Ухвала суду № 69641815, 29.09.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/34320/17

Провадження № 1-кс/761/21789/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 вересня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Рибак М.А., при секретарі Яриновській Є.В., за участі слідчого Вдовиченка І.Л., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Вдовиченка І.Л. про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100000000102 від 04.08.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України,-

встановив:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві підполковник податкової міліції Вдовиченко І.Л. звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим процесуальним прокурором прокуратури м. Києва Басовим Д. С., по кримінальному провадженню №32016100000000102, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.08.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю їх вилучення, які знаходяться у володінні службових осіб ТОВ "ДЖИНІСТРА" (код ЄДРПОУ 35989864) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ "ПРОФТРАНС ЛІМІТЕД" (код ЄДРПОУ 39784033), ТОВ "ВІКОНТ 2015" (код ЄДРПОУ 39630410), ТОВ "ФЛОРА-ЛЕНД" (код ЄДРПОУ 36340724), ТОВ "ДЕЛІОН" (код ЄДРПОУ 40287604), ТОВ "ЛАЙТ ВЕЙ ТРАНС" (код ЄДРПОУ 39783485), ТОВ "ТД МЕГАПОЛИС" (код ЄДРПОУ 40114492), ТОВ "БАЗІС ПРО" (код ЄДРПОУ 39503207), ТОВ "РИБГОСП "ОДЕСЩИНА" (код ЄДРПОУ 40325115), ТОВ "ВІКСТЕР" (код ЄДРПОУ 40369770), ТОВ "СЕРВІС БУГ" (код ЄДРПОУ 38588431), ТОВ "ВЛАКО ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 37866276), ТОВ "СЕЛБРІЗ КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 40303793), ТОВ "БУДЕЛІТКОМФОРТ" (код ЄДРПОУ 40451849), ТОВ "ЕСПІРЕЙТ" (код ЄДРПОУ 40438414), ТОВ "УКРПЕТРОЛПОСТАЧ" (код ЄДРПОУ 39772410), ТОВ "Автек-СтройТех" (код ЄДРПОУ 35534069), ТОВ "ЛЕКРОС" (код ЄДРПОУ 40539781), ТОВ "ЛАУР АГРОТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39846864), ТОВ "РЕНСІ КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 40449819), ТОВ "ПАРАНТЕЛЛА" (код ЄДРПОУ 40320824), ТОВ "КОМПАНІЯ СОЛО-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 40945792), ТОВ "АС-ИНВЕСТ ГРУП" (код ЄДРПОУ 39541022), ТОВ "ТОТЛЕНД" (код ЄДРПОУ 38743855), ТОВ "ТЕХНОПОЛІС 15" (код ЄДРПОУ 33987142), ТОВ "Івекс трейд" (код ЄДРПОУ 37448747), ТОВ "Арецо" (код ЄДРПОУ 40944872), ТОВ "Ніком Компані" (код ЄДРПОУ 40121714), ТОВ "Рівергруп" (код ЄДРПОУ 40734258), ТОВ "Міракл компані" (код ЄДРПОУ 40404029), ТОВ "Укртрейдконсалтинг" (код ЄДРПОУ 40404029), ТОВ "Вінтер Стар Україна" (код ЄДРПОУ 40886910), ТОВ "Стадлер Ріелті" (код ЄДРПОУ 40554506), ТОВ "Хліб Експорт Групп" (код ЄДРПОУ 40982567), ТОВ "Інфініті імпекс" (код ЄДРПОУ 39590221), ТОВ "Хлібне місце" (код ЄДРПОУ 40541696), ТОВ "Хліб експорт Груп" (код ЄДРПОУ 40982567), ТОВ "AC-Инвест Груп" (код ЄДРПОУ 39541022), ТОВ «Орттехсервіс» (код ЄДРПОУ 31151806), ТОВ «АО Евротрейд» (код ЄДРПОУ 35639729), ТОВ «Глорі Фрукт» (код ЄДРПОУ 38017754), а також первинних бухгалтерських документів по фінансово-господарським взаємовідносинам з іншими суб'єктами господарської діяльності, постачальниками, перевізниками, комісіонерами/комітентами під час яких виступали перелічені вище підприємства, за період з 01.01.2016 по теперішній час, зокрема: договорів (контрактів, угод) з додатками та доповненнями до них, специфікацій, накладних, акті в приймання-передачі, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, CMR, інвойсів, вантажно-митних декларацій, декларацій митної вартості, банківських виписок, складських карток, свідоцтв про державну реєстрацію, сертифікатів відповідності, технічних паспортів та паспортів якості, листів по вказаним взаємовідносинам, тендерної документації (тендерних пропозицій, заявок на участь у тендерах, розрахунків ціни тендерної пропозиції із вказівкою вартості товарів, гарантійних (авторизаційних) листів), а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємо звірок, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам: 63 (розрахунок з постачальниками та підрядниками), 31 (рахунки в банках), 28 (товари) і 36 (розрахунки з покупцями та замовниками).

