Ухвала суду № 69664564, 18.10.2017, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/10282/17

н/п 1-кс/640/8048/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"18" жовтня 2017 р. м. Харків

Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Муратової С.О.,

за участю секретаря - Недосєкіної В.О.,

слідчого - Темник А.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУНП України в Харківській області старшого лейтенанта поліції Темник Антона Олеговича по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12017220000000786 від 12.06.2017, за ч. 3 ст. 191 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

встановив:

09.10.2017 до Київського районного суду м. Харкова надійшло вказане клопотання, погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області радником юстиції Свободою Д.О., про надання тимчасового доступу до речей і документів в ДПІ в Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, розташованої за адресою: 03056. м. Київ, пров. Політехнічний, 5а, а саме: вилучення належним чином завіреної юридичних справ ТОВ «ЕКО-ІНТЕРТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39926902; вилучення належним чином завірених копій всіх наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ТОВ «ЕКО-ІНТЕРТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39926902, із додатками до них, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих ТОВ «ЕКО-ІНТЕРТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39926902, щодо порушень, які виявлялися; отримання інформації про те чи оскаржувалися у встановленому порядку акти податкових перевірок зазначених підприємств, якщо так, то які рішення були прийняті за результатами розгляду скарг; вилучення належним чином завірених копій податкових декларацій з ПДВ, з урахуванням уточнюючого розрахунку, поданих ТОВ «ЕКО-ІНТЕРТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39926902, за період з 01.01.2016 по теперішній час, з усіма додатками до них; вилучення належним чином завірених податкових декларацій на прибуток, поданих ТОВ «ЕКО-ІНТЕРТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39926902, у період з 01.01.2016 по теперішній час, з усіма додатками до них; вилучення належним чином завіреного реєстру податкових накладних та декларацій поданих ТОВ «ЕКО-ІНТЕРТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39926902, за період з 01.01.2016 по теперішній час; вилучення належним чином завіреного додатку № 5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ТОВ «ЕКО-ІНТЕРТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39926902, поданих з 01.01.2016 по теперішній час, а також зазначеної податкової звітності в електронному вигляді.

На обґрунтування клопотання сторона обвинувачення зазначає, що протягом 2016-2017 років заступник директора ТОВ «Профі-1», код ЄДРПОУ 33815233, розташованого за адресою: місто Харків, Червоношкільна Набережна, буд.24, офіс 1104, діючи умисно, із корисливих спонукань, без згоди та відома директора підприємства ОСОБА_3, зловживаючи своїм службовим становищем, шляхом укладання фіктивних договорів із рядом суб'єктів господарської діяльності із ознаками ризиковості а саме: Приватним підприємством "К'ю Партс", код ЄДРПОУ 36458906, ТОВ «АВТОПУЛЬС- СХІД» код ЄДРПОУ 38632176, ТОВ «Торгова Компанія «Вектор», код ЄДРПОУ 40840352, ТОВ «ААЦ-Харків», ТОВ «Фортін», ФОП ОСОБА_4 та інших, незаконно заволодів майном підприємства ТОВ «Профі-1», код ЄДРПОУ 33815233 у великих розмірах.

12.06.2017 до СУ ГУНП в Харківській області звернулась ОСОБА_5 засновник та директор ТОВ «Профі-1», зареєстрованого за адресою: м. Харків, Червоношкільна набережна, 24, офіс 1104, код ЄДРПОУ 33815233, р/р 2600231912748 у банку ПАТ "Діамантбанк", МФО 320854. В період з 2015 року по теперішній час, заступник директора ТОВ «Профі-1», за допомогою невідомих їй осіб та їх підприємств, а саме Приватного підприємства "К'ю Партс", код ЄДРПОУ 36458906, ТОВ «АВТОПУЛЬС-СХІД» код ЄДРПОУ 38632176, ТОВ «Торгова Компанія «Вектор»», код ЄДРПОУ 40840352, ТОВ «ААЦ-Харків», ТОВ «Фортін», ФОП ОСОБА_4 шляхом укладення фіктивних договорів здійснювали незаконне переміщення товарно-матеріальних цінностей з ТОВ «Профі-1» на вище зазначені підприємства. Після незаконного виведення товарів з ТОВ «Профі-1», заступник директора зазначеного підприємства укладав від імені ТОВ «Профі-1» договори з різними підприємствами на придбання раніше викрадених товарів, з метою створення фіктивної кредиторської заборгованості з метою подальшого заволодіння підприємством. Про одну з таких фіктивних угод ОСОБА_5 дізналась під час розгляду справи в господарському суді Харківської області по справі №922/631/17, а саме ПП "К'ю Партс" просило стягнути з ТОВ «Профі-1» на свою користь суму основного боргу за договором поставки №15/09/16 від 15.09.2016 у розмірі 3293146,00 грн. Про фіктивність даного договору свідчить той факт, що жодних договорів поставки для ТОВ «Профі-1» вона не укладала, печатка підприємства є тільки в неї, як у директора, та крім того, ТОВ «Профі-1» є єдиними постачальником продукції ТМ «STAR LINE» на територію України, а також придбання цієї продукції у кого-небудь на території України даного товару є просто неможливим, оскільки ТОВ «Профі-1» самостійно його завозить та розмитнює. Таким чином заступник директора ТОВ «Профі-1». Незаконні дії заступника директора призвели до спричинення вказаному підприємству матеріальної шкоди у великих розмірах.

