Ухвала суду № 69729656, 23.10.2017, Апеляційний суд Київської області

Справа № 369/6149/17 Головуючий у І інстанції Пінкевич Н.С.Провадження № 11-сс/780/620/17 Доповідач у 2 інстанції Дрига А. М.Категорія 23.10.2017

УХВАЛА

Іменем України

23 жовтня 2017 року м. Київ

Колегія суддів судової палати з кримінальних справ апеляційного суду Київської області в складі:

Головуючого судді: - Дриги А.М.,

суддів: - Миколюка О.В., Шроля В.Р.,

при секретарі - Мельник А.С.,

з участю

прокурора - Філімонова О.В.,

представника ТОВ «ЛОДІС»- ОСОБА_4,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві апеляційну скаргу ТОВ «ЛОДІС» в особі директора ОСОБА_4 на ухвалу слідчого судді Києво-Святошинського районного суду Київської області від 9 червня 2017 року про накладення арешту на майно,

В С Т А Н О В И Л А :

Як убачається з ухвали слідчого судді, прокурор Києво-Святошинської місцевої прокуратури Сідашов О.В. звернувся до суду із клопотанням про накладення арешту на рахунки ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 38923460) - № 37515001184887, МП «ВІКФІЛ» (код ЄДРПОУ 23574672) - № 37510000030636, ТОВ «АМЛАК» (код ЄДРПОУ 37075045) - № 37619100146967, ТОВ «КАНКАРОССА» (код ЄДРПОУ 37606281) - № 37510000152848, ТОВ «НАФТОФІНТРАСТ» (код ЄДРПОУ 39478731) - № 37615100203622, ТОВ «КОЛОКСАЙ» (код ЄДРПОУ 38637635) - № 37518000175708, ПП «КОЛЬЧУГА КОМПЛЕКСНА СИСТЕМА БЕЗПЕКИ» (код ЄДРПОУ 35265458) - № 37517000114395, ТОВ «ІНСТАРКОМ» (код ЄДРПОУ 40094293) - № 37510000261193, ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 38923460) - № 37515001184887, ТОВ «ЛОДІС» (код ЄДРПОУ 30443831) - № 37516000047838, ПП «АДІТУМ МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 33558727) - № 37610100248767, № 37516000248767, ТОВ «БЕЛІТА» (код ЄДРПОУ 37390755) - № 37511000282773, ТОВ «НТ-ДІСТРІБУШН» (код ЄДРПОУ 34735353) - № 37513000109412, ТОВ «НОВАРО ГРУП» (код ЄДРПОУ 39980980) - № 37517000256662, ТОВ «ТІР-БУД 1» (код ЄДРПОУ 33169265) - № 37512000254841, № 37616100254841, ТОВ «СПЕКТР МАЙСТЕР ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 39938745) - № 37519000252459, ТОВ «ЮГ ТРАНС ЛОГІСТИКА» (код ЄДРПОУ 39629520) - № 37517000240021, ТОВ «РЕФУЛ РЕСУРС» (код ЄДРПОУ 40422451) - № 37516000272982, № 37610100272982, ТОВ «ВІЗИТ - СЕРВІС 2005» (код ЄДРПОУ 33863533) - № 37511000098699, ТОВ «М П К» (код ЄДРПОУ 39436655) - № 37516000200879, ТОВ «ПРИМО» (код ЄДРПОУ 39536997) - № 37515000199895, ТОВ «ТОРГПРОМТРЕЙД КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 40783347) - № 37519000290950, ТОВ «ЕФКАС - 2» (код ЄДРПОУ 37190201) - № 37511000149850, ПП «ТЕПЛОСВІТ УКРАЇНА» (код ЄДРПОУ 38874288) - № 37518000185282, ПП «МЕРЕЖА МАГАЗИНІВ «ТЕПЛОСВІТ» (код ЄДРПОУ 39463683) - № 37518000203584, ТОВ «РЕЗЕРВ - СІСТЕМЗ» (код