Клопотання мотивовано тим, що невстановлені особи, використовуючи реквізити ряду підконтрольних підприємств, які мають ознаки фіктивності, шляхом проведення фінансових операцій з реалізації зернових та технічних культур на експорт з приховуванням джерела їх походження, вчинили легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом на загальну суму більше 18 тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, що являється особливо великим розміром.

Крім того, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Торговий дім «Тід» (код 32004949), ТОВ "ПРОФІТРАНС ЛІМІТЕД" (код 39784033), ТОВ «Альянсагротрейд» (код 40987282), ТОВ "ВІКОНТ 2015" (код 39630410), ТОВ "ФЛОРА-ЛЕНД" (код 36340724), ТОВ "БАЗІС ПРО" (код 39503207), ТОВ "ВЛАКО ТРЕЙД" (код 37866276), ТОВ "СЕЛБРІЗ КОМПАНІ" (код 40303793), ТОВ «Епіцентр К» (код 32490244), ТОВ «Вістер» (код 40369770) при проведенні експортних операцій по реалізації зернових культур та олії у період 2016 року, ухилилися від сплати податку на прибуток підприємства на загальну суму 91 630 тис. грн., що являється особливо великим розміром.

Під час досудового розслідування СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві від Головного управління КЗЕ СБ України на виконання доручення в порядку ст.40 КПК України отримано листи №8/3/4-3407 від 10.05.2017 та №8/3/4-3686 від 23.05.2017 з інформацією щодо проведення фіктивних експортних операцій зернових та олійних культур через потужності групи підприємств «Рисоіл».

Відповідно до зазначеного листа встановлено, що група службових осіб ДП «Морський торговельний порт Чорноморськ» спільно із службовими особами брокерської компанії ТОВ «Новік порт сервіс» (код ЄДРПОУ 36201877) та експедиторами ТОВ «СП Рисоіл Термінал», а саме: ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, ОСОБА_10, ІНФОРМАЦІЯ_2, ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_3, ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_4, ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_5, ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_6 з метою ухилення від оподаткування та прикриття незаконної діяльності, пов'язаної із митним оформленням експорту зернових культур, зареєстрували низку суб'єктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності та використовуються для документального оформлення псевдооперацій із придбання зернових та олійних культур за завищеними цінами з подальшим експортуванням за межі митної території України без відображення операцій в документах податкової звітності. В результаті чого за межі держави вивозиться товар, а валютна виручка на територію України не повертається.