05.07.2017 на адресу СУ ГУНП в Харківській області надійшла заява потерпілої ОСОБА_5, про долучення до провадження низки фінансово-господарських документів, що підтверджують взаємовідносини між ТОВ «Профі-1» та ТОВ «НВО «СтарЛайн», а також документи що підтверджують розмитнення ТМЦ придбаних ТОВ «Профі-1» у виробника ТОВ «НВО «СтарЛайн» (Росія місто Санкт-Петербург).

Проте на теперішній час не здобуто будь-яких доказів, що підтверджують розмитнення ТМЦ виробництва ТОВ «НВО «СтарЛайн» (Росія місто Санкт-Петербург) нібито придбаних приватним підприємством "К'ю Партс", код ЄДРПОУ 36458906, ТОВ «АВТОПУЛЬС- СХІД» код ЄДРПОУ 38632176, ТОВ «Торгова Компанія «Вектор»», код ЄДРПОУ 40840352, ТОВ «ААЦ-Харків», ТОВ «Фортін».

Крім того, під часу допиту потерпіла ОСОБА_5 повідомила, що лише ТОВ «Профі-1» ввозило на територію України товарно-матеріальні цінності виробництва ТОВ «НВО «СтарЛайн» (Росія місто Санкт-Петербург), так як є єдиним постачальником зазначеної продукції на територію України. А в теперішній час ТОВ «Торгова Компанія «Вектор»», код ЄДРПОУ 40840352 по підробленим документам реалізують вказану продукцію, викрадену в ТОВ «Профі-1».

Крім того, під час розслідування зазначеного кримінального провадження на адресу СУ ГУНП в Харківській області надійшов рапорт оперуповноваженого УЗЕ в Харківській області ДЗЕ НП України, з якого вбачається, що аналізом матеріалів отриманих під час досудового розслідування встановлено, що до схеми із заволодіння майном ТОВ «Профі-1» в особливо великих розмірах задіяні ряд підприємств з ознаками ризиковості, серед яких: ПП «К'ю Партс», код ЄДРПОУ 36458906, ПП «Технобазис» код ЄДРПОУ 38630430, ПП «ПО Мануфактура» код ЄДРПОУ: 36817590, ТОВ «Еко-Інтертрейд», ТОВ «Енергопрофіт Україна» код ЄДРПОУ 39693732; ТОВ «Аларм Трейд» код ЄДРПОУ 39939817. Використовуючи зазначені підприємства, ТОВ «Торгова Компанія «Вектор» код ЄДРПОУ 40840352, шляхом укладання з ними фіктивних угод, документально сформувало нібито надходження на свою адресу сигналізацій виробництва ТОВ «НФО «СтарЛайн», які фактично були викрадені в ТОВ «Профі-1».

Викладене в рапорті підтверджується податковою звітністю ПП "К'ю Партс" та ТОВ «Торгова Компанія «Вектор».

Допитаний у якості свідка директор ПП «ПО Мануфактура» ОСОБА_6 не підтвердив здійснення фінансово-господарської діяльності з ПП "К'ю Партс" та в категоричній формі від дачі показів відмовився, користуючись ст. 63 Конституції України, що свідчить про його необізнаність щодо стану діяльності підприємства, директором якого він являється.

Крім того, був здійснений виїзд за юридичної адресою ТОВ «ЕКО-ІНТЕРТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39926902, під час якого встановлено, що підприємство за вказаною адресою відсутнє.

Також не надалося допитати директора вказаного підприємства, який посилаючись на те що він знаходиться у м. Львів на допит не з'явився, та пообіцяв після приїзду до Києва зателефонувати слідчому та узгодити місце та час допиту, проте останній до теперішнього часу на допит не з'явився.

Також на ризиковість даних підприємств вказує відсутність будь-якої інформації в мережі Інтрнет.

У ході досудового розслідування зазначеного кримінального провадження виникла необхідність встановити всі обставини кримінального правопорушення, а саме: встановити фактичне місцезнаходження приватного підприємства " ПП «Технобазіс» код ЄДРПОУ 38630430, ТОВ «Енергопрофіт Україна» код ЄДРПОУ 39693732; ТОВ «Аларм Трейд» код ЄДРПОУ 39939817, ПП «ПО Мануфактура» ЄДРПОУ код 36817590; ТОВ «ЕКО-ІНТЕРТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39926902, місцезнаходження офісних та складських приміщень, їх дійсних володільців, а також встановити усі обставини заволодіння майном ТОВ «Профі-1», шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем.

