Ухвала суду № 69717335, 19.10.2017, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/10144/17

Провадження № 1-кс/727/3000/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19 жовтня 2017 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Мамчина П.І.

при секретарі - Єнекюк Т.Г.

розглянувши клопотання прокурора Чернівецької місцевої прокуратури Владічана В.А. про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №42017260000000063 від 23.02.2017 року),

сторони кримінального провадження:

-Сторона обвинувачення - прокурор Владічан В.А.

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №42017260000000063 від 23.02.2017 року.

Вказує, що посадові особи ТОВ «Соковий завод Сокирянський» (код за ЄДРПОУ 39761131, с. Коболчин, Сокирянський район, Чернівецька область) упродовж ІІІ-ІV кварталу 2015 року здійснювали придбання яблук у населення без оформлення необхідних документів, при цьому безпідставно сформували витрати на придбання цих яблук від фізичних осіб - підприємців, внаслідок чого ухилилися від сплати податків у сумі 865 447,55 грн., що є значним розміром.

В ході аналізу АІС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Соковий завод Сокирянський», згідно 157-ї ознаки здійснювало грошові виплати й іншим підставним ФОП, які перебувають на спрощеній системі оподаткування (практично всі зареєстровані у вересні 2015 року та припинені або закриті майже одночасно в кінці 2015 року). Кількість встановлених таких ФОП: Сокирянський район - 9 громадян, Хотинський район - 8 громадян, Чернігівська область - 12 громадян.

Загальна сума перерахованих коштів по відпрацьованих ФОП, які надали пояснення, становить 4 028 170 грн.

При цьому встановлено, що службові особи Хотинського районного центру зайнятості у 2015 році через своїх знайомих підбирали людей, яких реєстрували ФОП обіцяючи, що в подальшому вони зможуть стати на облік в центрі зайнятості та отримувати упродовж року грошові виплати. Після реєстрації службові особи Хотинського районного центру зайнятості отримували у цих громадян банківські картки відкритих рахунків у ПАТ ЦБ «ПриватБанк», з яких в подальшому через рядових працівників центру зайнятості знімали готівку через банкомати Хотинського району.

На рахунки ФОП надходили кошти з ТОВ «Соковий завод Сокирянський» та ТОВ «Соковий завод Кодимський». При цьому на банківські рахунки кожного із ФОП надходило біля 1,5 млн. грн., які в подальшому знімались готівкою через банкомати. Також встановлено, що директором ТОВ «Соковий завод Сокирянський» в 2015 році була ОСОБА_2, яка перебуває в родинних відносинах з ОСОБА_3.

20 вересня 2017 року, на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Чернівці від 19 вересня 2017 року, у адміністративному приміщенні ТОВ «Соковий завод Сокирянський» за адресою Чернівецька область, Сокирянський район, с. Коболчин, вулиця Пушкіна, будинок 1-а, був проведений обшук. В ході обшуку були виявлені та вилучені бухгалтерські та інші фінансово-господарські документи пов'язані з діяльністю ТОВ «Соковий завод Сокирянський», в т.ч. договори купівлі-продажу яблук укладених між ТОВ «Соковий завод Сокирянський» та ФОП-ми Хотинського та Сокирянського районів Чернівецької області, а також довідки про відкриття банківських рахунків. В даних договорах купівлі-продажу та в довідках про відкриття банківських рахунків наявні реквізити банківських рахунків відповідних фізичних осіб-підприємців.

Також, 20 вересня 2017 року, на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Чернівці від 19 вересня 2017 року, в службовому кабінеті директора Хотинського районного центру зайнятості проведений обшук. В ході обшуку були виявлені та вилучені наступні банківські картки: банківська картка № НОМЕР_22 випущена Публічним Акціонерним Товариством «Комерційний банк «Надра», видана ОСОБА_5, дійсна до березня 2019 року; банківська картка № НОМЕР_23 випущена Публічним Акціонерним Товариством «Комерційний банк «Надра», видана ОСОБА_6, дійсна до березня 2019 року; банківська картка № НОМЕР_24 випущена Публічним Акціонерним Товариством «Комерційний банк «Приватбанк», дійсна до лютого 2017 року, на кого видана не зазначено; банківська картка № НОМЕР_25 випущена Публічним Акціонерним Товариством «Комерційний банк «Приватбанк», дійсна до січня 2019 року, на кого видана не зазначено.

В ході проведеного аналізу вилучених речей і документів встановлено, що в Чернівецькій філії Публічного акціонерного товариства Комерційного Банку «ПРИВАТБАНК» (МФО 356282, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Небесної Сотні, 14 А, 49094, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30), відкрито банківські рахунки фізичних осіб-підприємців з якими укладені договори купівлі-продажу яблук, а саме банківські рахунки:

НОМЕР_26 ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_1);

№НОМЕР_28, №НОМЕР_29 ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_2);

№НОМЕР_30 ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_3);

№НОМЕР_31 ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_4);

№НОМЕР_32 ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_5);

№НОМЕР_33 ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_6);

№НОМЕР_34, №НОМЕР_35 ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_7);

№НОМЕР_36 ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_8);

№НОМЕР_38 ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_37);

№НОМЕР_39 ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_10);

№НОМЕР_40 ФОП ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_11);

№НОМЕР_41 ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_12);

№НОМЕР_42 ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_13);

№НОМЕР_43 ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_14);

№НОМЕР_44 ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_15);

№НОМЕР_45 ФОП ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_16);

№НОМЕР_46 ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_17);

№НОМЕР_47 ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_18);

№НОМЕР_48 ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_19)

№НОМЕР_49, №НОМЕР_50 ФОП ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_20);

№НОМЕР_51, №НОМЕР_52 ФОП ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_21).