Так, наприкінці 2016 - початку 2017 року та по теперішній час морським транспортом з території «Морського торговельного порту «Чорноморськ» згідно низки зовнішньоекономічних контрактів здійснюється експорт зерна наступними підприємствами-експортерами: ТОВ "ПРОФТРАНС ЛІМІТЕД" (код ЄДРПОУ 39784033), ТОВ "ВІКОНТ 2015" (код ЄДРПОУ 39630410), ТОВ "ФЛОРА-ЛЕНД" (код ЄДРПОУ 36340724), ТОВ "ДЕЛІОН" (код ЄДРПОУ 40287604), ТОВ "ЛАЙТ ВЕЙ ТРАНС" (код ЄДРПОУ 39783485), ТОВ "ТД МЕГАПОЛИС" (код ЄДРПОУ 40114492), ТОВ "БАЗІС ПРО" (код ЄДРПОУ 39503207), ТОВ "РИБГОСП "ОДЕСЩИНА" (код ЄДРПОУ 40325115), ТОВ "ВІКСТЕР" (код ЄДРПОУ 40369770), ТОВ "СЕРВІС БУГ" (код ЄДРПОУ 38588431), ТОВ "ВЛАКО ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 37866276), ТОВ "СЕЛБРІЗ КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 40303793), ТОВ "БУДЕЛІТКОМФОРТ" (код ЄДРПОУ 40451849), ТОВ "ЕСПІРЕЙТ" (код ЄДРПОУ 40438414), ТОВ "УКРПЕТРОЛПОСТАЧ" (код ЄДРПОУ 39772410), ТОВ "АВТЕК-СТРОЙТЕХ" (код ЄДРПОУ 35534069), ТОВ "ЛЕКРОС" (код ЄДРПОУ 40539781), ТОВ "ЛАУР АГРОТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39846864), ТОВ "РЕНСІ КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 40449819), ТОВ "ПАРАНТЕЛЛА" (код ЄДРПОУ 40320824), ТОВ "КОМПАНІЯ СОЛО-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 40945792), ТОВ "АС-ИНВЕСТ ГРУП" (код ЄДРПОУ 39541022), ТОВ "ТОТЛЕНД" (код ЄДРПОУ 38743855), ТОВ "ТЕХНОПОЛІС 15" (код ЄДРПОУ 33987142), ТОВ "ІВЕКС ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 37448747).

Встановлено, що вказані українські підприємства є суб'єктами зовнішньоекономічної діяльності та від їх імені до Одеської обласної митниці ДФС для митного оформлення в режимі «експорт» подаються декларації щодо відправки за межі митної території зернових культур врожаю 2016 року.

Відповідно до листа Національного банку України № 25-0004/22907, станом на 01.03.2017 року ТОВ «Селбріз Компані» (код ЄДРПОУ 40303793), ТОВ «Лекрос» (код ЄДРПОУ 40539781), ТОВ «Вікстер» (код ЄДРПОУ 40369770), ТОВ «Профтранс Лімітед» (код ЄДРПОУ 39784033), ТОВ «Віконт 2015» (код ЄДРПОУ 39630410), ТОВ «Флора-Ленд» (код ЄДРПОУ 36340724) та ТОВ «Епіцентр К» (код ЄДРПОУ 32490244) являються порушниками статті 1 закону України від 23.09.1994 № 185/94-ВР «Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті». У той же час, зазначені вище особи, з метою ухилення від оподаткування та прикриття незаконної діяльності, пов'язаної із митним оформленням експорту зернових та олійних культур, продовжують здійснювати свої злочинні наміри та реєструють нові підприємства, що мають ознаки фіктивності. Так, станом на квітень 2017 року придбано та зареєстровано ряд нових підприємств-експортерів, які використовуються для документального оформлення псевдооперацій із придбання зернових та олійних культур за завищеними цінами з подальшим експортуванням за межі митної території України без відображення операцій в документах податкової звітності, а саме: ТОВ "Арецо" (код ЄДРПОУ 40944872), ТОВ "Ніком Компані" (код ЄДРПОУ 40121714), ТОВ "Рівергруп" (код ЄДРПОУ 40734258), ТОВ "Міракл компані" (код ЄДРПОУ 40404029), ТОВ "Укртрейдконсалтинг" (код ЄДРПОУ 40404029), ТОВ "Вінтер Стар Україна" (код ЄДРПОУ 40886910), ТОВ "Стадлер Ріелті" (код ЄДРПОУ 40554506), ТОВ "Хліб Експорт Групп" (код ЄДРПОУ 40982567), ТОВ "Інфініті імпекс" (код ЄДРПОУ 39590221), ТОВ "Хлібне місце" (код ЄДРПОУ 40541696), ТОВ "Хліб експорт Груп" (код ЄДРПОУ 40982567), ТОВ "AC-Инвест Груп" (код ЄДРПОУ 39541022), ТОВ «Орттехсервіс» (код ЄДРПОУ 31151806), ТОВ «АО Евротрейд» (код ЄДРПОУ 35639729), ТОВ «Глорі Фрукт» (код ЄДРПОУ 38017754).

