Ухвала суду № 69629604, 18.10.2017, Краматорський міський суд Донецької області

Справа № 234/15533/17

Провадження № 1-кс/234/5515/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

18 жовтня 2017 року м. Краматорськ

Слідчий суддя Краматорського міського суду Бакуменко А.В., за участю секретаря судового засідання Кісточка І.В.,слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області радника юстиції ОСОБА_1,

Розглянув клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області радника юстиції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, що знаходяться у володінні Головного управління ДФС у Дніпропетровській області (ЄДРПОУ 39394856), за адресою: вулиця Сімферопольська, 17-а, м. Дніпро, Дніпропетровської області.

Клопотання надійшло до суду 18.10.2017року.

Суд перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження за № 120170501500000386 від 10.02.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України, у рамках якого було подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши слідчого,

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за № 120170501500000386 від 10.02.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України відповідає вимогам ст.160 КПК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що у провадженні прокуратури Донецької області перебуває кримінальне провадження за №12017050150000386 від 10.02.2017, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Під час досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що 03.11.2016 року між управлінням розвитку міського господарства та капітального будівництва Бахмутської міської ради та малим приватним підприємством «БМД и КО» (надалі за текстом МПП «БМД и КО») укладено договір № 96/11 по виконанню робіт по обєкту «Реконструкція очисних споруд каналізації в с. Красне Артемівського району Донецької області». Вартість робіт за договором складає 15 млн. 850 тис. грн.

19.12.2016 між МПП «БМД и КО» та управлінням розвитку міського господарства та капітального будівництва Бахмутської міської ради укладено акт прийому-передачі обладнання, придбаного підрядною організацією за вищезазначеним договором, на загальну суму 8 млн. 932 тис. 188 грн. Вказане обладнання МПП «БМД И КО» (ЄДРПОУ 20346597) придбало у ТОВ "КОХАВ-ІНЖИНІРИНГ" (код ЄДРПОУ № 40319054, АДРЕСА_1), яке згідно наданих документів та сертифікатів є його виробником. Втім під час розслідування встановлено, що вказані документи та сертифікати про виготовлення обладнання фіктивні, а безпосередньо обладнання ТОВ "КОХАВ-ІНЖИНІРИНГ" замовило та придбало у ПП «Завод металоконструкцій» в м. Дніпрі за 515 тис. грн.

Проведеним тимчасовим доступом до відповідних документів в ГУ ДФС у Донецькій області та вивченням розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5) по МПП «БМД И КО», встановлено що вказане підприємство протягом грудня 2016 року мало взаємовідносини з ТОВ «ДНЕПР ЕКОСТРОЙ» на загальну суму 15 млн. 948 тис. 098 грн. з ПДВ.

Під час досудового розслідування встановлено, що ТОВ «ДНЕПР ЕКОСТРОЙ», (ЄДРПОУ 39805812), перебуває на обліку у Державній податковій інспекції у Ленінському районі м. Дніпропетровька Головного управління ДФС у Дніпропетровській області (в теперішній час Державна податкова інспекція у Новокодацькому районі м. Дніпра Головного управління ДФС у Дніпропетровській області).

З метою встановлення дотримання вимог законодавства з питань законності використання бюджетних коштів при проведенні державної закупівлі, з метою повного, всебічного та обєктивного дослідження обставин події, що сталася, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні документів, які знаходяться у Головного управління ДФС у Дніпропетровській області (ЄДРПОУ 39394856), яке здійснює свою діяльність та розташоване за юридичною адресою: вулиця Сімферопольська, 17-а, м. Дніпро, Дніпропетровська область, а саме:

- розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту у розрізі контрагентів (Д5) за період з 01.01.2016 по 01.10.2017 по ТОВ «ДНЕПР ЕКОСТРОЙ» (ЄДРПОУ 39805812), а також зазначену розшифровку у електронному вигляді, записану на електронний носій інформації;

- реєстр виданих та отриманих податкових накладних в розрізі ТМЦ (робіт, послуг) за період з 01.01.2016 по 01.10.2017 по ТОВ «ДНЕПР ЕКОСТРОЙ» (ЄДРПОУ 39805812) у форматі (xls.);

- податковий розрахунок сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку по ТОВ «ДНЕПР ЕКОСТРОЙ» (ЄДРПОУ 39805812) за період з 01.01.2016 по 01.10.2017,

в яких міститься інформація щодо отримання, використання бюджетних коштів, що дасть можливість встановити фактично виконані обєми будівельних робіт та фактично витрачену на це суму грошових коштів.

Вказані документи є процесуальними джерелами фактичних даних (доказів), на підставі яких можуть бути встановлені факти та обставини, що мають значення для цього кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Зазначені документи мають безпосереднє значення речових доказів, отримати інформацію, яка міститься у вказаних документах іншим способом, не уявляється можливим. Відсутність вказаних документів не дасть змогу встановити обєктивну істину по матеріалах кримінального провадження, так як без проведення відповідних слідчих дій із вказаними документами встановити чи спростувати факт внесення неправдивих відомостей, факти безпідставного розтрачання бюджетних грошових кошт, не є можливим.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України, конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відноситься до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах. Слідчий, за погодженням з прокурором, має право звернутися до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до вищевказаних речей і документів, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (провести їх виїмку).

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати доступ до вищевказаних документів у Головного управління ДФС у Дніпропетровській області (ЄДРПОУ 39394856), за адресою: вулиця Сімферопольська, 17-а, м. Дніпро, Дніпропетровської області, вислухавши пояснення слідчого, перевіривши матеріали кримінального провадження, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення інформації, розглянути це клопотання слід без виклику службових осіб Головного управління ДФС у Дніпропетровській області (ЄДРПОУ 39394856), за адресою: вулиця Сімферопольська, 17-а, м. Дніпро, Дніпропетровської області, у володінні яких знаходиться інформація.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області радника юстиції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати слідчому в особливо важливих справах першого слідчого відділу слідчого управління прокуратури Донецької області ОСОБА_1 та, за його дорученням, оперативним співробітникам Міжрайонного відділу № 4 Управління захисту економіки в Донецькій області Департаменту захисту економіки Національної поліції України,тимчасовий доступ до оригіналів документів та їх вилучення, які знаходяться за місцем розташування та здійснення господарської діяльності Головного управління ДФС у Дніпропетровській області (ЄДРПОУ 39394856), за адресою: вулиця Сімферопольська, 17-а, м. Дніпро, Дніпропетровської області, а саме:

- розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту у розрізі контрагентів (Д5) за період з 01.01.2016 по 01.10.2017 по ТОВ «ДНЕПР ЕКОСТРОЙ» (ЄДРПОУ 39805812), а також зазначену розшифровку у електронному вигляді, записану на електронний носій інформації;

- реєстр виданих та отриманих податкових накладних в розрізі ТМЦ (робіт, послуг) за період з 01.01.2016 по 01.10.2017 по ТОВ «ДНЕПР ЕКОСТРОЙ» (ЄДРПОУ 39805812) у форматі (xls.);

- податковий розрахунок сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку по ТОВ «ДНЕПР ЕКОСТРОЙ» (ЄДРПОУ 39805812) за період з 01.01.2016 по 01.10.2017,

тобто надати можливістьознайомитись з переліченими документами та вилучити їх оригінали для запобігання зміни або знищення.

Строк дії ухвали встановити до 17.11.2017 року.

Розяснити, що згідно ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: А.В.Бакуменко