Ухвала суду № 69492936, 11.10.2017, Херсонський міський суд Херсонської області

Справа №766/14014/17

н/п 1-кс/766/10404/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.10.2017 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області Радченко Г.А., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_1, погоджене з прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням в якому просив Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3О, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_4 або особі за дорученням слідчого, які перебувають у володінні ПАТ "Ідея Банк" (МФО 336310) його клієнта користувача карткового рахунку № 26207005585402 ОСОБА_5, а саме:

- роздруківка руху грошових коштів по рахунку № 26207005585402 ( 980-українська гривня), який належить ОСОБА_5, як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку, а також із залишком коштів на рахунку на дату оголошення ухвали і надання тимчасового доступу.

-Місцем надання тимчасового доступу прошу визначити: приміщення ПАТ "Ідея Банк" (МФО 336310) : Херсон, вул. Ушакова, 87.

Розгляд клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області ОСОБА_1 у відповідності до п.3,4 ч.2 ст.27 КПК України розглянути у закритому судовому засіданні провести без представників банківської установи, у звязку з наявністю загрози щодо розголошення відомостей про особисте життя, розголошення таємниці досудового розслідування, зміни або знищення зазначених у клопотанні документів.

Клопотання вмотивоване тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017230000000076 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України за фактом умисного ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування службовими особами ТОВ «Аутстаффер» (код ЄДР 38044531, податкова адреса: м. Херсон, пров. Білозерський, буд. 30, директор та головний бухгалтер: ОСОБА_6), засновником підприємства є ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_1) та ТОВ «Стафф Сервіс» (код ЄДР 38697427, податкова адреса: АДРЕСА_1, директор, головний бухгалтер та засновник: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2) шляхом ненарахування і несплати ЄСВ, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету Пенсійного фонду коштів у значних розмірах

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Аутстаффер» і ТОВ «Стафф Сервіс» надають СГД (фізичним та юридичним особам, яких згідно наявної інформації понад 760) послуги по наданню персоналу у різних сферах господарської діяльності на умовах аутстаффінгу (оренди трудових ресурсів). При цьому обовязки щодо нарахування та сплати прибуткового податку з громадян, війського збору та єдиного внеску на обовязкове державне соціальне страхування ТОВ «Аутстаффер» і ТОВ «Стафф Сервіс», як податкові агенти не здійснюють.

У ході здійснення тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю у АБ «Південний» клієнта ТОВ «Аутстаффер» встановлено, щообшуку, проведеного 21.08.17 у офісному приміщенні за адресою: м.Херсон, вул. Миколаївське шосе, буд.26 вилучено чорнові записи, що містять інформацію про банківські рахунки які використовують особи, причетні до скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України. А саме: картковий рахунок у ПАТ "Ідея Банк" (МФО 336310) № 26207005585402 із зазначенням особи: ОСОБА_5.

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні ПАТ "Ідея Банк" (МФО 336310) та містять охоронювану законом банківську таємницю, а саме:

- роздруківка руху грошових коштів по рахунку № 26207005585402 ( 980-українська гривня), який належить ОСОБА_5, як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку, а також із залишком коштів на рахунку на дату оголошення ухвали і надання тимчасового доступу.

Зазначені вище документи містять відомості про фактичний рух грошових коштів ТОВ «Стафф Сервіс» і директора ТОВ «Стафф-Сервіс» ОСОБА_5, суми фактично отриманого доходу від протиправної діяльності ТОВ «Аутстаффер» і ТОВ «Стафф-Сервіс», час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківських рахунків та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти, а також причетність ОСОБА_5 до діяльності підприємства і суму фактично отриманого ним доходу та легалізованих ним коштів, здобутих злочинним шляхом., дослідження яких необхідне для спростування чи підтвердження вищевикладених фактів.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Керуючись ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до Херсонського міського суду Херсонської області з клопотанням про розкриття банківської таємниці клієнта ПАТ "Ідея Банк" (МФО 336310) користувача карткового рахунку № 26207005585402 ОСОБА_5, надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Представник ПАТ "Ідея Банк" в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з огляду на таке.