Також, у ході досудового розслідування встановлено, що активну участь у здійснення вказаної протиправної діяльності приймають службові та посадові особи ТОВ "ДЖИНІСТРА" (код ЄДРПОУ 35989864).

Крім того, у ряду підприємств, задіяних у схемі незаконного вивезення в режимі «експорт» сільськогосподарської продукції, відсутні будь-які показники податкової звітності, що свідчить про умисне неподання особами, що контролюють проведення вказаної незаконної діяльності податкової звітності та умисну не сплату податків до бюджету. Крім того, ТМЦ, експорт яких здійснюється зазначеними вище СГД, не має підтвердження законності походження, так як відсутня будь-яка звітність щодо його придбання чи виробництва. У свою чергу, при вивезенні ТМЦ з митної території України, зазначені вище особи підроблюють сертифікати якості товару та надають їх для митного оформлення до митниці ДФС.

Як зазначає слідчий, зазначені документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів від контрагентів та подальший їх рух, крім того встановити коло осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, підтвердити або спростувати факт здійснення фінансово-господарських операцій, та розмір збитків, завданих у результаті вчинення таких операцій. Крім того документи необхідні для подальшого призначення документальної перевірки по періодам діяльності підприємства з дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства при здійсненні фінансово-господарських операцій.

