Ухвала суду № 69485145, 11.10.2017, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/6430/17

Провадження № 1-кс/552/1985/17

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11.10.2017 року Київський районний суд м.Полтави в складі:

Слідчого судді Турченко Т.В.

При секретарі Силка І.О.

За участі слідчого Порохневського І.О.,

розглянувши клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

11.10.2017 року до суду звернувся прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержання законів у кримінальному провадженні прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів та вилучення оригіналів та копій документів по підприємству ПАТ «УМБ №23» (код ЄДРПОУ 04715606), що перебувають в матеріалах кримінального провадження №32017170000000003 від 17.01.2017 року.

В судовому засіданні слідчий Порохневський І.О. просив задовольнити клопотання в повному обсязі.

Відповідно до ч.1 ст.107 фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів не здійснювалося.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016170000000034 від 15.09.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191, ч.5 ст.191, ч.2 ст.212 КК України.

Крім того, з матеріалів клопотання вбачається, що у період 2013-2016 років службові особи підприємства ПАТ «УМБ-23» (код ЄДРПОУ 04715606) відобразили у бухгалтерському та податковому обліках наявність фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ «Строй ОСОБА_2» (код ЄДРПОУ 39165161), ТОВ «Ентерс» (код ЄДРПОУ 39870153) та ТОВ «Фавор ОСОБА_3» (код ЄДРПОУ 39916412), які фактично не відбувались, у т.ч. щодо постачання бітуму від ТОВ «Родомир Плюс» (код ЄДРПОУ 38095336), яке в свою чергу здійснювало його придбання в ПАТ «ТФПНК «Укртатнафта» (код ЄДРПОУ 152307), внаслідок чого умисно ухилилися від сплати податку на прибуток підприємств та податку на додану вартість у сумі 2 181 518,4 грн., що у 3000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян та призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Також у періоди часу 2015-2016 років, службові особи підприємства ПП «Будгарант-7» (код ЄДРПОУ 34390160), за попередньою змовою із службовими особами Управління житлово-комунального господарства Виконавчого комітету Полтавської міської ради, отримавши незаконно, всупереч вимогам згідно п.3 ч.1 ст.29 Закону України «Про здійснення державних закупівель», право на виконання за бюджеті кошти робіт із капітального та поточного ремонту дорожнього покриття вулиць міста Полтави, утримання в належному санітарному стані обєктів благоустрою, зелених насаджень, інших робіт, заволоділи шляхом зловживання службовим становищем під час виконання указаних робіт, бюджетними коштами шляхом їх перерахування на банківські рахунки фіктивних підприємств із подальшим переведенням у готівку та привласненням на загальну суму 17,78 млн. грн., чим заподіяли місцевому бюджету міста Полтави збитків на вказану суму, що є особливо великим розміром.

Окрім того, службові особи УЖКГ Полтавського міськвиконкому, ПАТ «УМБ №23», ТОВ «Механізований будівельний центр» (код ЄДРПОУ 34859575) та ПП «Будгарант-7» (код ЄДРПОУ 34390160) у 2015-2016 роках, при виконання договорів щодо капітального та поточного ремонту дорожнього покриття вулиць м. Полтава, а також утримання в належному санітарно-технічному стані обєктів благоустрою та вулично-дорожньої мережі міста, завищивши вартість придбання товарно-матеріальних цінностей у т.ч. асфальтної суміші, шляхом зловживання службовим становищем заволоділи грошовими коштами місцевого бюджету на суму 32 млн.грн.

Також встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32017170000000003 від 17.01.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205, ч.3 ст.212, ч.4 ст.358 КК України.

В рамках проведення вказаного досудового розслідування по даному кримінальному провадженню здійснено ряд слідчих (розшукових) дій стосовно підприємства ПАТ «УМБ №23», службові особи якого у відповідні періоди часу відображували по податковому та бухгалтерському обліку підприємства операції з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності», зокрема: проведено обшук за адресою офісного приміщення ПАТ «УМБ №23» та вилучено документацію, допитано в якості свідків службових осіб підприємств з ознаками «фіктивності», проведено ряд експертиз, тощо, матеріали по яких в цілому стосуються суті кримінального провадження №32016170000000034 від 15.09.2016, що розслідується в тому числі безпосередньо відносно службових осіб ПАТ «УМБ №23».

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ч.5 ст. 163 КПК України та враховуючи, що у матеріалах клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, суд приходить до висновку про задоволення клопотання.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та являються джерелом доказів та у подальшому необхідні для проведення судових експертиз, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст. ст.159,160,162,163,164, 166 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів та копій документів по підприємству ПАТ «УМБ №23» (код ЄДРПОУ 04715606), що перебувають в матеріалах кримінального провадження №32017170000000003 від 17.01.2017 року, а в цілому у володінні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області, розташованого за адресою: м. Полтава, вул. Маршала Бірюзова, 47 та стосуються суті кримінального провадження №32016170000000034 від 15.09.2016 року, зокрема: рапорт старшого оперуповноваженого з ОВС ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_4В від 29.06.2016 року на 2 аркушах з додатками на 6 аркушах; супровідний лист №4622/16-31-23-01-03 від 22.07.2016 року на 1 аркуші; клопотання про проведення обшуку від 21.07.2016 року на 4 аркушах; ухвала слідчого судді Київського районного суду м. Полтави Яковенко Н.Л. по справі №552/391016 к від 25.07.2016 року на 2 аркушах; протокол обшуку від 28.07.2016 офісного приміщення ПАТ «УМБ №23», розташованого за адресою: Полтавська область, Полтавський район, с. Терешки, вул. Шевченка, 11 та документи ПАТ «УМБ №23», вилучені відповідно до протоколу обшуку; копія постанови про отримання зразків почерку та підписів ОСОБА_5 О.В. для проведення експертизи від 20.10.2016 року на 2 аркушах та копія протоколу отримання зразків почерку та підписів ОСОБА_5 для експертизи від 20.10.2016 року на 21 аркуші; копія протоколу допиту свідка ОСОБА_5 від 20.10.2016 року на 4 аркушах; постанова про отримання зразків почерку та підписів ОСОБА_6 для проведення експертизи від 18.10.2016 року на 2 аркушах та протокол отримання зразків почерку та підписів ОСОБА_6 для експертизи від 18.10.2016 року на 12 аркушах; протокол допиту свідка ОСОБА_6 від 18.10.2016 року на 5 аркушах; супровідний лист №6125/16-31-23-01-03 від 08.11.2016 року на 7 аркушах та постанова про призначення почеркознавчої експертизи від 08.11.2016 року на 14 аркушах; супровідний лист №1158/1159 від 11.11.2016 року на 2 аркушах та висновок №1158/1159 від 11.11.2016 року (з додатками) на 27 аркушах; доручення №5888/16-31-23-01-03 від 21.10.2016 року на 2 аркушах; супровідний лист за вих. №1506/16-31-21-12-12 від 26.10.2016 року з додатками на 5 аркушах; супровідний лист №1648/16-31-21-12-12 від 21.11.2016 року на 1 аркуші з додатками (протокол допиту свідка ОСОБА_7 від 18.11.2016 року на 7 аркушах; постанова про отримання зразків почерку та підписів ОСОБА_7 для отримання експертизи від 21.10.2016 року на 2 аркушах та протокол отримання зразків почерку та підписів ОСОБА_7 для експертизи від 18.11.2016 року на 17 аркушах; копія протоколу допиту свідка ОСОБА_8 від 03.02.2016 року на 7 аркушах; копія протоколу допиту свідка ОСОБА_9 від 05.08.2016 на 12 аркушах; копія постанови про отримання зразків почерку та підписів ОСОБА_9 для проведення експертизи від 01.08.2016 року на 2 аркушах та протокол отримання зразків почерку та підписів ОСОБА_9 для експертизи від 05.08.2016 року на 22 аркушах; копія постанови про отримання зразків почерку та підписів ОСОБА_8 для проведення експертизи від 03.02.2016 року на 2 аркушах та протокол отримання зразків почерку та підписів ОСОБА_8 для експертизи від 03.02.2016 року на 12 аркушах, а також інших документів та матеріалів кримінального провадження, що в сукупності стосуються фактів порушення податкового та іншого законодавства з боку службових осіб підприємства ПАТ «УМБ №23», тощо, за відповідні періоди часу з 01.01.2014 року по дату винесення ухвали слідчим суддею, та мають значення у кримінальному провадженні.

Дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення вищевказаних документів надати: прокурору відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_1, прокурору відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_10, прокурору відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_11, начальнику відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області полковнику податкової міліції ОСОБА_12; заступнику начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_13; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_14; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_15; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_16; старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_17.

Строк предявлення ухвали до виконання до 11 листопада 2017 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т.В.Турченко