ЄДРПОУ 39774250) - № 37517000245457, ТОВ «ВИДЕЛКА» (код ЄДРПОУ 39445030) - № 37514000292964, ТОВ «ВАНТАЖ - ГРАНД ЛОГІСТИК» (код ЄДРПОУ 39939010) - № 37513000252949, ТОВ «ГЛОБАЛХОЛДИНГ» (код ЄДРПОУ 38956428), ТОВ «БРОКСТАР ЛІМІТЕД» (код ЄДРПОУ 41004441) - № 37516000301068, ТОВ «РАСТРАС» (код ЄДРПОУ 40942330) - № 37512000297789, ТОВ «БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ «СТАРС» (код ЄДРПОУ 40470608) - № 37510000283557, ТОВ «МЕГАБІЛД КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 40916227) - № 37513000296950, ТОВ «СТРІМ МЕДІА ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 36035242) - № 37519000127874, «СПЕЦ ХІМ АГРО» (код ЄДРПОУ 39709506) - № 37517000242591, ТОВ НВО «ДОНБАСВУГІЛЛЯ» (код ЄДРПОУ 24064832) - № 37518000033691, ТОВ «ТРАНСНАФТОГРУП» (код ЄДРПОУ 40381494) - № 37613100274932, № 37519000274932, ТОВ «ВІТА ФРУКТ» (код ЄДРПОУ 40781905) - № 37516000290890, ТОВ «ГРУПА РІТЕЙЛУ УКРАЇНИ» (код ЄДРПОУ 39143745) - № 37511000189230, ТОВ «УКРБІЛРОС» (код ЄДРПОУ 32255426) - № 37519000073412, ТОВ «РОКМАНД» (код ЄДРПОУ 39368000) - № 37512000192486, ТОВ «АГРАРНІ СИСТЕМНІ ТЕХНОЛОГІЇ» (код ЄДРПОУ 3568089) - № 37519000002676, ТОВ «АГРАРНІ СИСТЕМНІ ТЕХНОЛОГІЇ» (код ЄДРПОУ 3568089) - № 37613100002676, ТОВ «ДОНБАСМЕХСЕРВІС» (код ЄДРПОУ 37379883) - № 37516000225304, ТОВ «АРТБІЛДІНГ» (код ЄДРПОУ 40568828) - № 37512000283942, ТОВ «ІНДУСТРІАЛЬНИЙ СОЮЗ ПРОМИСЛОВОСТІ ДОНБАСА» (код ЄДРПОУ 30502954) - № 37511000048218, ТОВ «УКРБУД ІНВЕСТ» (код ЄДРПОУ 39534785) - № 37514000240853, ТОВ «УКР - ЕНЕРГОБУД» (код ЄДРПОУ 39471563) - № 37513000200582, ТОВ «БЛЕКФОРД» (код ЄДРПОУ 40724171) - № 37514000288150, ПП «ГРАДА ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 40562847) - № 37512000283908, ТОВ «ВЕТА» (код ЄДРПОУ 32307273) - № 37516000074782, ТОВ «СІСТЕМ ЕЛЕКТІК СОЛЮШНЗ» (код ЄДРПОУ 41027487) - № 37519000305823, ТОВ «МАСТЕР ОПТ ПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 39829092) - № 37516000260314, ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_1) - № НОМЕР_2, ТОВ «РАСВІТ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40640610) - № 37514000285409, ТОВ «ТК ПАКСОН» (код ЄДРПОУ 41090855) - № 37519000306316, «СВІТ НАШИХ ТОВАРІВ» (код ЄДРПОУ 40647312) - № 37616100285382, № 37512000285382, ТОВ «ДАСКОМ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40834134) - № 37511000293676, ТОВ «СЕПЛАЙ СОЛЮШНЗ ЮЕЙ» (код ЄДРПОУ 40449054) - № 37514000277677, ТОВ «С - КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 40713395) - № 37515000287848, ТОВ «НАМТАР» (код ЄДРПОУ 38601730) - № 37515000176294, ПП «АНВІМА» (код ЄДРПОУ 35968870) - № 37617100262724, № 37513000262724, які відкриті в Державній казначейській службі України (МФО 899998), розташованої за адресою: м. Київ, вул. Бастіонна, 6.

