Ухвала суду № 69653349, 20.10.2017, Київський районний суд м. Полтави

Справа № 552/6617/17

У Х В А Л А

Іменем України

про тимчасовий доступ до речей і документів

20 жовтня 2017 року м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Самсонова О.А., при секретарі Горошко О.О., за участю заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ «ПриватБанк», -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ «ПриватБанк».

Посилався на те, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №42015170010000036 від 29.10.2015 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч ч.1 ст.205, ч.5 ст.191 КК України.

Вказував, що в ході досудового слідства встановлено, ОСОБА_3 спільно з іншими невстановленими особами мешканцями м. Полтава займаються наданням допомоги субєктам господарювання Полтавського та суміжних регіонів у розробці реалізації протиправних схем виведення у тіньовий обіг та конвертації в готівку значних обсягів фінансових ресурсів з метою їх подальшого привласнення.

З цією метою у 2015 році мешканець м. Полтави ОСОБА_4 зареєстрував на себе та ОСОБА_3 підприємства ТОВ «Компанія «Агротара» (код 33532122), ТОВ «Антрім» (код 35724080) та ТОВ «ОСОБА_4 Центр-29» (код 34412063), реквізити яких використовувались в протиправній діяльності з конвертації грошових коштів. На розрахункові рахунки вказаних підприємств надходили грошові кошти від інших субєктів підприємницької діяльності (так званих «транзитних» СГД), які в подальшому перераховувались на рахунки фізичних осіб мешканців м. Полтави. Після надходження грошових коштів фізичні особи знімали кошти готівкою з власних рахунків у відділеннях банків або через мережу банкоматів.

Так, на розрахункові рахунки вказаних підприємств надходили грошові кошти від інших субєктів підприємницької діяльності, в тому числі ПАФ «Гарант» (код 32478714), які в подальшому перераховувались на рахунки фізичних осіб мешканців м. Полтави. Після надходження грошових коштів фізичні особи знімали кошти готівкою з власних рахунків у відділеннях банків або через мережу банкоматів.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_3 повідомив, що участі у здійсненні фінансово-господарської діяльності він не приймав, походження та призначення грошових коштів, які надходили на рахунки підприємства йому не відоме.

В результаті аналізу роздруківки руху коштів по рахунку №26000010019265 ТОВ «Компанія «Агротара», яку було вилучено в ПАТ «Авант-Банк», установлено, що на вказаний рахунок перераховувались грошові кошти з рахунків ПАФ «Гарант» (код 32478714) нібито за сільськогосподарську продукцію зерно кукурудзи.

ПАФ «Гарант» є реально діючим субєктом господарювання, яке здійснює діяльність з вирощування та продажу сільськогосподарської продукції, в т.ч. власного виробництва. Директором та головним бухгалтером є ОСОБА_5 (код НОМЕР_1). Місцезнаходження субєкта господарювання відповідно до свідоцтва про державну реєстрацію: Полтавська область, Великобагачанський район, смт. Велика Багачка, вул. Жовтнева, 14.

В результаті аналізу фінансово-господарської діяльності ПАФ «Гарант» установлено, що підприємством протягом 2016 року з метою заниження власних податкових зобовязань здійснюється відображення в бухгалтерському та податковому обліках проведення взаємовідносин з повязаними СГД: ПП «Гарант Трейдінг» (код 40317669, директор ОСОБА_6, смт. Велика Багачка, вул. Жовтнева, 14) та ПСП «Гарант-2005» (код 32548393, директор та головний бухгалтер ОСОБА_5, смт. Велика Багачка, вул. Жовтнева, 14).

Крім того, згідно доповідної записки Управління податків і зборів з юридичних осіб ГУ ДФС у Полтавській області встановлено, що ПАФ «Гарант» в березні 2017 року відобразило у податковому обліку нібито придбання соняшнику в кількості 534,7т на загальну суму 5 млн. грн. (в т.ч. ПДВ 833,3 тис. грн.) від підприємства «транзитера» ПП «Грейн трейд» (код 41096380, директор ОСОБА_6, м. Полтава, вул. Соборності, 19), яке в свою чергу відобразило у податковому обліку нібито придбання карбамиду в кількості 515,46т на загальну суму 5 млн. грн. (в т.ч. ПДВ 833,3 тис. грн.) від підприємства ТОВ «Пара Прайм» (код 40691639). Таким чином, зміна номенклатури придбаних та реалізованих товарів свідчить про безтоварність вказаних фінансово-господарських операцій, що дало змогу підприємству ПАФ «Гарант» ухилитись від сплати ПДВ на суму 833,3 тис. грн.

На сьогоднішній день, з метою підтвердження факту перерахування коштів з рахунків ПАФ «Гарант» на рахунок ТОВ «Компанія «Агротара», встановлення фактичного обєму взаємовідносин між ПАФ «Гарант» та повязаними СГД, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні оригіналів документів, що становлять банківську таємницю та містять інформацію про рух коштів ПАФ «Гарант» по рахункам №26064054502216 (українська гривня), №26059054500687 (українська гривня), №26049054502059 (українська гривня), №26047054502062 (українська гривня), №26016054502063 (українська гривня), №26008054525839 (українська гривня), №26008054502216 (українська гривня), №26000054506845 (українська гривня), №26042054600260 (українська гривня), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ «КБ «Приватбанк» (МФО 305299, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, буд.50).