Згідно з п. 2,3 ч. 3 та ч. 4 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

4. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 5-7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

6. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017230000000076 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України за фактом умисного ухилення від сплати єдиного внеску на загальнообовязкове державне соціальне страхування службовими особами ТОВ «Аутстаффер» (код ЄДР 38044531, податкова адреса: м. Херсон, пров. Білозерський, буд. 30, директор та головний бухгалтер: ОСОБА_6), засновником підприємства є ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_1) та ТОВ «Стафф Сервіс» (код ЄДР 38697427, податкова адреса: АДРЕСА_1, директор, головний бухгалтер та засновник: ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2) шляхом ненарахування і несплати ЄСВ, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету Пенсійного фонду коштів у значних розмірах

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Аутстаффер» і ТОВ «Стафф Сервіс» надають СГД (фізичним та юридичним особам, яких згідно наявної інформації понад 760) послуги по наданню персоналу у різних сферах господарської діяльності на умовах аутстаффінгу (оренди трудових ресурсів). При цьому обовязки щодо нарахування та сплати прибуткового податку з громадян, війського збору та єдиного внеску на обовязкове державне соціальне страхування ТОВ «Аутстаффер» і ТОВ «Стафф Сервіс», як податкові агенти не здійснюють.

У ході здійснення тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю у АБ «Південний» клієнта ТОВ «Аутстаффер» встановлено, щообшуку, проведеного 21.08.17 у офісному приміщенні за адресою: м.Херсон, вул. Миколаївське шосе, буд.26 вилучено чорнові записи, що містять інформацію про банківські рахунки які використовують особи, причетні до скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212-1 КК України. А саме: картковий рахунок у ПАТ "Ідея Банк" (МФО 336310) № 26207005585402 із зазначенням особи: ОСОБА_5.

Важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні ПАТ "Ідея Банк" (МФО 336310) та містять охоронювану законом банківську таємницю, а саме:

- роздруківка руху грошових коштів по рахунку № 26207005585402 ( 980-українська гривня), який належить ОСОБА_5, як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку, а також із залишком коштів на рахунку на дату оголошення ухвали і надання тимчасового доступу.

Зазначені вище документи містять відомості про фактичний рух грошових коштів ТОВ «Стафф Сервіс» і директора ТОВ «Стафф-Сервіс» ОСОБА_5, суми фактично отриманого доходу від протиправної діяльності ТОВ «Аутстаффер» і ТОВ «Стафф-Сервіс», час та розміри проведення розрахунків з підприємствами-контрагентами, осіб, які мали право доступу до банківських рахунків та безпосередньо здійснювали банківські операції, отримували готівкові грошові кошти, а також причетність ОСОБА_5 до діяльності підприємства і суму фактично отриманого ним доходу та легалізованих ним коштів, здобутих злочинним шляхом., дослідження яких необхідне для спростування чи підтвердження вищевикладених фактів.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Керуючись ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до Херсонського міського суду Херсонської області з клопотанням про розкриття банківської таємниці клієнта ПАТ "Ідея Банк" (МФО 336310) користувача карткового рахунку № 26207005585402 ОСОБА_5, надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення.

На підставі викладеного, керуючись ст. 159, ч.1 ст. 160, п.7 ч.1 ст. 162, п.2 та п.3 ч.5, ч.6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки) та розкрити банківську таємницю старшому слідчому з ОВС СУФР ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_1, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_3О, старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС у Херсонській області ОСОБА_4 або особі за дорученням слідчого, які перебувають у володінні ПАТ "Ідея Банк" (МФО 336310) його клієнта користувача карткового рахунку № 26207005585402 ОСОБА_5, а саме:

- роздруківка руху грошових коштів по рахунку № 26207005585402 ( 980-українська гривня), який належить ОСОБА_5, як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку, а також із залишком коштів на рахунку на дату оголошення ухвали і надання тимчасового доступу.

-Місцем надання тимчасового доступу прошу визначити: приміщення ПАТ "Ідея Банк" (МФО 336310) : Херсон, вул. Ушакова, 87.

Встановити строк дії ухвали до 11.11.2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_8