Клопотання мотивував тим, що в провадженні СВ Києво - Святошинського ВП ГУ НП в Київській області перебуває кримінальне провадження № 42017111200000020, відомості по якому внесені до ЄРДР 16.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 358 КК України за фактом підроблення документів з метою заволодіння бюджетними коштами. Слідством встановлено, що ОСОБА_9 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_10 та ОСОБА_11, групою осіб у період 2016 - 2017 років на території Київської, Львівської, Харківської областей та м. Києва у порушення ст.ст. 81, 87, 89 Цивільного Кодексу України, ст.ст. 55 - 1, 56, 57, 62 Господарського кодексу України та ст.ст. 9, 17 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців» вчинили створення (придбання) суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) -ТОВ «СІНТЕКС ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 38923460), МП «ВІКФІЛ» (код ЄДРПОУ 23574672), ТОВ «АМЛАК» (код ЄДРПОУ 37075045), ТОВ «КАНКАРОССА» (код ЄДРПОУ 37606281), ТОВ «НАФТОФІНТРАСТ» (код ЄДРПОУ 39478731), ТОВ «КОЛОКСАЙ» (код ЄДРПОУ 38637635), ПП «КОЛЬЧУГА КОМПЛЕКСНА СИСТЕМА БЕЗПЕКИ» (код ЄДРПОУ 35265458), ТОВ «ІНСТАРКОМ» (код ЄДРПОУ 40094293), ТОВ «ЛОДІС» (код ЄДРПОУ 30443831), ПП «АДІТУМ МАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 33558727), ТОВ «БЕЛІТА» (код ЄДРПОУ 37390755), ТОВ «БРОКСТАР ЛІМІТЕД» (код ЄДРПОУ 41004441), ТОВ «РЕЗЕРВ - СІСТЕМЗ» (код ЄДРПОУ 39774250) з метою прикриття незаконної діяльності, повторно, внаслідок незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та витрат з податку на прибуток підприємствам реального сектору економіки Державної форми власності, шляхом підроблення первинних бухгалтерських документів, податкової звітності, вчинене повторно.

Крім цього, впродовж 2016-2017 років, ОСОБА_9, ОСОБА_10 та ОСОБА_11, групою осіб вступили у злочинну змову з службовими особами юридичних осіб Державної форми власності ПАТ "УКРЗАЛІЗНИЦЯ" (код ЄДРПОУ 40075815) та ДП "КРАСНОАРМІЙСЬКВУГІЛЛЯ" (код ЄДРПОУ 32087941), внаслідок вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України, - здійснили фінансово-господарські операції з відображенням їх в бухгалтерському та податковому обліках та привласнили ввірене їм майно вивівши грошові кошти у тіньовий неконтрольований державою обіг, використавши для розміщення, руху та зняття коштів рахунки, які відкриті у банківських установах вчинили фінансові операції по перерахуванню коштів на рахунки інших суб'єктів підприємницької діяльності та переведення їх в готівку.

Ухвалою слідчого судді Києво-Святошинського районного суду Київської області від 9 червня 2017 рокуклопотання прокурора було задоволено та накладено арешт на зазначені вище рахунки.

Своє рішення слідчий суддя мотивував тим, що прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені у клопотанні рахунки відповідають критеріям визначеним в ст.ст. 171-172 КПК України, оскільки є предметом кримінального правопорушення, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Не погоджуючись з ухвалою слідчого судді, ТОВ «ЛОДІС» в особі директора ОСОБА_4 подав апеляційну скаргу, в якій просить поновити строк на оскарження ухвали слідчого судді Києво-Святошинського районного суду Київської області від 9 червня 2017 року, ухвалу слідчого судді в частині накладення арешту на рахунки ТОВ «ЛОДІС» скасувати та постановити нову, якою відмовити в задоволенні клопотання прокурора в частині накладення арешту на рахунки ТОВ «ЛОДІС».

Свої вимоги обґрунтовує тим, що ухвала слідчого судді є незаконною. Зазначає, що ТОВ «ЛОДІС» веде господарську діяльність у повній відповідності до вимог законодавства, та не має ніякого відношення до викладених у клопотанні прокурора злочинних схем у зазначеному вище кримінальному правопорушенні.

Заслухавши доповідь судді, думку ОСОБА_4 в підтримку поданої апеляційної скарги, думку прокурора, який не заперечував проти задоволення апеляційної скарги, перевіривши матеріали кримінального провадження та обговоривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів приходить до наступного.