Також, існує необхідність отримання документів, щодо ідентифікації та верифікації осіб, які перераховували кошти на зазначені рахунки ПАФ «Гарант», оскільки згідно ст. 64 Закону України «Про банки і банківську діяльність» та ст. 9 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» банк зобов'язаний ідентифікувати та верифікувати відповідно до вимог законодавства України клієнтів, які проводять перекази без відкриття рахунка на суму, що дорівнює чи перевищує 15000 гривень, або на суму, еквівалентну зазначеній сумі, в тому числі в іноземній валюті, банківських металах, інших активах, одиницях вартості, але є меншою ніж 150000 гривень, або на суму, еквівалентну зазначеній сумі, в тому числі в іноземній валюті, банківських металах, інших активах, одиницях вартості. Залежно від рівня ризику проведення фінансової операції ідентифікація, верифікація клієнта здійснюються також у разі проведення ним фінансової операції на суму, визначену частиною першою статті 15 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», незалежно від того, проводиться така фінансова операція одноразово чи як кілька фінансових операцій, які можуть бути повязані між собою.

Тому просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ «ПриватБанк», а також надати дозвіл на їх вилучення.

Дане клопотання просив розглянути без виклику особи у володінні якої знаходяться документи, обґрунтовуючи це інтересами слідства.

Враховуючи, що є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, суд приходить до висновку про можливість відповідно ч.2 ст. 163 КПК України, розглядати клопотання без виклику особи у володінні якої знаходяться документи.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах та заслухавши думку учасників судового провадження, приходжу до наступних висновків.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст. 163 КПК України також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів. Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

В поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають саме у володінні документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ «ПриватБанк», а також що вони в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Також поданими до суду матеріалами доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в документах, щодо яких внесено подання, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З цих підстав клопотання підлягає задоволенню.

Крім того, необхідно дати розпорядження про надання можливості вилучення оригіналів документів, враховуючи, що таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.160,163 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ та дозвіл на вилучення документів, що перебувають у володінні ПАТ КБ «ПриватБанк» (МФО 305299, м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, буд.50), а саме:

- касових документів, платіжних доручень, грошових чеків (прибуткових та видаткових касових ордерів, квитанцій) на отримання готівкових грошових коштів з рахунків ПАФ «Гарант» (код 32478714) №26064054502216 (українська гривня), №26059054500687 (українська гривня), №26049054502059 (українська гривня), №26047054502062 (українська гривня), №26016054502063 (українська гривня), №26008054525839 (українська гривня), №26008054502216 (українська гривня), №26000054506845 (українська гривня), №26042054600260 (українська гривня) за період з 01 січня 2015 року по 20 жовтня 2017 року;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по рахункам ПАФ «Гарант» (код 32478714) №26064054502216 (українська гривня), №26059054500687 (українська гривня), №26049054502059 (українська гривня), №26047054502062 (українська гривня), №26016054502063 (українська гривня), №26008054525839 (українська гривня), №26008054502216 (українська гривня), №26000054506845 (українська гривня), №26042054600260 (українська гривня), у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву, організаційну форму, код ЄДРПОУ та інші ідентифікуючі ознаки відповідних підприємств), підставу перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди), призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів), дату та час перерахування, залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції, а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунку, за період з 01 січня 2015 року по 20 жовтня 2017 року;

- інформації щодо ІР-адрес, з яких відбувалось керування рахунками ПАФ «Гарант» (код 32478714) №26064054502216 (українська гривня), №26059054500687 (українська гривня), №26049054502059 (українська гривня), №26047054502062 (українська гривня), №26016054502063 (українська гривня), №26008054525839 (українська гривня), №26008054502216 (українська гривня), №26000054506845 (українська гривня), №26042054600260 (українська гривня), за допомогою системи «Клієнт-Банк» за період з 01 січня 2015 року по 20 жовтня 2017 року;

- відомостей та документів щодо ідентифікації та верифікації осіб, у т.ч. паспортів, ідентифікаційних номерів, водійських посвідчень, контактних номерів телефонів осіб та інших підтверджуючих документів, а також анкетних даних, що ідентифікують осіб, які здійснювали перерахування коштів та підстави перерахування коштів на рахунки ПАФ «Гарант» (код 32478714) №26064054502216 (українська гривня), №26059054500687 (українська гривня), №26049054502059 (українська гривня), №26047054502062 (українська гривня), №26016054502063 (українська гривня), №26008054525839 (українська гривня), №26008054502216 (українська гривня), №26000054506845 (українська гривня), №26042054600260 (українська гривня) за період з 01 січня 2015 року по 20 жовтня 2017 року.

Виконання ухвали доручити: заступнику начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7, слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_12, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_13, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_14, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_15, заступнику начальника ВОДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_16, старшому оперуповноваженому з ОВС ВОДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_17, або іншій особі, яка діятиме за дорученням слідчого або на виконання постанови про проведення процесуальних дій на іншій території.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя О.А.Самсонова

20.10.2017