Постанова № 69622865, 19.10.2017, Приморський районний суд м. Одеси

19.10.2017

Справа № 522/19500/16-к

1-"кс"/522/20066/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 жовтня 2017 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси Осіік Д.В., при секретарі Гулям У.Х., за участю слідчого Мамощук О.М., розглянувши клопотання слідчого першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_2, по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016160000000134 від 28.09.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

З клопотання слідчого вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016160000000134 від 28.09.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для реєстрації кримінального провадження стали матеріали ОУ ГУ ДФС в Одеській області та депутатське звернення Народного депутата України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи підприємств, які здійснюють перевалку вантажів на території Одеської області, діючи умисно, протягом 2015-2016 рр., ухилилися від сплати податків понад 3,5 млн. грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що особи які задіяні в незаконних схемах повязаних з реалізацією зернових культур за межі митної території України, здійснюють перевалку зернових культур на судна через термінали, які розташовані в зоні діяльності Одеської митниці ДФС.

Так, в ході аналізу господарської діяльності субєктів зовнішньоекономічної діяльності встановлено експортерів, які протягом жовтня 2017 року проводили ризикові операції з продажу зернових культур (пшениці, сої та кукурудзи) за кордон.

Крім того в ході досудового розслідування встановленого, що підприємство ТОВ «УКРАГРОТРЕЙД-К» (код ЄДРПОУ 40351648) планує експортувати за межі митної території України велику партію зернових культур (пшениця, соя та кукурудза) на підставі договору комісії де комітентом є ТОВ "ГРЕЙНЕКСПОРТ ВАМ" (код ЄДРПОУ 41230737) а комісіонером ТОВ «УКРАГРОТРЕЙД-К» (код ЄДРПОУ 40351648).

Зернову продукцію ТОВ «УКРАГРОТРЕЙД-К» накопичує на зернових терміналах в тому числі і на зерновому терміналі, який використовується підприємством ПП «Порто-Сан» (код ЄДРПОУ 35405869), яку у подальшому планує експортувати за межі митної території України, без сплати основних податків та зборів.

Згідно інформації бази ЄРПН придбання зернових культур підприємством ТОВ «ГРЕЙНЕКСПОРТ ВАМ» відсутнє, податкова звітність відсутня взагалі та посадова особа даного підприємства громадянин ОСОБА_3 згідно податкового блоку значиться посадовою особою ще у 17 підприємствах України.

Починаючи з 03.10.2017 підприємством були подані митні декларації загальним обємом 16 000 т. в тому числі експортна МД у режимі РР №500040/2017/008628 від 09.10.2017р. (відділ митного оформлення №4 м/п «Одеса-центральний», п/п «Одеський морський торгівельний порт»), на загальну суму 1 952,5 тис. $ США та експортна МД у режимі РР №500040/2017/008401 від 03.10.2017р. (відділ митного оформлення №4 м/п «Одеса-центральний», п/п «Одеський морський торгівельний порт»), на загальну суму 882 тис. $ США, декларантом виступає - ТОВ "Грейнком шиппінг" (код 41152654, м. Одеса), накопичення зернової продукції здійснюється на зерновому терміналі ПП «Порто-Сан» (код ЄДРПОУ 35405869).

Для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні, у слідства виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження документи, які відображають відносини ТОВ «УКРАГРОТРЕЙД-К» (код ЄДРПОУ 40351648) щодо купівлі зернових, їх транспортування, зберігання а саме договори з додатками, акти приймання передачі, податкові та видаткові накладні, рахунки, розрахункові документи, товарно-транспорті накладні, документи щодо обліку та зберігання, журнали вїзду, відбору проб та зразків та інші документи. Вказані документи можуть зберігатися службовими особами ПП «Порто-Сан» (код ЄДРПОУ 35405869)..

Вказані документи необхідні слідству з метою дослідження діяльності ТОВ «УКРАГРОТРЕЙД-К» та ТОВ "ГРЕЙНЕКСПОРТ ВАМ" у комплексі, проведення ряду експертних досліджень, у тому числі технічної експертизи документів, судово-бухгалтерської експертизи, проведення перевірки дотримання ТОВ «УКРАГРОТРЕЙД-К» податкового та іншого законодавства.

Крім того, на ПП «Порто-Сан» (код ЄДРПОУ 35405869) зберігається сільськогосподарська продукція, отримана службовими особами ТОВ «УКРАГРОТРЕЙД-К», яка належить на підставі договорів комісій ТОВ "ГРЕЙНЕКСПОРТ ВАМ" без відображення вказаних операцій у бухгалтерському обліку та податковій звітності, тобто бути безпосередньо добутою у ході скоєння злочину, тобто набута кримінально протиправним шляхом та отримана внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи викладене, слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «УКРАГРОТРЕЙД-К» (ЄДРПОУ 40351648), які перебувають у ПП «Порто-Сан» (код ЄДРПОУ 35405869).

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та наполягав на його задоволенні.

Розглянувши клопотання слідчого, заслухавши думку слідчого, вивчивши надані матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016160000000134 від 28.09.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, вважаю необхідним клопотання слідчого задовольнити, оскільки надані матеріали свідчать про те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин по кримінальній справі.

На вилучення речей та документів надати дозвіл, оскільки у клопотанні наведені достатні дані, які вказують на ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

На підставі вищевикладеного та керуючись ст. ст.159,160, 162-166 КПК України,слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_4, старшому слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_5, старшому оперуповноваженому по ОВС ОУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_6, старшому оперуповноваженому по ОВС ОУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_7, старшому оперуповноваженому по ОВС ОУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_8, дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «УКРАГРОТРЕЙД-К» (ЄДРПОУ 40351648) а саме: договорів купівлі зернових, їх транспортування, зберігання у тому числі договорів з додатками, актів приймання передачі, податкових та видаткових накладних, рахунків, розрахункових документів, товарно-транспортних накладних, документів щодо обліку та зберігання, журналів вїзду, відбору проб та зразків та інших документів та сільськогосподарської продукції ТОВ «УКРАГРОТРЕЙД-К» (ЄДРПОУ 40351648), яка належить на підставі договорів комісій ТОВ "ГРЕЙНЕКСПОРТ ВАМ" (код ЄДРПОУ 41230737) та надати їм можливість вилучити зазначені документи та сільськогосподарську продукцію в незалежності від місця її знаходження.

Зобовязати службових осіб ПП «Порто-Сан» (код ЄДРПОУ 35405869) надати тимчасовий доступ до вказаних вище речей та документів.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 (одного) місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя відповідно до положень ст. 166 КПК України за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документі на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Д.В. Осіік