Ухвала суду № 69488072, 10.10.2017, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/35259/17

Провадження № 1-кс/761/22359/2017

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 жовтня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва Осаулов А.А., при секретарі Вольда М.А., розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ст. лейтенант податкової міліції Ігнатенко Надія Вікторівна, внесене по кримінальному провадженню за №32017100100000081 від 18.09.2017 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у ПАТ АБ «Укргазбанк» (МФО320478) за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького 16-22, стосовно ТОВ "Укрбуд Інвест" (код за ЄДРПОУ39534785), -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ст. лейтенант податкової міліції Ігнатенко Надія Вікторівна, по кримінальному провадженню за №32017100100000081 від 18.09.2017 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, за погодженням із прокурором Київської місцевої прокуратури №10 Олійниченко В.В. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів із правом їх вилучення, які перебувають у ПАТ АБ «Укргазбанк» (МФО320478) за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького 16-22, стосовно ТОВ "Укрбуд Інвест" (код за ЄДРПОУ39534785).

Клопотання обґрунтовується тим, що службові особи ТОВ "Укрбуд Інвест" (код за ЄДРПОУ39534785) на замовлення генпідрядчиків ТОВ "Акцент-Новотел" (код ЄДРПОУ39534785) та ТОВ "Гранд Луол" (код ЄДРПОУ39534785) придбали в підприємств з ознаками "фіктивності"а саме: ТОВ "Тревіс Групп" (код ЄДРПОУ40173872), ТОВ "ОТП Торг спешл" (код ЄДРПОУ40243551), ТОВ "Вікторі прайм" (код ЄДРПОУ40021204), ТОВ "Максвел-торг" (код ЄДРПОУ39660492), ТОВ "Демос Буд" (код ЄДРПОУ40021204) будівельні матеріали та будівельно - монтажні роботи в період з 08.12.2014 по 30.06.2016. В результаті проведення зазначених фінансово - господарських операцій службові особи ТОВ "Укрбуд Інвест" ухилились від сплати податків на загальну суму 16 748 010 грн., з них ПДВ в сумі 12 706 168 грн. та податку на прибуток приватних підприємств в сумі 4 041 842 грн., що є особливо великим розміром.

ТОВ «Укрбуд Інвест» зареєстроване в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м.Києві за адресою: м. Київ, вул. Бастіонна, буд. 14А офіс 42. ТОВ «Укрбуд Інвест» здійснює свою діяльність у сфері будівництва житлових і нежитлових будівель.

Так згідно акту перевірки ТОВ «Укрбуд Інвест» ухилились від сплати податків у особливо великих розмірах в результаті проведення фінансово -господарських операцій з ТОВ "Тревіс Групп" (код ЄДРПОУ40173872), ТОВ "ОТП Торг спешл"(код ЄДРПОУ40243551), ТОВ "Вікторі прайм" (код ЄДРПОУ40021204), ТОВ "Максвел-торг" (код ЄДРПОУ39660492), ТОВ "Демос Буд" (код ЄДРПОУ40021204).

Згідно Вироку судді Шевченківського районного суду м. Києва Трубнікова А.В. від 30.08.17 ОСОБА_3 визнано винною у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, а саме в придбанні суб'єкта підприємницької діяльності ТОВ "Максвел-торг" (код ЄДРПОУ39660492) з метою прикриття незаконної діяльності.

Згідно акту перевірки та аналізу баз даних ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що ТОВ "Тревіс Групп" (код ЄДРПОУ40173872), ТОВ "ОТП Торг спешл"(код ЄДРПОУ40243551), ТОВ "Вікторі прайм" (код ЄДРПОУ40021204), ТОВ "Демос Буд" (код ЄДРПОУ40021204) мають ознаки «фіктивності».

Для встановлення факту розрахунків ТОВ "Укрбуд Інвест" (код за ЄДРПОУ39534785) виникла необхідність в отриманні доступу до документів, які містять банківську таємницю, а саме по рахункам ТОВ "Укрбуд Інвест" №26000266492 (українська гривня) та №26044266492 (українська гривня) які відкрито в ПАТ АБ «Укргазбанк» (МФО320478) за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького 16-22.

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

З огляду на викладене, слідчий просив клопотання задовольнити та надати йому право тимчасового доступу.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» - інформація щодо юридичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації, що містять банківську таємницю, у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копії усіх вказаних слідчим у клопотанні документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві ст. лейтенант податкової міліції Ігнатенко Надія Вікторівна, внесене по кримінальному провадженню за №32017100100000081 від 18.09.2017 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у ПАТ АБ «Укргазбанк» (МФО320478) за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького 16-22, стосовно ТОВ "Укрбуд Інвест" (код за ЄДРПОУ39534785), - задовольнити.

Надати ст. слідчому СУ ФР ДПІ у Шевченківському районі ГУ ДФС у м. Києві Ігнатенко Н.В., право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення належним чином завірені копії, які перебувають у володінні ПАТ АБ «Укргазбанк» (МФО320478) за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького 16-22, стосовно ТОВ "Укрбуд Інвест" (код за ЄДРПОУ39534785) за період з 01.01.2015р. по 01.01.2017р., а саме:

копії документів на підставі яких ТОВ "Укрбуд Інвест" (код за ЄДРПОУ39534785) було відкрито рахунки №26000266492 (українська гривня) та №26044266492 (українська гривня), які відкрито в ПАТ АБ «Укргазбанк» (МФО320478) за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького 16-22 (документи про організаційно-правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників), а також інформацію по руху грошових коштів по рахункам ТОВ "Укрбуд Інвест" (код за ЄДРПОУ39534785) №26000266492 (українська гривня) та №26044266492 (українська гривня), які відкрито в ПАТ АБ «Укргазбанк» (МФО320478) за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького 16-22, за період з часу відкриття по теперішній час (на паперовому та електронному носіях) в якій відобразити: дату та час (година, хвилина, секунда) надходження коштів на рахунки №26000266492 (українська гривня) та №26044266492 (українська гривня), суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назва підприємства від якого надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи), дату та час (година, хвилина, секунда) списання коштів з рахунків №26000266492 (українська гривня) та №26044266492 (українська гривня), суму грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назва підприємства куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄДРПОУ даного підприємства (ідентифікаційний номер особи) та залишок грошових коштів на рахунках.

Службовим особам ПАТ АБ «Укргазбанк» (МФО320478) за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького 16-22, забезпечити слідчому реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копії вищевказаних документів (інформації).

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її постановлення.

При виконанні даної ухвали слідчий в порядку ч.1, ч.2 ст.165 КПК України зобов'язаний пред'явити ПАТ АБ «Укргазбанк» (МФО320478) за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького 16-22, її та залишити опис документів, які були вилучені, а ПАТ АБ «Укргазбанк» (МФО320478) за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького 16-22 (його службові особи) в порядку ч.4 ст. 165 КПК України має право вимагати залишення копій вилучених документів.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя в порядку ст. 166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: Осаулов А.А.