Крім того необхідно встановити повне коло засновників та власників вказаних підприємств, тобто всіх осіб причетних до їх створення та функціонування, повного кола повноважень директорів підприємств, які закріплюються в статутних та установчих документах, період виникнення повноважень у керівників, час їх обрання та призначення на відповідні посади, усіх осіб, якими вчинялися реєстраційні дії від імені вказаних підприємств, які тягли за собою відповідні юридичні наслідки, наявність довіреностей, на підставі яких здійснювалися вказані реєстраційні дії з метою подальшої перевірки їх справжності та дійсності на момент вчинення реєстраційних дій та подання документів для реєстрації на підставі вказаних довіреностей.

Згідно з інформацією ДП «Інформаційно-ресурсний центр» підприємства ТОВ «ЕКО-ІНТЕРТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39926902 перебуває на обліку в ДПІ в Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві.

На підставі викладеного, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів в ДПІ в Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Вказані відомості, які містяться в речах і документах, які знаходяться в ДПІ в Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв'язку з чим їх необхідно використати як докази.

Довести обставини, які необхідно дослідити за допомогою цих речей і документів, іншими способами неможливо, тому що інформація, яка міститься в речах і документах, які знаходяться в ДПІ в Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, може бути отримана тільки у порядку, передбаченому главою 15 Кримінального процесуального кодексу України.

Беручи до уваги викладене та враховуючи, що відомості, які містяться в речах і документах, які знаходяться в ДПІ в Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та в інший спосіб неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, у зв'язку з чим необхідно отримати вказані матеріали для використання їх під час досудового розслідування.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання.

Представник ДПІ в Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого, в судове засідання не з'явився, про причини нявки суд не повідомив. Неприбуття цих осіб за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку сторони обвинувачення, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 12017220000000786 від 12.06.2017, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні ДПІ в Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, що містяться в цих речах і документах, можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУНП України в Харківській області старшого лейтенанта поліції Темник Антона Олеговича по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12017220000000786 від 12.06.2017, за ч. 3 ст. 191 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Дозволити слідчому відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУНП України в Харківській області старшому лейтенанту поліції Темник Антону Олеговичу право тимчасового доступу до речей і документів, а саме: юридичних справ ТОВ «ЕКО-ІНТЕРТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39926902; всіх наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ТОВ «ЕКО-ІНТЕРТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39926902, із додатками до них, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих ТОВ «ЕКО-ІНТЕРТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39926902, щодо порушень, які виявлялися; отримання інформації про те чи оскаржувалися у встановленому порядку акти податкових перевірок зазначених підприємств, якщо так, то які рішення були прийняті за результатами розгляду скарг; податкових декларацій з ПДВ, з урахуванням уточнюючого розрахунку, поданих ТОВ «ЕКО-ІНТЕРТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39926902, за період з 01.01.2016 по 18.10.2017, з усіма додатками до них; завірених податкових декларацій на прибуток, поданих ТОВ «ЕКО-ІНТЕРТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39926902, у період з 01.01.2016 по 18.10.2017, з усіма додатками до них; реєстру податкових накладних та декларацій поданих ТОВ «ЕКО-ІНТЕРТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39926902, за період з 01.01.2016 по 18.10.2017; додатку № 5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ТОВ «ЕКО-ІНТЕРТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39926902, поданих з 01.01.2016 по 18.10.2017, а також зазначеної податкової звітності в електронному вигляді, які перебувають у володіння ДПІ в Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, розташованої за адресою: 03056. м. Київ, пров. Політехнічний, 5а, з можливістю їх вилучення в завірених належним чином копіях.

Зобов'язати ДПІ в Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, розташовану за адресою: 03056. м. Київ, пров. Політехнічний, 5а, забезпечити слідчому відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених організованими групами, злочинними організаціями, СУ ГУНП України в Харківській області старшому лейтенанту поліції Темник Антону Олеговичу право тимчасового доступу до речей і документів, а саме: юридичних справ ТОВ «ЕКО-ІНТЕРТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39926902; всіх наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ТОВ «ЕКО-ІНТЕРТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39926902, із додатками до них, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих ТОВ «ЕКО-ІНТЕРТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39926902, щодо порушень, які виявлялися; отримання інформації про те чи оскаржувалися у встановленому порядку акти податкових перевірок зазначених підприємств, якщо так, то які рішення були прийняті за результатами розгляду скарг; податкових декларацій з ПДВ, з урахуванням уточнюючого розрахунку, поданих ТОВ «ЕКО-ІНТЕРТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39926902, за період з 01.01.2016 по 18.10.2017, з усіма додатками до них; завірених податкових декларацій на прибуток, поданих ТОВ «ЕКО-ІНТЕРТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39926902, у період з 01.01.2016 по 18.10.2017, з усіма додатками до них; реєстру податкових накладних та декларацій поданих ТОВ «ЕКО-ІНТЕРТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39926902, за період з 01.01.2016 по 18.10.2017; додатку № 5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ТОВ «ЕКО-ІНТЕРТРЕЙД» код ЄДРПОУ 39926902, поданих з 01.01.2016 по 18.10.2017, а також зазначеної податкової звітності в електронному вигляді, з можливістю їх вилучення в завірених належним чином копіях.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 18.11.2017.

Роз'яснити ДПІ в Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя Муратова С.О.