Враховуючи те, що оскаржувану ухвалу слідчого судді було постановлено без повідомлення ТОВ «ЛОДІС», тому строк оскарження ухвали слідчого судді вважається не пропущеним.

Відповідно до ст. 370 КПК України судове рішення повинно бути законним, обґрунтованим і вмотивованим. Вмотивованим є рішення, в якому наведені належні і достатні мотиви та підстави його ухвалення.

Згідно із ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

З матеріалів справи вбачається, що в провадженні Києво-Святошинського відділу поліції Головного управління Національної поліції у Київській області знаходиться кримінальне провадження № 42017111200000020, відомості по якому внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.01.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 205, ч. 1 ст. 358 КК України за фактом підроблення документів з метою заволодіння бюджетними коштами.

Прокурор Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області звернувся до слідчого судді з клопотанням, відповідно до змісту якого, просив надати дозвіл про накладення арешту на зазначені вище рахунки ряду вище перерахованих підприємств. Крім того, у поданому клопотанні прокурор просив зупинити видаткові операції по зазначеним рахункам та зобов'язати службових осіб Державної казначейської служби України на момент оголошення ухвали надати в письмовому вигляді інформацію про залишок коштів на поточних рахунках.

Однак, слідчий суддя під час розгляду зазначеного клопотання прокурора не звернув увагу на його зміст, відповідно до якого прокурор просив надати дозвіл слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів або уповноваженій особіпро накладення арешту на рахунки ряду підприємств, а не накласти арешт на рахунки цих підприємств, та не застосував до клопотання вимоги ч.3 ст.172 КПК України. Таким чином, колегія суддів вважає, що слідчий суддя, постановивши ухвалу про накладення арешту, вийшов за межі заявлених у клопотанні прокурором вимог.

Крім того, слідчий суддя, зазначивши у резолютивній частині оскаржуваної ухвали про повне задоволення клопотання, взагалі не надав будь-якої оцінки іншим вимогам прокурора, зазначеним у клопотанні, зокрема, щодо зупинення видаткових операцій по рахункам, які підлягають арешту та щодо зобов'язання службових осіб Державної казначейської служби України надати в письмовому вигляді інформацію про залишок коштів на поточних рахунках.

Також, слідчий суддя при прийнятті рішення про накладення арешту на рахунки підприємств залишив поза увагою положення ч. 10 ст. 170 КПК України, відповідно до якої арешт може бути накладений, серед іншого, на гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, проте вказана норма кримінального процесуального закону не передбачає можливість накладення арешту на рахунки.

В клопотанні прокурор вказував про те, що метою арешту є збереження речових доказів, які відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, при цьому слідчий суддя в оскаржуваній ухвалі як на підставу для застосування арешту послався на відповідність зазначених у клопотанні рахунків критеріям, визначеним у ст.ст. 171, 172 КПК України. При тому, що вказані статті кримінального процесуального закону не визначають критерії та правову підставу для арешту майна.

Виходячи з наведеного, доводи апеляційної скаргиТОВ «ЛОДІС» в особі директора ОСОБА_4 знайшли підтвердження під час апеляційного розгляду, а тому колегія суддів приходить до висновку, що ухвала слідчого судді підлягає скасуваннюв частині накладення арешту на рахунки ТОВ «ЛОДІС» з постановленням в цій частині нової ухвали.

Керуючись ст.ст. 309, 404, 405, 407, 419, 422 КПК України, колегія суддів,

УХВАЛИЛА:

Ухвалу слідчого судді Києво-Святошинського районного суду Київської області від 9 червня 2017 року в частині накладення арешту нарахунки ТОВ «ЛОДІС» (код ЄДРПОУ 30443831) - № 37516000047838, які відкриті в Державній казначейській службі України (МФО 899998), розташованої за адресою: м. Київ, вул. Бастіонна, 6 - скасувати.

Постановити в цій частині нову ухвалу, якою відмовити в задоволенні клопотання прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області про надання дозволу прокурору, слідчим слідчої групи та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні або уповноваженій особі на накладення арешту на рахунки ТОВ «ЛОДІС» (код ЄДРПОУ 30443831) - № 37516000047838, які відкриті в Державній казначейській службі України (МФО 899998), розташованої за адресою: м. Київ, вул. Бастіонна, 6.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Суддя: Суддя: Суддя: