Ухвала суду № 69663396, 20.10.2017, Шевченківський районний суд м. Чернівців

Справа № 727/10148/17

Провадження № 1-кс/727/3004/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 жовтня 2017 року м.Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Яреми Л.В.

при секретарі - Снігур З.Г.

розглянувши клопотання прокурора Чернівецької місцевої прокуратури ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №42017260000000063 від 23.02.2017 року),

сторони кримінального провадження:

-Сторона обвинувачення прокурор Владічан В.А.

ВСТАНОВИВ:

Прокурор звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів в межах досудового розслідування кримінального провадження №42017260000000063 від 23.02.2017 року.

Вказує, що посадові особи ТОВ «Соковий завод Сокирянський» (код за ЄДРПОУ 39761131, с. Коболчин, Сокирянський район, Чернівецька область) упродовж ІІІІV кварталу 2015 року здійснювали придбання яблук у населення без оформлення необхідних документів, при цьому безпідставно сформували витрати на придбання цих яблук від фізичних осіб підприємців, внаслідок чого ухилилися від сплати податків у сумі 865 447,55 грн., що є значним розміром.

В ході аналізу АІС «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «Соковий завод Сокирянський», згідно 157-ї ознаки здійснювало грошові виплати й іншим підставним ФОП, які перебувають на спрощеній системі оподаткування (практично всі зареєстровані у вересні 2015 року та припинені або закриті майже одночасно в кінці 2015 року). Кількість встановлених таких ФОП: Сокирянський район - 9 громадян, Хотинський район - 8 громадян, Чернігівська область - 12 громадян.

Загальна сума перерахованих коштів по відпрацьованих ФОП, які надали пояснення, становить 4 028 170 грн.

При цьому встановлено, що службові особи Хотинського районного центру зайнятості у 2015 році через своїх знайомих підбирали людей, яких реєстрували ФОП обіцяючи, що в подальшому вони зможуть стати на облік в центрі зайнятості та отримувати упродовж року грошові виплати. Після реєстрації службові особи Хотинського районного центру зайнятості отримували у цих громадян банківські картки відкритих рахунків у ПАТ ЦБ «ПриватБанк», з яких в подальшому через рядових працівників центру зайнятості знімали готівку через банкомати Хотинського району.

На рахунки ФОП надходили кошти з ТОВ «Соковий завод Сокирянський» та ТОВ «Соковий завод Кодимський». При цьому на банківські рахунки кожного із ФОП надходило біля 1,5 млн. грн., які в подальшому знімались готівкою через банкомати. Також встановлено, що директором ТОВ «Соковий завод Сокирянський» в 2015 році була ОСОБА_2, яка перебуває в родинних відносинах з ОСОБА_3.

20 вересня 2017 року, напідставіухвалислідчогосудді Шевченківського районного суду м. Чернівці від 19 вересня 2017 року, у адміністративному приміщенні ТОВ «Соковий завод Сокирянський» за адресою Чернівецька область, Сокирянський район, с. Коболчин, вулиця Пушкіна, будинок 1-а, був проведений обшук. В ході обшуку були виявлені та вилучені бухгалтерські та інші фінансово-господарські документи повязані з діяльністю ТОВ «Соковий завод Сокирянський», в т.ч. договори купівлі-продажу яблук укладених між ТОВ «Соковий завод Сокирянський» та ФОП-ми Хотинського та Сокирянського районів Чернівецької області, а також довідки про відкриття банківських рахунків. В даних договорах купівлі-продажу та в довідках про відкриття банківських рахунків наявні реквізити банківських рахунків відповідних фізичних осіб-підприємців.