Таким чином, із матеріалів кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що в документах, які знаходяться у Чернівецькій філії Публічного акціонерного товариства Комерційного Банку «ПРИВАТБАНК» і які становлять банківську таємницю вищевказаних фізичних осіб - підприємців, що мають доказове значення, оскільки відображають рух коштів при зарахуванні та при подальшому розпорядженні ними, дають змогу встановити реальні суми взаєморозрахунків при здійсненні фінансово - господарської діяльності між вищевказаними ФОП-ми, ТОВ «Соковий завод Сокирянський» та третьою зацікавленою стороною, а на підставі документів, які підтверджують відкриття рахунків та розпорядження ними, орган досудового розслідування матиме можливість встановити особу, яка фактично його відкривала та розпоряджалась.

Вказує, що з метою встановлення руху коштів по банківським рахункам фізичних осіб-підприємців ФОП ОСОБА_7, ФОП ОСОБА_8, ФОП ОСОБА_9, ФОП ОСОБА_10, ФОП ОСОБА_11, ФОП ОСОБА_12, ФОП ОСОБА_13, ФОП ОСОБА_14, ФОП ОСОБА_15, ФОП ОСОБА_16, ФОП ОСОБА_17, ФОП ОСОБА_18, ФОП ОСОБА_19, ФОП ОСОБА_20, ФОП ОСОБА_21, ФОП ОСОБА_22 ФОП ОСОБА_23, ФОП ОСОБА_24, ФОП ОСОБА_25, ФОП ОСОБА_26, ФОП ОСОБА_27, банківським рахункам до яких прив'язані банківська картка № НОМЕР_24 (дійсна до лютого 2017 року, на кого видана не зазначено), банківська картка № НОМЕР_25 (дійсна до січня 2019 року, на кого видана не зазначено), відкритих в Чернівецькій філії Публічного акціонерного товариства Комерційного Банку «ПРИВАТБАНК», для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, встановлення всіх свідків у справі, проведення відповідних експертиз, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів документів, які становлять банківську таємницю вище вказаних фізичних осіб-підприємців по рахункам відкритих у Чернівецькій філії Публічного акціонерного товариства Комерційного Банку «ПРИВАТБАНК». Тому просить надати йому та прокурору відділу прокуратури Чернівецької області Рулякову О.В. дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку прокурора, приходжу до наступних висновків.

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Пунктом 5 статті 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Встановлено, що частина вищевказаних документів мають суттєве значення для встановлення об'єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні Чернівецької філії Публічного акціонерного товариства Комерційний Банк «ПРИВАТБАНК» (МФО 356282, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Небесної Сотні, 14 А, 49094, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30). Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. Тому слід надати групі прокурорів дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю отримання їх копій.

Щодо клопотання в іншій частині, зокрема надання доступу та можливості вилучення документів, що підтверджують відкриття та розпорядження вказаними рахунками, картки зі зразками підписів та інше, вважаю, що воно не підлягає задоволенню, оскільки відомості які планує встановити прокурор значно виходять за межі доказування відомостей внесених в ЄРДР за №42017260000000063.

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати прокурору Чернівецької місцевої прокуратури Владічану В.А. та прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області Рулякову О.В. дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю відносно клієнтів банківської установи - Чернівецької філії Публічного акціонерного товариства Комерційний Банк «ПРИВАТБАНК» (МФО 356282, юридична адреса: м. Чернівці, вул. Небесної Сотні, 14 А, 49094, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30) - фізичних осіб-підприємців, з можливістю зробити їх копії, а саме до:

виписок по банківських рахунках ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_1) банківський рахунок НОМЕР_26; ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_2) банківські рахунки НОМЕР_27, №НОМЕР_29; ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_3) банківський рахунок №НОМЕР_30; ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_4) банківський рахунок №НОМЕР_31; ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_5) банківський рахунок №НОМЕР_32; ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_6) банківський рахунок №НОМЕР_33;ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_7) банківські рахунки №НОМЕР_34, №НОМЕР_35; ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_8) банківський рахунок №НОМЕР_36; ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_37) банківський рахунок №НОМЕР_38; ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_10) банківський рахунок №НОМЕР_39; ОСОБА_17 (РНОКПП НОМЕР_11) банківський рахунок №НОМЕР_40; ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_12) банківський рахунок №НОМЕР_41; ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_13) банківський рахунок №НОМЕР_42; ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_14) банківський рахунок №НОМЕР_43; ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_15) банківський рахунок №НОМЕР_44; ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_16) банківський рахунок №НОМЕР_45; ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_17) банківський рахунок №НОМЕР_46; ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_18) банківський рахунок №НОМЕР_47; ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_19) банківський рахунок №НОМЕР_48; ОСОБА_26 (РНОКПП НОМЕР_20) банківські рахунки №НОМЕР_49, №НОМЕР_50; ОСОБА_27 (РНОКПП НОМЕР_21) банківські рахунки №НОМЕР_51, №НОМЕР_52; банківського рахунку до якого прив'язана банківська картка №НОМЕР_24 (дійсна до лютого 2017 року, на кого видана не зазначено); банківського рахунку до якого прив'язана банківська картка № НОМЕР_25 (дійсна до січня 2019 року, на кого видана не зазначено) з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час;

- грошових, касових чеків;

- платіжних доручень;

- меморіальних ордерів;

- прихідних та розхідних касових ордерів.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала залишається в силі протягом 20 днів з дня її постановлення.

Роз'яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Мамчин П.І.