В судовому засіданні слідчий Вдовиченко І.Л. клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Відповідно до ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч.ч.1,2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої перебувають такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до п.6 ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з п.2 ч.5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, щовказані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження №32016100000000102 від 04.08.2016 року, слідчий суддя вважає, що слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи перебувають лише у володінні ТОВ "ДЖИНІСТРА" (код ЄДРПОУ 35989864), разом з тим, вони можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження №32016100000000102 від 04.08.2016 року, як докази у даному кримінальному провадженні, за таких обставин, керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 159-164КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу РKП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Вдовиченку Ігорю Леонідовичу, слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні: старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Артеменку Кирилу Сергійовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Сергієнку Артему Васильовичу, старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Сачовській Ользі Романівні, старшому слідчому другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Котюсі Івану Миколайовичу, старшому слідчому другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Березюку Юрію Олександровичу та за дорученням в порядку ч. 6 ст. 218 КПК України оперативним працівникам Служби безпеки України, тимчасовий доступ до документів первинного бухгалтерського обліку та інших фінансово-господарських документів ТОВ "ДЖИНІСТРА" (код ЄДРПОУ 35989864), з можливістю їх вилучення, які засвідчують фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "ПРОФТРАНС ЛІМІТЕД" (код ЄДРПОУ 39784033), ТОВ "ВІКОНТ 2015" (код ЄДРПОУ 39630410), ТОВ "ФЛОРА-ЛЕНД" (код ЄДРПОУ 36340724), ТОВ "ДЕЛІОН" (код ЄДРПОУ 40287604), ТОВ "ЛАЙТ ВЕЙ ТРАНС" (код ЄДРПОУ 39783485), ТОВ "ТД МЕГАПОЛИС" (код ЄДРПОУ 40114492), ТОВ "БАЗІС ПРО" (код ЄДРПОУ 39503207), ТОВ "РИБГОСП "ОДЕСЩИНА" (код ЄДРПОУ 40325115), ТОВ "ВІКСТЕР" (код ЄДРПОУ 40369770), ТОВ "СЕРВІС БУГ" (код ЄДРПОУ 38588431), ТОВ "ВЛАКО ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 37866276), ТОВ "СЕЛБРІЗ КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 40303793), ТОВ "БУДЕЛІТКОМФОРТ" (код ЄДРПОУ 40451849), ТОВ "ЕСПІРЕЙТ" (код ЄДРПОУ 40438414), ТОВ "УКРПЕТРОЛПОСТАЧ" (код ЄДРПОУ 39772410), ТОВ "Автек-СтройТех" (код ЄДРПОУ 35534069), ТОВ "ЛЕКРОС" (код ЄДРПОУ 40539781), ТОВ "ЛАУР АГРОТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 39846864), ТОВ "РЕНСІ КОМПАНІ" (код ЄДРПОУ 40449819), ТОВ "ПАРАНТЕЛЛА" (код ЄДРПОУ 40320824), ТОВ "КОМПАНІЯ СОЛО-ТРЕЙД" (код ЄДРПОУ 40945792), ТОВ "АС-ИНВЕСТ ГРУП" (код ЄДРПОУ 39541022), ТОВ "ТОТЛЕНД" (код ЄДРПОУ 38743855), ТОВ "ТЕХНОПОЛІС 15" (код ЄДРПОУ 33987142), ТОВ "Івекс трейд" (код ЄДРПОУ 37448747), ТОВ "Арецо" (код ЄДРПОУ 40944872), ТОВ "Ніком Компані" (код ЄДРПОУ 40121714), ТОВ "Рівергруп" (код ЄДРПОУ 40734258), ТОВ "Міракл компані" (код ЄДРПОУ 40404029), ТОВ "Укртрейдконсалтинг" (код ЄДРПОУ 40404029), ТОВ "Вінтер Стар Україна" (код ЄДРПОУ 40886910), ТОВ "Стадлер Ріелті" (код ЄДРПОУ 40554506), ТОВ "Хліб Експорт Групп" (код ЄДРПОУ 40982567), ТОВ "Інфініті імпекс" (код ЄДРПОУ 39590221), ТОВ "Хлібне місце" (код ЄДРПОУ 40541696), ТОВ "Хліб експорт Груп" (код ЄДРПОУ 40982567), ТОВ "AC-Инвест Груп" (код ЄДРПОУ 39541022), ТОВ «Орттехсервіс» (код ЄДРПОУ 31151806), ТОВ «АО Евротрейд» (код ЄДРПОУ 35639729), ТОВ «Глорі Фрукт» (код ЄДРПОУ 38017754), а також первинні бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам з іншими суб'єктами господарської діяльності, постачальниками, перевізниками, комісіонерами/комітентами під час яких виступали перелічені вище підприємства, за період з 01.01.2016 по теперішній час, зокрема: договорів (контрактів, угод) з додатками та доповненнями до них, специфікацій, накладних, актів приймання-передачі, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, CMR, інвойсів, вантажно-митних декларацій, декларацій митної вартості, банківських виписок, складських карток, свідоцтв про державну реєстрацію, сертифікатів відповідності, технічних паспортів та паспортів якості, листів по вказаним взаємовідносинам, тендерної документації (тендерних пропозицій, заявок на участь у тендерах, розрахунків ціни тендерної пропозиції із вказівкою вартості товарів, гарантійних (авторизаційних) листів), а також роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємо звірок, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам: 63 (розрахунок з постачальниками та підрядниками), 31 (рахунки в банках), 28 (товари) і 36 (розрахунки з покупцями та замовниками).

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Роз'яснити службовим особам ТОВ "ДЖИНІСТРА" (код ЄДРПОУ 35989864), що відповідно до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.А. РИБАК