Також, 20 вересня 2017 року, напідставіухвалислідчогосудді Шевченківського районного суду м. Чернівці від 19 вересня 2017 року, в службовому кабінеті директора Хотинського районного центру зайнятості проведений обшук. В ході обшуку були виявлені та вилучені наступні банківські картки: банківська картка № 5167971969401918 випущена Публічним Акціонерним Товариством «Комерційний банк «Надра», видана ОСОБА_4, дійсна до березня 2019 року; банківська картка № 5167971954447918 випущена Публічним Акціонерним Товариством «Комерційний банк «Надра», видана ОСОБА_5, дійсна до березня 2019 року; банківська картка № 5457092302967116 випущена Публічним Акціонерним Товариством «Комерційний банк «Приватбанк», дійсна до лютого 2017 року, на кого видана не зазначено; банківська картка № 1201000120865899 випущена Публічним Акціонерним Товариством «Комерційний банк «Приватбанк», дійсна до січня 2019 року, на кого видана не зазначено.

В ході проведеного аналізу вилучених речей і документів встановлено, що Фiлiї - Чернівецьке обласне управління публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» (МФО 356334, юридична адреса: 58013, м. Чернівці, вул. Героїв Майдану, 244), відкрито банківські рахунки фізичних осіб-підприємців з якими укладені договори купівлі-продажу яблук, а саме банківські рахунки:

№26051500451593 ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1);

№26007500455907 ФОП ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2);

№26009500455897 ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_3);

№26058500191674, №26008970191674 ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_4);

№26009500428619 ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_5).

Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.1 ст.212 КК України, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю відносно клієнтів банківської установи Фiлiї - Чернівецьке обласне управління публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» фізичних осіб-підприємців, а саме до оригіналів документів, що підтверджують відкриття та розпорядження з моменту відкриття рахунку по теперішній час: по банківських рахунках ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1) №26051500451593; ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2) №26007500455907; ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_3) №26009500455897; ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_4) №26058500191674, №26008970191674; ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_5) №26009500428619), в тому числі до виписок по рахунку з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час, оригіналів первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків, меморіальних, прихідних та розхідних ордерів, квитанцій, заяв на переказ готівки, доручень на право користування рахунками, карток зі зразками підписів та ін.), які в повному обємі відображають проведення операцій по вище вказаним рахункам фізичних осіб-підприємців за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час, оригінали документів, які містять відомості про анкетні дані осіб, які оформляли та розпоряджалися платіжними картками, рух коштів по зазначеним карткам, їх повні номера за вище вказаними рахунками. Тому просить надати йому та прокурору відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_11 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку прокурора, приходжу до наступних висновків.

Встановлено, що частина вищевказаних документів мають суттєве значення для встановлення обєктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні Фiлiї - Чернівецьке обласне управління публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» (МФО 356334, юридична адреса: 58013, м. Чернівці, вул. Героїв Майдану, 244). Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. Тому слід надати групі прокурорів дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю отримання їх копій.

Щодо клопотання в іншій частині, зокрема надання доступу та можливості вилучення документів, що підтверджують відкриття та розпорядження вказаними рахунками, картки зі зразками підписів та інше, вважаю, що воно не підлягає задоволенню, оскільки відомості які планує встановити прокурор значно виходять за межі доказування відомостей внесених в ЄРДР за №42017260000000063.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати прокурору Чернівецької місцевої прокуратури ОСОБА_1 та прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_11 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю відносно клієнтів банківської установи Фiлiї - Чернівецьке обласне управління публічного акціонерного товариства «Державний ощадний банк України» (МФО 356334, юридична адреса: 58013, м. Чернівці, вул. Героїв Майдану, 244) фізичних осіб-підприємців, з можливістю зробити їх копії, а саме до:

- виписок по банківських рахунках ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1) №26051500451593; ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_2) №26007500455907; ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_3) №26009500455897; ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_4) №26058500191674, №26008970191674; ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_5) №26009500428619 з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк, «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час;

- грошових, касових чеків;

- платіжних доручень;

- меморіальних ордерів;

- прихідних та розхідних касових ордерів.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала залишається в силі протягом 20 днів з дня її постановлення.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Ярема Л.В.