Ухвала суду № 69632809, 13.10.2017, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/6659/17

пр.№ 1-кс/464/1822/17

У Х В А Л А

13 жовтня 2017 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., за участю секретаря судового засідання Янишин М.Б., слідчого Трофімчука Р.Л., розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів,

у с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС СУФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1 у звязку із досудовим розслідуванням кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №12017140080000664 від 27 лютого 2017 року, за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч.1 ст.366 КК України, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Львівська Інженерно-Будівельна Компанія «Рейлбуд», щодо здійснення фінансово-господарських операцій з ПП «Артбуд Львів», покликаючись, що такі мають суттєве значення для встановлення обставини у кримінальному провадженні.

Відповідно до положень ч.1 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику представника особи, у володіння якої знаходяться документи.

Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку з огляду на таке.

Виходячи з положень ст.ст.131, 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження і полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області знаходиться кримінальне провадження, внесене 27 лютого 2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12017140080000664, щодо вчинення невстановленими слідством особами в період 2016-2017 років фіктивного підприємництва ПП «Артбуд Львів» (ЄДРПОУ 38853341), ТОВ «Євромакс Захід» (ЄДРПОУ 40930304), ТОВ «Промеко-буд» (ЄДРПОУ 40584530), ТОВ «Концерн Екобіопаливо Львів» (ЄДРПОУ 40583427), та внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, в деклараціях з ПДВ за грудень 2016, січень 2017 реєстраційних даних ПП «Артбуд Львів» (ЄДРПОУ 38853341), за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.1 ст.205, ч.1 ст.366 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що одним із підприємств, яке отримувало або надавало товари, роботи, послуги та безпідставно сформувало податковий кредит з ПДВ на суму 97 235 грн. було ТОВ «Львівська Інженерно-Будівельна Компанія «Рейлбуд» (код ЄДРПОУ 41051397), а отже, в службових приміщеннях вищевказаного субєкта господарювання знаходяться первинні документи а саме: рахунки, договори із додатками, додаткові угоди, видаткові накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі, платіжні доручення, прибуткові, видаткові касові ордери, документи листування, довіреності, сертифікати якості, акти приймання виконаних підрядних робіт, довідки про вартість виконаних підрядних робіт, підсумкові відомості ресурсів, платіжні доручення, векселі, інші документи, які свідчать про проведення фінансово господарських операцій з ПП «Артбуд Львів» (ЄДРПОУ 38853341).

З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України. Зазначені у клопотанні документи, які перебувають у володінні ТОВ «Львівська Інженерно-Будівельна Компанія «Рейлбуд», щодо здійснення фінансово-господарських операцій з ПП «Артбуд Львів», самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а їх вилучення необхідне для досягнення мети даного заходу забезпечення кримінального провадження. Отже наявні, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів з урахуванням вимог ст.159 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити. Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3, оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення з приміщення ТОВ «Львівська Інженерно-Будівельна Компанія «Рейлбуд» (код ЄДРПОУ 41051397), юридична адреса: м.Львів, Залізничний район, вул. Генерала Юнаківа, 9-Б, а саме: рахунки, договори із додатками, додаткові угоди, видаткові накладні, податкові накладні, товарно-транспортні накладні, акти прийому-передачі, платіжні доручення, прибуткові, видаткові касові ордери, документи листування, довіреності, сертифікати якості, акти приймання виконаних підрядних робіт, довідки про вартість виконаних підрядних робіт, підсумкові відомості ресурсів, платіжні доручення, векселі, інші документи, які свідчать про проведення фінансово господарських операцій з ПП «Артбуд Львів» (ЄДРПОУ 38853341) за період 2016-2017 років.

Обовязок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ТОВ «Львівська Інженерно-Будівельна Компанія «Рейлбуд» (код ЄДРПОУ 41051397), юридична адреса: м.Львів, Залізничний район, вул. Генерала Юнаківа, 9-Б.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя Б.Р.Мичка