GINVESTMENT GROUP CORP» (1440 CORAL RIDGE DR, STE # 327 CORAL SPRINGS, FL 33071 USA ), «MEGA TRADING GROUP LLC» (1440 CORAL RIDGE DR, STE # 327 CORAL SPRINGS, FL 33071 USA) та «Long Life s.r.o.» (Slovakia) відповідно.

Проведеним аналізом руху імпортованих товарно-матеріальних цінностей з'ясовано, що основними покупцями товару на митній території України виступають 6 юридичних осіб зареєстрованих у м. Києві, Дніпропетровській та Чернігівській областях, зокрема : ТОВ «ГЛАЗУР» (м. Київ), ТОВ «САНТРЕЙД-СЕРВІС" (м. Київ), ТОВ "АДРІАТІКА ЛТД" (м. Київ), ТОВ "ДЖІРАЛЬЯ" (м. Київ); ТОВ "ПРАЙД 2013" (м. Київ), ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНА ГРУПА "М-КО" (м. Дніпро), ТОВ «ПУШАН-ЛЕЛЬ» (м. Чернігів).

Аналіз установчих та реєстраційних документів вищевказаних підприємств свідчить про їх ймовірну фіктивність, оскільки статутний фонд переважної частини СГД становить від 100 грн. до 10 тисяч гривень, засновниками та керівниками являється одна й та сама особа, зокрема засновниками ТОВ «ПРАЙД 2013» є мешканці тимчасово окупованої території України, а саме м. Донецька.

Проведений моніторинг Державного реєстру судових рішень свідчить про те, що ТОВ "ТОРГІВЕЛЬНА ГРУПА "М-КО" та ТОВ «САНТРЕЙД-СЕРВІС" являються фігурантами кримінальних проваджень досудове розслідування яких в 2016 році проводилось СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві, СУФР ГУ ДФС у Київській області та СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 та ч.3 ст. 191 КК України, де вищевказані СГД фігурували, як підприємства, що містять ознаки «фіктивності».

Крім того, згідно відомостей отриманих від сектору Інтерполу та Європолу ГУНП у Вінницькій області (лист №693/23/01-2017 від 03.07.2017) встановлено, що Американська компанія «GINVESTMENT GROUP CORP» неактивна (ліквідована) з 23.09.2016 року.

Таким чином, директором ТОВ «Дантарбуд-ДТБ» ОСОБА_2 внесено неправдиві відомості до графи 2 «Відправник/Експортер» митних декларацій, де зазначено, що відправником товару являється ліквідована 23.09.2016 року Американська компанія «GINVESTMENT GROUP CORP» (USA).

Враховуючи вищевикладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження під час проведення досудового розслідування, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до податкової звітності ТОВ «Дантарбуд-ДТБ» (код ЄДРПОУ - 40470180, м. Київ, вул. Юрія Смолича, будинок 2-А), яка знаходиться у володінні ДПІ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Вказані документи мають важливе значення для всебічного, повного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, оскільки відомості, які у них містяться необхідні для встановлення винних у вчиненні зазначеного кримінального правопорушення, а також за їх допомогою можна встановити наявність або відсутність обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, а також те, що зазначені документи можуть бути використанні як докази у кримінальному провадженні та потребують дослідження у ході проведення відповідних судових експертиз, крім того існує загроза їх зміни або знищення з метою маскування слідів скоєння злочину та перешкоджання у проведення всебічного, повного і неупередженого досудового розслідування, просив задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представника відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів володільцем яких являється Державна податкова інспекція у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому Вінницького відділу поліції Головного управління Національної поліції у Вінницькій області Бойку Віталію Олеговичу дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів податкової звітності ТОВ «Дантарбуд-ДТБ» (код ЄДРПОУ - 40470180, м. Київ, вул. Юрія Смолича, будинок 2-А) володільцем яких являється Державна податкова інспекція у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві, що розташована за адресою : 01033, м. Київ, вулиця Жилянська, будинок 23, а саме :

-декларації з податку на прибуток ТОВ «Дантарбуд-ДТБ» за період 2016-2017рр. (в т.ч. уточнюючі за зазначений період);

-декларації з податку на додану вартість ТОВ «Дантарбуд-ДТБ» за період 2016-2017рр. (в т.ч. уточнюючі за зазначений період);

-податкові розрахунки сум нарахованого (сплаченого) доходу з фізичних осіб (Форма 1-ДФ) ТОВ «Дантарбуд-ДТБ» за період 2016-2017рр.

-документи реєстраційної (особової) справи ТОВ «Дантарбуд-ДТБ» (код ЄДРПОУ - 40470180);

-акти документальних перевірок ТОВ «Дантарбуд-ДТБ» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період 2016-2017рр. з відповідними додатками до них.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя